УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2011г. ИП на ОСНО тоже сюда

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

15.01.2012, 12:51
zombeboy

Цитата:

Сообщение от Ночной Г

Можете уменьшить налог за 2011 год, если заплатите страховые взносы до представления декларации.

Насколько я понимаю, это неверно. Налог за отчетный период можно уменьшить только на взносы уплаченные в этом же периоде.

По крайней мере со мной был такой случай: я за 2009 год взносы в ПФ оплатил в декабре 2009 года, а ежеквартальный авансовый платеж 6% уменьшал на 1/4 этих взносов в течении года. Так вот по итогам года от налоговой я получил Пени и Штраф на сумму недоплаченного налога как раз на эти 1/4 части. Может, конечно они меня "развели", но суммы были небольшие и я предпочел оплатить и вопрос закрыть.
15.01.2012, 13:04
Романка

Цитата:

Сообщение от Аноним

Здравствуйте!

Не успел сдать отчётность в ПФР (РСВ-1, СЗВ-6-2, АДВ-6-2, СЗВ-6-3) до 15 января. Чем грозит, что делать?

Так срок сдачи отчетности в ПФР - 15 февраля же.

По КБК НДФЛ подскажите, пожалуйста...
15.01.2012, 13:05
Над.К

Цитата:

Сообщение от zombeboy

Налог за отчетный период можно уменьшить только на взносы уплаченные в этом же периоде.

Это не так. В НК прямо написано, уплаченные ЗА период, а не В периоде

Цитата:

Сообщение от zombeboy

а ежеквартальный авансовый платеж 6% уменьшал на 1/4 этих взносов в течении года.

Вы несколько путаете ситуацию. Вы уменьшали авансовые платежи до того, как уплатили взносы. А так делать нельзя. За это пени Вам и насчитали. Вот только непонятно за что штраф начислили, т.к. за неправильное или несвоевременное перечисление авансов по налогу штрафов не бывает
15.01.2012, 13:06
Над.К

Романка, КБК для НДФЛ уже раз 100 на форуме писали. И все КБК на 2012 год есть на сайте, в Справочнике бухгалтера
15.01.2012, 13:07
Над.К

Цитата:

Сообщение от Катерильда

на первой странице про изменение КБК говорили?
скажите, пожалуйста, изменилось что или нет?

Скажите пожалуйста, а Вы когда-нибудь начнете пользоваться поиском?
15.01.2012, 13:07
zombeboy

С трудом, но осилил все 18 страниц темы. Напрягает, конечно флуд и повторяющиеся вопросы Анонимов, которые просто зашли спросить неудосужившись прочитать хотя бы 2-3 страницы или шапку этой ветки. Было бы неплохо, если бы модераторы подкорректировали. Признателен за внимание и терпение Над.К и Глава Германа.

Хочу то же попросить знающих ответить правильно ли я все понял. Я поставил знак ? хотя написал как я понимаю это ответ.

Я ИП на УСН 6% без работников.

1. КБК по 6% налогу за 2011г не меняется, он по прежнему 18210501011011000110 ?
2. и этот же КБК для последующих поквартальных оплат за 2012 год?
3. Сроки подачи декларации, сведений о среднесписочной численности и заверки КУДИР в начале темы как и они не менялись, все как и прежде?
4. Бланки и формы деклараций, сведений о среднесписочной численности и КУДИР так же не поменялись?
5. В ПФ вообще НИКАКУЮ (даже РСВ-2) отчетность сдавать не нужно, но рекомендуется сделать сверку по платежам ? Хотя мой ПФ (СВАО Москвы) по телефону мне ответил, что информация об этом на сайте ПФ неверная и они ее не воспринимают и настаивают что бы я сдал все как в прошлом году или хотя бы РСВ-2. Странно...
6. С 2012 года, для оплат за 2012 год неизменным остается КБК для платежей в ПФ, а КБК для ФОМС изменится ? и платеж в МС будет единым-только в Федеральный ОМС.
7. новый МРОТ и новый расчеты платежей в фонды есть на сайте Клерка в нужном разделе ? это актуально?
15.01.2012, 13:13

Цитата:

Сообщение от zombeboy

я за 2009 год взносы в ПФ оплатил в декабре 2009 года, а ежеквартальный авансовый платеж 6% уменьшал на 1/4 этих взносов в течении года

Они правы (ИФНС) мы тут этот вопрос обсуждали и я тоже спорил, но - правы. Но У ВАС ситуация была другая. Вы уменьшали авансовые платежи на величину фондов не оплатив сами фонды. Хотя в Кодексе написано УПЛАЧЕННЫЕ!
А в данном примере речь об ином. Плательщик ОПЛАТИЛ взносы, просто позднее, но ДО СРОКА сдачи декларации, а значит в декларацию уплаченные суммы он вполне может включить.
У него будут пени от ПФР за опоздание со взносами, но УСН он уменьшить может, сами взносы он же оплатил
15.01.2012, 13:16

Цитата:

Сообщение от zombeboy

Я ИП на УСН 6% без работников.

В целом на все вопросы - да.
15.01.2012, 14:32
Аноним2

Цитата:

Сообщение от Аноним

Здравствуйте!
И еще вопрос, с 12 года появился работник. теперь я плачу страховые взносы только за него? или за себя так же плачу фиксированные платежи?
Спасибо!!!!!

Ой, прямо вопрос в точку, я ип открываю с февраля, будет 1 работник. Правильно ли я понял, что за работника буду платить ежемесячно страховые в пфр, а за себя по страховому году 31 декабря?????
15.01.2012, 14:34
Аноним

Дива-Дивная

Георгий.В, благодарю Вас!

Поясните, пожалуйста, еще один момент, почему тогда на сайте главбуха указан другой КБК по данному налогу:
Единый налог при упрощенке с доходов 182 1 05 01010 01 1000 110

а на сайте налоговой выложены вот следующие:
Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) 182 1 05 01012 01 1000 110

Вот что у нас ЗА СТРАНА такая.....
Как будто специально запутывают, чтобы им удобнее деньги воровать было.

Где правда то? можно ссылку на нормативно-правовой документ? (плиииииз )
15.01.2012, 14:41
zombeboy

А как лучше указать в декларации сумму фиксированных взносов в ПФ и ФОМС, на которую уменьшаю 6%й налог ?
16159 (то есть отбросив копейки) или
16160 (округлив копейки по математическому принципу)

это вообще на что-нибудь влияет? кроме того, что на 1 руб налога по итогам года либо чуть меньше либо чуть больше. Или лучше налог на 1 руб переплатить, что бы налоговой спокойней было.

Дело не в 1 рубле, мне важно знать как правильно написать и соответсвенно заплатить.

Заранее спасибо.
15.01.2012, 14:43
Катерильда

а какой отчет должен предоставить ИП, добровольно вступивший в правоотношения на сл. внетру.-тии в связи с матринством?
и как часто он предоставляется?
15.01.2012, 14:47

Цитата:

Сообщение от Аноним2

Ой, прямо вопрос в точку, я ип открываю с февраля, будет 1 работник. Правильно ли я понял, что за работника буду платить ежемесячно страховые в пфр, а за себя по страховому году 31 декабря?????

Правильно. Только за себя Вы должны заплатить до 31 декабря, но можете и раньше, причем сумма уплачиваемая по-квартально, поквартально же и уменьшает Ваш налог УСН, так что поквартально платить выгоднее. А за работника - каждый месяц...
15.01.2012, 14:51
Аноним2

Цитата:

Сообщение от Георгий.В

Правильно. Только за себя Вы должны заплатить до 31 декабря, но можете и раньше, причем сумма уплачиваемая по-квартально, поквартально же и уменьшает Ваш налог УСН, так что поквартально платить выгоднее. А за работника - каждый месяц...

Георгий, спасибо!! За столь подробный ответ!!!
15.01.2012, 14:54

Цитата:

Сообщение от Аноним

почему тогда на сайте главбуха указан другой КБК по данному налогу:

А я почем знаю? Я что содержатель сайта?

Цитата:

Сообщение от Аноним

Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) 182 1 05 01012 01 1000 110

Вы остановитесь и подумайте над фразой "истекшие до 1 января 2011 года" На тему какого периода это касается? У Вас есть долги по УСН за 2010 и ранешние годы? Если нет, то он Вас и не касается...

Цитата:

Сообщение от Аноним

можно ссылку на нормативно-правовой документ?

Искать не буду, ищите на Клерке сверху в рубрике справочники... ИМХО, толстый приказ в котором все разбито по разрядам, вам даст еще меньше, совсем запутаетесь. Он писан не для широкого и некомптентного зрителя, а только для узких специалистов...
15.01.2012, 14:55

Цитата:

Сообщение от zombeboy

Дело не в 1 рубле, мне важно знать как правильно написать и соответсвенно заплатить.

Считайте так, что бы налог был на рубль больше - не ошибетесь и избежите анекдотичных ситуаций когда присылают требования на 30 коп. пени...
15.01.2012, 15:12
MikleV

Цитата:

Сообщение от Аноним

.

Где правда то? можно ссылку на нормативно-правовой документ? (плиииииз )

Вот вам и сам документ, и разложенные по полочкам КБК: http://www.klerk.ru/glossary/258118/

Господа модераторы, данный вопрос повторяется на каждой странице. Предлагаю каждого вновь спросивщего автоматиченски бить по голове данной ссылкой, или даже поместить в шапку что-то типа "По вопросу о новых КБК см. http://www.klerk.ru/glossary/258118/, здесь это не обсуждается...
15.01.2012, 15:23
Дива-Дивная

КБК

MikleV, спасибо за ссылку, молодцы, что помогли и помогаете!
НО, вот что за методы у вас такие: " Предлагаю каждого вновь спросивщего автоматиченски бить по голове...."

MikleV, не нужно таких грубых методов, вы же не в концлагере в конце-концов.
Добрее нужно относится к людям! А форум для того и создан, чтобы, как назвал нас Георгий.В - некомпетентный зритель мог получить нужную ему информацию!

а предложение с отдельным разделом для КБК - очень в точку!

Григорий В. - спасибо, помощь принята!!!
15.01.2012, 17:20
Katherine L

ИП на УСН и ЕНВД

ИП на УСН, деятельность ведёт в области (Красногорск и Мытищи) - облагаются ЕНВД. есть сотрудники 2 в Красногорске и 1 в Мытищах.

НДФЛ - сдаю в местные налоговые в области.
а что со средней списочностью? куда сдавать в Москве и писать 3 сотрудника или сдавать в области в Красногорск 2 сотрудника и в Мытищи 1 сотрудник? как правильно?

очень ждё ответа!!
15.01.2012, 17:22
Storn

Цитата:

Сообщение от Katherine L

а что со средней списочностью? куда сдавать в Москве и писать 3 сотрудника

:yes:
15.01.2012, 18:11
Над.К

Цитата:

Сообщение от Дива-Дивная

а предложение с отдельным разделом для КБК - очень в точку!

Еще чего не хватало, что там обсуждать-то? Тем в форуме куча, надо просто зайти в них и почитать ;)
15.01.2012, 20:10
KNV.07

Добрый вечер. Подскажите пожалуйста, ООО на ЕНВД - бухгалтерскую отчетность теперь сдаем все формы и пояснительную записку? Раньше сдавали только Ф.1 и Ф.2.
15.01.2012, 20:22
Элечка222

Проверьте правильность заполнения 2-НДФЛ, пожалуйста!!!

ИП на УСН 6% без работников
030- 5899 (написала сюда весь налог с дохода за 1-й кв., 6%, т.к. взносы в первом квартале не платила)
040- 7601 (налог 6% деленный пополам, в ПФР заплатила 7691, но в начале июля - я имела право поставить его в уменьшение???)
050- 11025 (налог 6% деленный пополам, в ПФР заплатила 7691+3424 в начале октября)
060 - 3390
240 - 480487
250 - 28829
280 - 14415

Авансовый за первый квартал проспала, в результате заплатила всего в общей сложности на данный момент по налогу - 11116, т.е.я права, что мне осталось заплатить 14415-11116=3299??? плюс пени, которые мне начислят?
15.01.2012, 20:25
Над.К

Цитата:

Сообщение от Элечка222

налог 6% деленный пополам, в ПФР заплатила 7691, но в начале июля - я имела право поставить его в уменьшение???)

да
А почему у Вас такая сумма взносов? ИП зарегистрирован в 2011 году, в 1 квартале?

Цитата:

Сообщение от Элечка222

т.е.я права, что мне осталось заплатить 14415-11116=3299???

да
15.01.2012, 20:32
Элечка222

Спасибо огромное!!!

Цитата:

Сообщение от Над.К

да
А почему у Вас такая сумма взносов? ИП зарегистрирован в 2011 году, в 1 квартале?
да

Нет, в апреле прошлого года.
Но я заплатила 7691,24 в июле, потом 3 424,00 в октябре и 5 044,32 в декабре.
Что-то неправильно?
15.01.2012, 20:33
Элечка222

Извиняюсь, в апреле 2010.
15.01.2012, 20:37
Над.К

Элечка222, а почему Вы столько заплатили? Сумма взносов в ПФ и ФОМС в 2011 году 16159.56 руб
15.01.2012, 20:47
Элечка222

Цитата:

Сообщение от Над.К

Элечка222, а почему Вы столько заплатили? Сумма взносов в ПФ и ФОМС в 2011 году 16159.56 руб

э...Ну если сложить 7691,24+3424,00+5 044,32 то получается ровно 16159,56
или я что-то не понимаю...(((
15.01.2012, 20:50
Аноним

Почтой???

Уважаемые профессионалы, подскажите, пожалуйста, ООО - УСН, можно ли все отчеты сдать отправив по почте бумажные экземпляры??? с уведомлением? а электронные версии тогда как? необязательно?
мы сдаем:

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (Минздравсоцразвития России: Приказ № 156н от 28.02.11) - срок сдачи 16 января (т.е. 15 января выходной). Сдается в свой филиал ФСС.

Сведения о среднесписочной численности работников за 2011г. КНД 1110018 (Приказ ФНС РФ от 29.03.2007 N ММ-3-25/174@) - срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию.

Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФФОМС и ТФОМС плательщиками страховых взносов, производящими выплаты физическим лицам РСВ-1 (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 894н от 12.11.09 в ред Приказа № 54н от 31.01.11) – срок сдачи 15 февраля. Сдается в свое отделение Пенсионного фонда.

Представление страхователями персонифицированного отчета в Пенсионный фонд - 15 февраля.

Декларация по единому налогу УСН (сдается в налоговую). Форма КНД-1152017 (Приказ Минфина 58н от 22.06.09 в ред.Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 N 48н)) – срок не позднее 2 апреля (т.к. 31 марта выходной).

Представление налоговыми агентами сведений в налоговый орган по месту своего учета о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов с доходов физических лиц за 2011 г. по форме 2-НДФЛ.

Регистрация книги учета доходов и расходов в налоговой инспекции - в срок не позднее 2 апреля 2012 года. Срок установлен п.1.5 Порядка заполнения книги учета доходов и расходов (Приказ Минфина РВ № 154н от 31.12.2008 г.)
15.01.2012, 20:51
Над.К

Цитата:

Сообщение от Элечка222

э...Ну если сложить 7691,24+3424,00+5 044,32 то получается ровно 16159,56

Тьфу, у Вас же налог всего 28829, тогда все правильно, да.

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице