В 2011 никуда не надоЦитата:
надо ли куда то записывать сумму налога к уменьшению за 10 год?
Вид для печати
В 2011 никуда не надоЦитата:
надо ли куда то записывать сумму налога к уменьшению за 10 год?
а еще тогда вопрос можно? если у нас за1-4 кварталы 10 года выручка всего составила 18,7 миллиона то в 1 квартале надо было какие нибудь авансовые платежи платить? при том что в 4 кв 10 года - вообще выручка была миллион всего
Ежемесячные авансы в 1 квартале = авансам в 4 квартале, необходимость уплаты которых рассчитывается по выручке за 4 кв.09 + 1-2-3 кв.10Цитата:
если у нас за1-4 кварталы 10 года выручка всего составила 18,7 миллиона то в 1 квартале надо было какие нибудь авансовые платежи платить?
и какой там лимит этой выручки должен быть?
то етьс в первом квартле я плачу ежемесячные авансовые платежи если превышен лимит выручки за 4кв09+1+2+3 кв 10 года так?
почитала вот здесь http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=393095 и вроде как получается что если новые лимит выручки 10 млн в квартла то ежемесячные ав платежи в 1 квартале 11 года платить не нужно. правильно?
Лимит был 3 млн.Цитата:
и какой там лимит этой выручки должен быть?
Как бы, да. Но вы же читали по ссылке - в налоговой могут и не снять начисления. В любом случае сейчас апрель уже.Цитата:
вроде как получается что если новые лимит выручки 10 млн в квартла то ежемесячные ав платежи в 1 квартале 11 года платить не нужно. правильно?
ну еще последний раз помучаю так не дошло до меня - то что мы переплатили налог на прибыль за счет авансов в 2010 году - как его теперь учесть чтоб потом платить меньше на эту излишнюю сумму?
Вы когда декларацию за 2010 подали, то сумму к уменьшению показали? На лицевом счете в налоговой это отразилось. Просто учтите эту переплату, когда платить будете.Цитата:
то что мы переплатили налог на прибыль за счет авансов в 2010 году - как его теперь учесть чтоб потом платить меньше на эту излишнюю сумму?
Дня надежности можно письмо написать "просим зачесть в счет будущих платежей"
большое спасибо за ответ))
Проверьте пожалуйста.В связи с изменениями по авансовым платежам в 1 кв.2011 выхожу на уплату ежеквартального авансового платежа,раньше платила ежемесячно.Вот теперь получается я заполняю строки во 2 листе только 270 и 271(если доплата) а стр.210-230 и 320-340 ставлю прочерк.Так?
320-340 точно прочерки, и 290-310 прочеркиЦитата:
а стр.210-230 и 320-340 ставлю прочерк.Так?
А в 210-230 могут быть суммы, если начисляли авансы на 1 кв. 11
Подскажите пожулуйста нужно ли заполнять строки 210-230 (1квартал), в случае если в 2010 г. была переплата налога на прибыль, сумма выручки за 2010 г. составила 12 млн.руб., в 1-м квартале деятельность по фирме не велась (только РКО списывалось, небольшой убыток). Спасибо.
Все, что вы описали к заполнению 210 строки не имеет никакого отношения. И что туда писать в этой теме уже неоднократно сказаноЦитата:
нужно ли заполнять строки 210-230 (1квартал), в случае если в 2010 г. была переплата налога на прибыль, сумма выручки за 2010 г. составила 12 млн.руб., в 1-м квартале деятельность по фирме не велась (только РКО списывалось, небольшой убыток).
стр. 210 за 1 кв. = стр. 290 за 9 мес. предыдущего года.
В письме: О действиях налоговых органов при изменении порядка уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль организаций
№ КЕ-4-3/2894@ от 24.02.2011 указано:
Налогоплательщики, у которых с 1 января 2011 года изменился порядок уплаты авансовых платежей налога на прибыль организаций и которым налоговыми органами были сложены начисленные ежемесячные авансовые платежи на 1 квартал 2011 года, в налоговых декларациях за 1 квартал 2011 года по строкам 210-230 Листа 02 и строке 080 Приложения № 5 к Листу 02 должны проставить прочерки.
Хотел уточнить так ли это.
Чтобы это письмо применилось, надо чтобы налоговая сама предварительно сняла начисленные вами авансы на 1 кв.11Цитата:
В письме: О действиях налоговых органов при изменении порядка уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль организаций
№ КЕ-4-3/2894@ от 24.02.2011 указано:
Если сняла, то да, прочерки. А если нет, то согласно инструкции
Январь
Спасибо.
Январь спасибо Вам большое. Я позвонила в свои ИФНС и уточнила, мои авансы сняли они.Получается , что согласно этому письму я ничего не ставлю с в стр.210-230 ?.
как проверить 210 строку за 1 кв?
Сравнить две цифры: ту, что написали с той, что должна быть написанаЦитата:
как проверить 210 строку за 1 кв?
Помогите разобраться, у нас раздельный учет ОСНО + ЕНВД выручка за 2010 год 24 млн, вроде как мы не должны платить авансовые платежи, в первом квартале выручка по ОСНО составила 9 млн а по ЕНВД 3 млн, что нам делать с авансовыми платежами, по ОСНО вроде их не нужно платить а если с суммировать с выручкой ЕНВД получается нужно. Как быть?
Подскажите пожалуйста, сталкиваюсь первый раз не могу разобраться. В декларации по прибыли за первый квартал 2011 г. перечисленных авансовых платежей больше, чем начисленного налога наприбыль. Чем может грозить сумма налога к уменьшению? Камеральной проверкой? Объяснительной?
ничемЦитата:
Чем может грозить сумма налога к уменьшению?
Не подскажете, как считаются квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль?
Carmen, это Вам надо эту статью почитать: Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей ;)
Если вас интересуют авансы за второй квартал,то 1/3,от налога за 1 квартал(н/пример налог за 1 квартал-2100 руб.),то платите до 28.04.2011 г,-700 руб,до 28.05.2011г.700 руб,до 28.06.2011-700 руб,и когда будете составлять декларацию за второй квартал их учтете.Н/ пример у вас получиться налог за второй квартал к уплате -2500руб.
К оплате до 28 .07.11 будет 2500-авансы 2100=400 руб.
Спасибо огромное!!
Не забудьте разбить по бюджетам.
Добрый день ,скажите запутался в аванс платежах ННП, верна ли моя строка 210 ичто должно быть в строке 290:
ситуация моя такова:
1кв
стр 180...24763
стр 190...2476
стр 200...22287
стр 270...2476
стр 271 ...22287
стр 290...24763
стр 300...2476
стр 310...22287
..................................................
2кв
стр 180...40257
стр 190...4026
стр 200...36321
далее получается:
стр 210...49526
стр 220...4952
стр 230...44574... верно ли это?
стр 280...926(к умен)
стр 281...8343 (к умен)
Скажиет что у меня должно быть в строке 290, 300, 310? ;)
ДаЦитата:
Сообщение от Закамский
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПРИКАЗ от 15 декабря 2010 г. N ММВ-7-3/730@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ И ФОРМАТА НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ
5.11. По строкам 290 - 310 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за отчетным периодом, за который представлена Декларация.
Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются. Показатель строки 290 равен сумме показателей строк 120, 130, 140, 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1.
Например, в Декларации за 9 месяцев по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей на IV квартал, исчисленная как разность строки 180 Декларации за 9 месяцев и строки 180 Декларации за I полугодие.
Например, в Декларации за 9 месяцев по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей на IV квартал, исчисленная как разность строки 180 Декларации за 9 месяцев и строки 180 Декларации за I полугодие.
1) я так понимаю в моем случаее:Цитата:
Сообщение от Светлана Качурина
стр 290 равна 40257-24763= 15 494
и соотв-но
стр 300...1550
стр 310...14034
...?
2) завтра 28.07.2011 я должен буду уплатить:
- третий авансовый платеж по сроку 28.07.2011(от 1кв) т.е. 24763/3 мес.
- первый аванс.платеж 15494 /3 мес.
верно? ;)
даЦитата:
Сообщение от Закамский
нет, третий Вы должны были уплатить 28.06.Цитата:
Сообщение от Закамский
Закамский, почитайте пожалуйста порядок заполнения декларации. Там все подробно расписано.
спасибо, читал я инструкцию, поэтому и обратился на форуме, чтоб проверили, правильно ли я понимаю ее.. :yes:
я опечатался...да,да..так и сделал ..оплатил 28-06-2011(просто зарапортовался)Цитата:
Сообщение от Светлана Качурина
получается , на 28-07-2011 я уплачиваю только один платеж, т.е. авансовый первую часть 1/3 от 15494..верно?
и больше налог на прибыль ничего не плачу?
даЦитата:
Сообщение от Закамский
Уплачиваете в БС и ФБ ежемесячный
Или за минусом налога к уменьшению, т.е. в июле ничегоЦитата:
Сообщение от Закамский
:yes:
спасибо...понял...Светлане-цветы ...Январю-мороженое!
что то тут вспомнилось, скажите, а раз к уменьшению, то в бух учете какие либо проводки по 2 кв 2011 ведь не нужно делать?..например раз в 1кв 2011 был налог, я его и начислил 31-ммарта..
68 99 на уменьшение
