когда отменили счет 19?

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

16.12.2006, 10:29
Nyuska

Доброе утро, товарищи бухгалтера. Давольно интересная у Вас беседа получается: начали про счет 19, а в итоге перешли к задушевной беседе о тетках-бухгалтерах, котрое не просто так вредные, а климакс у них в разгаре. В принципе, возможность попасть в нездоровую обстановку, стала причиной того, что я с красным дипломом экономиста по специальности бухгалтер не пошла после института в бухгалтерию а остатлась в институте преподавателем родного бух.учета и его автоматизации. пока училась бухгалтером работала. Но сос студентами общаться интересней, чем с калькулятором.
Ладно, вернусь к вопросу о счете 19. А почему у Вас вообще возникла проблема с этим счетом? У Вас бух.учет вручную ведется? Люди!!! Автоматизируйте учетный процесс и живите спокойно, а еще правильно кто-то написал: ПБУ и Налоговый кодес читайте и гл.бухше своей читать давайте! Без закона все-равно никуда, даже, если там глупость пишут.:yes:
16.12.2006, 10:49
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от Nyuska

Люди!!! Автоматизируйте учетный процесс и живите спокойно

а в 1С тоже есть рабочий план счетов, и из него можно выбрать нужные, выкинув 19-й, проблема не в том...
16.12.2006, 11:11
Nyuska

Цитата:

Сообщение от Юлия 1970

а в 1С тоже есть рабочий план счетов, и из него можно выбрать нужные, выкинув 19-й, проблема не в том...

Проблема в том, что выкинув счет 19, выкидывается понимание того, что у нас на счете 68 в части НДС учитывается: что мы НАЧИСЛИЛИ, а что мы ОПЛАТИЛИ. Если нет желания разграничивать суммы начисленного и уплаченного налога и ошибок в налогообложении инспекция не находит, то ради бога - не используйте счет 19. Ну а если налогвая будет вести взаимную проверку вашего поставщика и Вас. Как они проверят суммы НДС, у Вас отраженные, по полученному счету-фактуре? А если документ - фальсификация? Будем штрафы платить? Или доказывать, что мы не жирафы и счет 19 использовать не хотим, потому что он просто так в плне счетов прилеплен - чтобы больше их таких там было?!
16.12.2006, 11:14
Юлия 1970

Да вот именно, проблема доказать нужность 19-го.
Думаю, просто с ним работать, потому что НАДО и фсе!
16.12.2006, 11:15
Andyko

Цитата:

выкидывается понимание того, что у нас на счете 68 в части НДС учитывается: что мы НАЧИСЛИЛИ, а что мы ОПЛАТИЛИ

Э... а перевести?

Цитата:

Как они проверят суммы НДС, у Вас отраженные, по полученному счету-фактуре?

ага, по полученному... а как еще ?

Цитата:

если документ - фальсификация?

А это кто должен доказывать?

Цитата:

Если нет желания разграничивать суммы начисленного и уплаченного налога

Нет желания. Более того, и обязанности такой нет.
16.12.2006, 11:20
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от Andyko

Э... а перевести

По К68 (НДС) отражается сумма к уплате, но это не значит,
что оплатили, по Д68 - к возмещению.
На 19-м все равно сумма висит...
16.12.2006, 11:27
Andyko

Не помогло...:(
16.12.2006, 11:30
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от Andyko

Нет желания. Более того, и обязанности такой нет.

В этом суть...
Не грузитесь, Андрюш!
Кто хочет-применяет, нет-нет, кому как удобнееееее (повторяюсь:o )
16.12.2006, 11:37
Andyko

Цитата:

Не грузитесь, Андрюш!

У меня достаточно противоречивый опыт сотрудничества с разного рода аспирантами... :(

Цитата:

Кто хочет-применяет, нет-нет, кому как удобнееееее

Это тоже неправильно...
16.12.2006, 11:41
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от МЯУ

в любом случае, на нашей фирме счет 19 не используется....в нашем бухучете 19 счет не используется с начала этого года. Система налогообложения общая.

Про удобнее - это я про них...
Мне он нужен однозначно!
16.12.2006, 11:43
Юлия 1970

Не, пардон, на 19-м висит сумма НДС, которую пока не можем возместить, потому что не получили с/ф, или что-то не так?
По-моему, я начинаю заморачиваться...
16.12.2006, 11:43
Nyuska

Цитата:

Сообщение от Юлия 1970

По К68 (НДС) отражается сумма к уплате, но это не значит,
что оплатили, по Д68 - к возмещению.
На 19-м все равно сумма висит...

Поясню, что имела ввиду: на К68 отражаем начиленный НДС, действительно это не оплаченный.
А по Д68, в ачстности с К19 - оплаченный НДС. Кому оплченный? - поставщику! Ведь принимаем его к вычету - после получения счета-фактуры от поставщика (которую он нам выдается после того, как мы оплатим его поставки). Именно этот счет-фактуру я и назвала полученным.
А что касается доказательства законности документа, то ее доказывать придется Вам и Вашему поставщику.
16.12.2006, 11:45
Nyuska

Цитата:

Сообщение от Юлия 1970

Не, пардон, на 19-м висит сумма НДС, которую пока не можем возместить, потому что не получили с/ф, или что-то не так?
По-моему, я начинаю заморачиваться...

ВОТ И Я О ТОМ ЖЕ!!!
16.12.2006, 11:46
Пилкин Вася

милая дама, вы уже определитесь, какой ндс хотите отражать ... оплата нафих не нужна ...
16.12.2006, 11:46
Юлия 1970

Nyuska, спасибо, спасли!!!
16.12.2006, 11:47
Юлия 1970

Пилкин Вася, вы к кому???
16.12.2006, 11:49
Andyko

Цитата:

Ведь принимаем его к вычету - после получения счета-фактуры от поставщика (которую он нам выдается после того, как мы оплатим его поставки).

Нда...О, это высшее образование...
Nyuska, на возможность зачета входного НДС факт оплаты поставщику не влияет.
16.12.2006, 11:51
Andyko

И еще - на обязанность поставщика выдать СЧФ факт оплаты покупателем тоже не влияет.
16.12.2006, 11:51
Пилкин Вася

Цитата:

Сообщение от Юлия 1970

Пилкин Вася, вы к кому???

к Нюське, но можем и поговорить ...
16.12.2006, 11:51
Зайка

Цитата:

Ведь принимаем его к вычету - после получения счета-фактуры от поставщика (которую он нам выдается после того, как мы оплатим его поставки)

какой интересный поставщик. а может, я через полгода оплачу. а счф он обязан выставить в течение 5-ти дней после поставки (ну или оказания услуг).

19 мне лично нужен. Для аналитики, для случаев, когда по-каким-то причинам нет счф, в 2006 он был нужен в любом случае, пока частями зачитывали НДС с 2005 года те, кто работал по отгрузке. И потом, у меня 1С. Я не из тех, кто говорит, что "программа делает, значит, это правильно", но 19 счет - мне он удобнее, чем сразу 68.
16.12.2006, 12:05
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от Пилкин Вася

к Нюське, но можем и поговорить ...

Я-то могу, а вот МЯУ еще спит после вчерашних дебатов, про 19-й ей жуть как интересно было!
Значится, вывод: 19-й нужен!
У меня там пять тычач висит...
16.12.2006, 15:55
Демидова Татьяна

Цитата:

Кто хочет-применяет, нет-нет, кому как удобнееееее

ВАУ! Вы что же думаете, что поправки в НК гл 21 изменили план счетов? (94н)? НИЧЕГО не изменилось в отношении 19 счета, и его использование не зависит от удобства. Счет обязателен к применению.
16.12.2006, 16:08
Юлия 1970

Цитата:

Сообщение от Демидова Татьяна

ВАУ! Вы что же думаете, что поправки в НК гл 21 изменили план счетов? (94н)? НИЧЕГО не изменилось в отношении 19 счета, и его использование не зависит от удобства. Счет обязателен к применению.

Я-нет! У МЯУ бух так думает! А думать никто не отменял...:o
16.12.2006, 19:56
larco

У нас часто бывают такие случаи: телефонные компании акт дают 30 чисорм месяца (соответственно согласно акта НДС идет на 19сч.). Потом в следующем месяце иногда даже после 20числа вылают сч-фактуру (на которой дата например 05число ). Мы его учитываем и следовательно НДС попавшее на 19счет в прошлом месяце, благополучно уходит на 68сч. в этом. И без 19 никуда.
Еще бывает чеки с выделенным НДС но без сч-ф. НДС по ним уходит опять же на 19сч., а от туда на 91. :yes:
16.12.2006, 23:54
мяу

ой а про чеки расскажите?кстати я не спала(я на работу ходила(((за плохое поведение меня заставили в субботу выйти(не оплачиваемая суббота кстати)ну так вот...у нас вот чеки, в которых указан НДС не принимают(в авансовых отчетах у подотчетников)это все потому, что там етсь НДС, который должен быть на счете 19, а у нас счет 19 не используется и писать этот ндс некуда, да?
16.12.2006, 23:57
Над.К

Нет, это скорее всего потому что счет-фактуры нет к этим чекам.
17.12.2006, 00:00
Юлия 1970

Доброй ночи Мяу и мое сочуствие!
А что, при рознице еще и с/ф нужна? только что прочитала п.7 ст.168, или я не про то?
17.12.2006, 00:07
Над.К

Видите ли Юлия, продажа товаров организации розницей не является. Практически никогда.
17.12.2006, 00:18
мяу

ну вот у нас к командировочным придираются так, заставляют чеки переделывать если там ндс указан...или просто отчитываются подотчетники и у них на чеке выделен ндс....сразу чтолько шума:"а что это такооооое!а главбух не разрешаааает такие чеки принимать". спрашивала, почему нельзя-отвечают, что там ндс выделен особой строкой, спрашиваю, чем же мешает ндс-так они и сами не знают, просто главбух сказала что нельзя....я уже и спрашивать у них боюсь((((вообще уволят же как самую тупую... :( :( :( :(
17.12.2006, 00:58
УЛЫБЧИВЫЙ СПИРТ

Цитата:

Сообщение от мяу

ну вот у нас к командировочным придираются так, заставляют чеки переделывать если там ндс указан...или просто отчитываются подотчетники и у них на чеке выделен ндс....сразу чтолько шума:"а что это такооооое!а главбух не разрешаааает такие чеки принимать". спрашивала, почему нельзя-отвечают, что там ндс выделен особой строкой, спрашиваю, чем же мешает ндс-так они и сами не знают, просто главбух сказала что нельзя....я уже и спрашивать у них боюсь((((вообще уволят же как самую тупую... :( :( :( :(

Думаю, если в чеке выделен НДС, следовательно необходимо у поставщиков истребовать счета-фактуры, а этого главбуху неохота!
Как вижу между ГБ и сотрудниками пропасть непонимания! Считаю это недостатком обеих сторон. Ищите точки соприкосновения (это в общих интересах).
П. С. Из жизненного опыта (небольшого скажем) пока всегда удавалось прийти консенсусу с тетками 40-55 лет (хотя я к этой категории людей ну совсем никак не отношусь).

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице