ладно уберем
Вид для печати
ладно уберем
Добрый день, чтобы не создавать новую тему - пишу в похожей.
Была камералка НДС за 3 кв.2010 г. Фирма занимается импортом.
Проверив, инспектор ФНС в акте проверки выявила завышение суммы НДС предъявленного к возмещению из бюджета.
Основание: чтобы не возмещать НДС за 2 квартал, 30.06.10 бухгалтер сделала реализацию товара, который поставила на приход 30.06.10. А 01.07.10 была произведена обратная реализация того же товара.
Но не учтен был факт, что по ГТД от 30.06.10 стояла печать "разрешено к выпуску 01.07.10" соответственно эти товары фирма не имела права реализовывать 30.06.10 и соответственно на основании недостоверности указанных данных в СФ, к вычету ее не принимают.
Еще там ссылаются на отсутствие в ТТН реквизитов "Масса груза, к путевому листу №, всего мест, количество".
ГТД на самом деле разрешена к выпуску была 01.07.10. Датой оприходования также считается 01.07.10 и ГТД предъявляется к вычету в 3 квартале 2010. Никаких штрафов и пеней налорги не взыскивают. Предлагают внести исправления в БУ и НУ.
Бог с этим вычетом, можно обойтись и без него, главное - чтобы остальную основную сумму возместили.
Хотелось бы узнать - что нужно делать? Уточненку подавать или не нужно?
В БУ исправления в текущем отчетном периоде - это понятно.
А вот налог на прибыль каким-то образом затронет сия ситуация? Нужно ли самим что-то исправлять?
Спасибо заранее за помощь.
