Налог при УСН (верно ли составлена декларация?)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Вот и я о том же, но почему-то меня как буд-то никто не слышит и даже не пытется взять калькулятор и просчитать. Даже нормативные акты приводят пример по заполнению:
стр 030 6250
стр 040 13760
стр 050 22320, далее стр 260 35300, стр. 280 10400, и они делают расчет: 35300-10400-22320=3580.
стр. 060 3580
Следовательно По годовой декларации налог за год =24900, а заплатили они за год: 6250+13760+22320+3580=45910?
И никто ничего не замечает как буд-то.

---

Кажется я поняла где собака зарыта. Если в декларации по строкам 030, 040, 050 указать начисленные суммы налога нарастающим итогом без вычета из них предыдущих кварталов (вопреки инструкции по заполнению), то как раз в строчку 050 встанет сумма начисленная за 9мес. нарастающим итогом без всаяких вычетов предыдущих кварталов, и она по идее должна равняться вашим трем авансовым платежам за 1-й, 2-й и 3-й квартал, т.е. сумм к уплате, а в 060 встанет сумма фактически за оставшийся 4-й квартал

Цитата:

---

вопреки инструкции по заполнению

---

Почему это вопреки? Как раз согласно инструкции налог поаказывается именно нарастающим итогом без всяких вычетов предыдущего квартала.

так об этом с субботы говорим :(

А если фирма получала доходы только 1 квартал, а зарплату выплачивала, получается так

30- 35000
40- 25000
50- 25000

260 строка- 25000

Если следовать формуле строки 70 25000 -25000=0

Т.е. переплату уплаченную (не начисленную, а именно реально уплаченную) в Декларации не указывать?

Можно ли переплату УСН в 2009 г. учесть в 2010?

Цитата:

---

Т.е. переплату уплаченную (не начисленную, а именно реально уплаченную) в Декларации не указывать?

---

Уплаты никакие в декларации не показываются. Налоговая и так знает, что вы уплатили
Учесть можно

Т.е в 70 строке-0?

Цитата:

---

50- 25000

260 строка- 25000

---

если буквально,то если стр.260=стр.050 вам в стр.060,где будет прочерк

Цитата:

---

Т.е в 70 строке-0?

---

прочерк

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Почему это вопреки? Как раз согласно инструкции налог поаказывается именно нарастающим итогом без всяких вычетов предыдущего квартала.

---

Например, вот здесь наоборот сказано, или я что-то не понимаю?
---------------
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
---------------

Это же и означает, что из аванса за полугодие вычитаем аванс за квартал...

Это по вашему означает вычет, по моему так не означает.

Да я уже понял что я не прав :) Спасибо что возитесь с нами :)

просто не надо путать налоговую декларацию и расчеты с бюджетом (68счет).
Потому что то что в декларации пойдет в дебет 68 начислено, а уплата в кредит оплачено
Товарищи пытаются получить сальдо расчетов в декларации.

извините наоборот проводки написала.

привет у меня тоже беда с УСН дох-расх за 2009
дох стр 210 7314461,00
расх стр 220 6958128,00
налог баз стр 240 356333,00
сум нач налога стр 260 35633 (ставка 10%)
мин налог стр 270 73145 (1%)
за 9 мес стр 050 30065,00
сумма к упл стр 060 ---------
к уменш стр 070 30065,00
мин налог стр 090 73145,00
и где логика должна уплатить 73145-30065=43080 почему?
кто нибудь объясните!!!!!!!!
:wow: :wow: :wow:

Цитата:

---

где логика должна уплатить 73145-30065=43080 почему?

---

Вообще-то Вы должны уплатить вообще 73145. Потому как единый и минимальный имеют разные КБК. Но можете написать письмо и перезачесть 30 тыс в счет минимального налога.
И что значит почему? Потому что закон такой