Про проводки.........

В общем, вы моя последняя надежда. Может я уже просто ничего не соображаю, может задачка и прям такая... Помогите, пожалуйста.
Задачка из методички преподавателя :)
Дано: много проводок за февраль месяц. в итоге нужно сформировать фин.рез-т и заполнить баланс, правда сокращенный.
Баланс: АКТИВ:I)НМА, ОС, фин.вложения, II)материалы, НДС, расч.счет, ПАССИВ III)уст.капитал, нераспределенная прибыль, V)займы и кредиты, поставщики и подрядчики, задолженность перед бюджетом.

Итак,
точно РАВНЫ:
ОС – 29167
ФИН.ВЛ – 10000
МАТЕРИАЛЫ – 1542
НДС – 278
Р.СЧ – 102863
ИТОГО: 147183

УС.КАП – 10000
ЗАЙМЫ -130000
РАСЧ С ПОСТАВЩ – 1820

Не могу посчитать задолженность перед бюджетом и нераспр.прибыль.
проводки:
ндс при реализации
д90,3 к68 - 12203
начислен ндфл
д70 к68 -2600
есн
д20 к68 – 5200
уплачен ндфл
д68 к 51 - 2600
уплачен есн
д68 к 51 - 5200
списана себестоимость товаров проданных
д90,2 к41 – 33898
реализован товар
д76 к90,1 - 80000
начислен налог на имущество :)
д90,2 к68 – 81
списаны затраты
д90,2 к20 – 28508 (все д по 20 счету)
далее закрытие счетов
д68 к 19 – 12231 (оплаченный ндс, списанный со сч19)
д90,1 к90,9 – 80000
д90,9 к 90,2 – 33898+81+28508
д90,9 к90,3 – 12203
получаем
д90,9 к99 – 5256 прибыль
д99 к68-1051 налог на прибыль 20%
д99 к 84 – 4205

А баланс не идет, гляньте, ну, пожалуйста, что не так?

А на 20 сч. еще что-то есть?

Судя по всему начисленная з/п
20-70 20000? вы не указали, но тогда сходится ЕСН и НДФЛ (если он без вычетов)


получается

20-70 20000 - начислена з/п
20-68 5200 ЕСН (20000*26%= 5200)

Д сч. 20 25200, а у вас 28508

еще по дебету 20:
списаны мат-лы в произ-во к10-661
начислена з/п к70-20000
фсс –к69- 240
начислен % по кредиту к66,2- 1517
амортизация ос к 02,1 – 833
амортизация нма к02,2 – 57
получается – 661+20000+5200+240+1517+833=28508

вот...

сумма в активе 143850, а не 147183
(29167+10000+1542+278+102863)
В активе что-то пропущено, по-моему.


По вашему примеру, даже с учетом того, что на 20 сч ваша сумма 28508

Прибыль 80000-12203-33898-28508-81=5310, у вас 5256
налог на прибыль 20 % 1062

чист. прибыль 4248

задолженность перед бюджетом 81+1062 (имущество и прибыль) = 1143
(плюс тут еще нужно учесть НДС по Д 68,2 (12203,39-12231 = 27,61)


Итого задолженность перед бюджетом 81+1062-27,61= 1115,39

Итого баланс

Актив - ваша итоговая сумма - 147183

Пассив
УК 10000
Займы 130000
Поставщики 1820
Задолженность перед бюджетом 1115
чистая прибыль 4248

итого пассив 147183





У вас ошибки чисто арифметические, или невнимательность, скорее всего, волнуетесь просто.

Спасибочки.
Просто вчера все началось с налога на имущество, никак не могли понять куда его деть, если нет 20 и 91 сч. а потом вечером уже совсем не соображала.
спасибочки!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Да не за что....)

Я тоже такой план счетов странный впервые вижу)))))
без 91, 62, 26........)