Возмещение расходов это и есть компенсация.
"Постановление Правительства РФ от 8 февраля 2002 г. N 92"
В пределах этих норм рисков нет.
Вид для печати
Возмещение расходов это и есть компенсация.
"Постановление Правительства РФ от 8 февраля 2002 г. N 92"
В пределах этих норм рисков нет.
То есть компенсация не есть ворзмещение расходов :pЦитата:
Сообщение от K.S
Название ст. 188 помните.
семерка34, мдя.. до вас сложно донести истину.
Давайте читать Постановление вместе: 1.*Установить следующие нормы расходов организаций на выплату компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей....
НО, мы уже знаем, что в соответствии со ст 188 ТК РФ, необходимо платить компенсацию, норма которой для НУ утверждена вышеназваным постановлением и (!) покрыть расходы на расходные части. Ибо они были также приобретены для нужд предприятия, но не для нужд работника.
K.S., да нет,я в принципе не хочу оптимизировать налоги, мне главное,чтобы это было не так сложно, и чтоб потом налорги не придрались ни к чему...Цитата:
Сообщение от K.S
Вообщем я решила,заключить договор аренды.
Нам надо: заключить договор аренды на авто(с экипажем или нет?), составить акт приема-передачи, согласовать арендную плату и платить с неё НДФЛ...
у меня вопросы-я только пришла в ООО бухгалтером, а чеки с АЗС начиная с сентября, дело в том,что ООО зарегистрировано в сентябре,но начало осуществлять деятельность только в конце ноября.Как мне привести эти старые чеки-заключить договор с работником в сентябре,но в договоре прописать например,что арендная плата осуществляется раз в квартал(если прописать каждый месяц,должны же были и уплачивать НДФЛ каждый месяц), и договоре тогда указывать сумму арендной платы за месяц,или сразу за квартал? и выплату аренды осуществлять вместе с зп?или можно отдельно?главное до этого уплатить НДФЛ?
по пунктам:
:yes:Цитата:
Сообщение от Ламбарджини
НДФЛ удерживается в момент выплаты арендной платы работнику, так что можете прописать раз в квартал и в момент выплаты удержать НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Ламбарджини
Аренду лучше оформлять актом, и услуги по аренде, да и чеки, вам нужно будет отразить в расходах, поскольку третий квартал уже прошел (отчетность сдана), вам расходы 3 квартала (сентября) надо будет включить в 4 кв.
А это уже так как захочет левая пятка директора.Цитата:
Сообщение от Ламбарджини
[QUOTE=K.S;53074254]по пунктам:
:yes:
НДФЛ удерживается в момент выплаты арендной платы работнику, так что можете прописать раз в квартал и в момент выплаты удержать НДФЛ.
Аренду лучше оформлять актом, и услуги по аренде, да и чеки, вам нужно будет отразить в расходах, поскольку третий квартал уже прошел (отчетность сдана), вам расходы 3 квартала (сентября) надо будет включить в 4 кв.
Спасибо..разъясните ещё немного..отчетность за 3кв мы сдавали нулевую...за 4кв доходов как таковых практически нет,а расходов очень много,понятно,что нужно будет показывать убытки и остальную сумму показывать,как расходы будущих периодов(кажется так,я первый раз вообще работаю с налогом на прибыль:o)...а что,если заключить договор и в нем прописать,об оплате раз в полугодие например,чтобы потом эту сумму включить в расходы,когда наверно уже будет прибыль..или я что-то совсем намудрила??а в таком случае я же могу списывать затраты по ГСМ?
а на основании чего это вы в расходы буд периодов включаете?
РАз пошле разговор о налогов, изначально ввидети в курс дела: кто вы? какая система налогообложения? Откуда убытки?
Подскажите пожалуйста...если я в договоре аренды ТС указываю, что выплата арендной платы владельцу авто осуществляется раз в квартал, то как я списываю расходы по ГСМ - каждый месяц или тоже раз в квартал? или списывать каждый раз по авансовому отчету?
расходы по ГСМ вы списываете так как он вам их предъявляет. Логично раз в месяц. ВАЖНО, что периодичность выплат арендной платы не влияете на периодичность списаний расходов по ГСМ. Понятно объясняю?
спасибо, то есть можно в начале месяца выдать сумму в под отчет, а в конце месяца, когда работник принесет чеки с АЗС- сразу все списать...а еще подскажите-работник просто выполняет поручения директора"поедь туда,привези то"(иногда совсем нет произв.необходимости), что нам лучше указывать в путевых листах, что бы потом наши расходы не признали необоснованными? и кроме путевых листов,надо же еще вести журнал ПЛ, и всё-этого достаточно?
Можно, только учитывайте, что чеки ГСМ должны биться с заправками в путевом листе, и соответственно с пройденным машиной расстоянием.
В целях подтверждения расходов и минимизации риском, в пл должен быть маршрут причем именно обусловленный производственной необходимостью. В противном случае есть риск, что ФНС исключит расходы и доначислит налоги, причем включая подоходный налог.
ну я так понимаю,нужно сидеть и самой высчитывать и придумывать...так как же лучше всё провести?? т.к. директор и слышать ничего не хочет, списывай и всё!!
Ламбарджини, вы можете ему объяснить о санкциях которые ПРЕЖДЕ ВСЕГО КАСАЮТСЯ ЕГО. ТАк что если вы что-то там не досчитаете, то сесть может он. Так что на его месте я бы задумался
