Наоборот. В декларации за 1 кв. рассчитываете и платите во втором, а в декларации за 2 квартал не рассчитываете и не платите в третьемЦитата:
Сообщение от Nastya85
Вид для печати
Наоборот. В декларации за 1 кв. рассчитываете и платите во втором, а в декларации за 2 квартал не рассчитываете и не платите в третьемЦитата:
Сообщение от Nastya85
Т.е. в каком квартале выручка превысила 10 млн., в этом же кв. и заполняем ав. платежи стр.210 и 290 и уплачиваем их +прибыль. Если в этом же кв. меньше 10 млн. то в этом кв. мы не заполняем стр.210 и 290.Цитата:
Сообщение от Январь
Верно?
ДаЦитата:
Сообщение от Nastya85
Спасибо огромное)))Цитата:
Сообщение от Январь
Еще последний вопросик. Приложение 2 к листу 2 прямые расходы, относ. к реализованным товарам, работам, услугам стр. 10 в эту строчку мы же полностью заносим 20сч.?
Может и так быть. Но теоретически у вас прямые расходы в БУ и НУ могут отличатьсяЦитата:
Сообщение от Nastya85
По БУ я смотрю по шахматке 20сч., а как посмотреть по НУ, где их можно увидеть?Цитата:
Сообщение от Январь
Я даже пытаться не буду угадать, как вы ведете НУ ;)Цитата:
Сообщение от Nastya85
Но смотреть в первую очередь стоит в учетную политику, чтобы знать, должны ли быть разницы
Ясно. Спасибо Вам за ответы. У меня раньше не было НУ, я первый раз с этим сталкиваюсь, так что пытаюсь все наверстать, пойду заниматься НУ:yes:Цитата:
Сообщение от Январь
А как тогда учитывать транспортный расходы. Возможно ли отнести к расходам например то что продукцию мы будем доставлять собвственным транспортом (личными авто)?
При соответствующем оформлении, конечно, возможно. Не понятно только, почему у вас этот вопрос в данной теме возникЦитата:
Сообщение от Foker2009
Виноват, просто до этого вопрос задавал, и в этой продолжил.Цитата:
Сообщение от Январь
Здравствуйте. Тут все четко отвеченно и все понятно, но я повторюсь для 100% убеждения. Сейчас взяла декларацию за 3 кв. по прибыли, заполнено не мною и увидела, что заполнен лист 2(продолж) стр. 210 сумма начисленных авансовых платежей, но раздел 1.2 пустой, выше сказано, что если реал. меньше 10 млн. рублей за последние 4 кв. , то авансы не заполняются, т.е. не заполняется стр. 210, так заполнять стр. 210, если реал. меньше 10 млн. руб?Цитата:
Сообщение от Январь
290 не заполняетсяЦитата:
Сообщение от Nastya85
А в 210 указывают не только ежемесячные авансы, но квартальные (оно же налог на прибыль из строки 180 предыдущей декларации)
стр. 210 заполняется каждый квартал в любом случае (если она меньше или больше 10 млн.)Цитата:
Сообщение от Январь
стр. 290 заполняется в том случае, если реал. больше 10 млн.(без ндс)
Верно?
Всегда и всеми эта строка заполняется. Не заполняется только:Цитата:
Сообщение от Nastya85
- в 1 квартале теми, кто не платил ежемесячные авансы
- если в предыдущем периоде был убыток
Да, только когда, когда у вас есть обязанность платить ежемесячные авансыЦитата:
Сообщение от Nastya85
Добрый день. Подскажите пожалуйста заполняю декларацию по прибыли прил.2 к листу 2 стр. 20, возник такой вопрос по сч. 41 обороты за период брать с кредита или с дебета, так как по 41 висит сальдо по дебету, я так понимаю что это товары которые остались на складе и не ушли в 90 сч?
Вы в расход что ставите- с дебета или кредита?
даЦитата:
Сообщение от Nastya85
Просматриваю заполнение декларации, до меня бухгалтер ставил я так понимаю с кредита (то что ушло полностью на 90 сч), а по правилам как должно?Цитата:
Сообщение от saigak
Nastya85, в расходы вы можете поставить себестоимость только проданного товара. Проданный товар проходит по оборотам кредита 41, но не факт, что там только проданный списывается
да, это покупная стоимость товара.Цитата:
Сообщение от Nastya85
Что вы имели ввиду, что на 41 сч. может списаться и не проданный товар?Цитата:
Сообщение от Январь
может, но не на 90.
Недостачи, например. Если на комиссию отдаете, так он на 45 уходит, а всё это оборот по кредиту 41Цитата:
Сообщение от Nastya85
1. Недостачи тоже по к 41сч. проходят, а на какой сч., они потом попадают или тоже в 90 списываются и эти недостачи можно учитывать в расходы по прибыли?Цитата:
Сообщение от Январь
То что остается по Д 41 сч. сальдо на конец периода, эта сумма висит и в прибыль не попадает никуда, она попадет, когда спишется на 90?
2. Транспортные расходы(проводки д44 к60, ну а 44 уже в сч.90) куда по большей части относятся , вернее даже куда правильно их отнести к косвенным расходам стр. 40 или прямым стр.20?
3. Так же существует сч.43 готовая продукция их отнести стр.10?
P.S. Все стр. к прилож 2 лист 2.
94 - 41; 91.2 или 73 - 94Цитата:
Сообщение от Nastya85
Только в пределах норм естественной убылиЦитата:
Сообщение от Nastya85
ДаЦитата:
она попадет, когда спишется на 90?
Транспортные какие? Вам от поставщика или до покупателя?Цитата:
Транспортные расходы(проводки д44 к60, ну а 44 уже в сч.90) куда по большей части относятся , вернее даже куда правильно их отнести к косвенным расходам стр. 40 или прямым стр.20?
Да. Но только то, что проданоЦитата:
Так же существует сч.43 готовая продукция их отнести стр.10?
ну если с к60 я думаю, что от поставщика, нашла такое верно "Транспортные расходы при доставке от поставщиков на склад являются прямыми (если эти расходы не включены в цену товара) ", а "Транспортные расходы по доставке покупателю при реализации являются косвенными"Цитата:
Сообщение от Январь
Интересная фраза если эти расходы не включены в цену товара, во первых ко мне пришла накладная откуда я знаю, включен там транспорт в товары или нет, и все равно же я эти товары потом и отнесу к прямым расходам д90 к41.
Вы забираете товар у покупателя? ;)Цитата:
ну если с к60 я думаю, что от покупателя
Речь о транспортных расходах, которые вы оплачиваете отдельно. По учетной политике вы можете их или включить в стоимость товара (41 - 60) или отправить на 44, только если на 44, то списываться они должны всё равно пропорционально остатку товара.Цитата:
Интересная фраза если эти расходы не включены в цену товара, во первых ко мне пришла накладная откуда я знаю, включен там транспорт в товары или нет
А расходы по доставке покупателю - это расходы на продажу (косвенные) и списываются сразу.
Вы имеете ввиду едим ли мы к ним забирать или они нам сами привозят? :oЦитата:
Сообщение от Январь
Я ничего не имею ввиду, я пытаюсь у вас спросить, о каких транспортных вы ведете речь.Цитата:
Вы имеете ввиду едим ли мы к ним забирать или они нам сами привозят?
Сама документов я не вижу, вижу только проводки д.44к60, д90 к44, в субконто написано транспортные расходы, я так понимаю, что мы приобретаем товар у поставщиков и этот товар нам привозят, за привоз мы оплачиваем и нам выписывают акт за транспортные услуги.Цитата:
Сообщение от Январь
Еще ситуация по 41 сч. остался остаток по дебету(сальдо на к.п.), но просмотрев проводки почему он остался, увидела в субконто что для личного пользования, а не основной склад, как у всех товаров. Если даже для личного пользования оно должно все равно списаться в расходы, а эта сумма даже ни накакой сч не попала, можно сказать осталась на складе, посмотрела проводки в книжке и там написано , что торговыми и другими подобными организациями отражена стоимость товаров, использованных для собственных нужд и проводка д44 к41, получается, что они должны были списать на 44, а там потом ушло на 90 и мы бы принили это в расходы (кстати прямые или косвенные), верно?
