Вид для печати
Какие же Вы счастливые! Все в белую! Мечта! Ничего не выбрасывать конечно-ну раз все в белую-значит все доки в порядке и вы видите реальную финансовую картину-почему бы не объяснить ситуацию налоговой!!! А вообще, я бы на самом деле пересмотрела по-внимательней расходы-может что-то можно распределять по доходам и перекладывать на будущие расходы.Цитата:
Сообщение от Тэтрис
Мы тоже полуили требование предоставить расшифровку строки 030 листа 02 по декларации налога на прибыль
скажите в какой форме должна быть предоставлена эта расшифровка
в ввиде оборотов по счетам или в произвольной форме?
кто то наверняка предоставлял подбную расшифровку ведь.
В произвольной конечно, если есть налоговые регистры по налогам-то они точно подойдут.Цитата:
Сообщение от ylla
у нас фирме чуть больше года и за 2006 год убыток, и за 1 кв убыток...
остальные налоги платим исправно, особенно НДС....
мне тоже уже ждать зыонков и писем или они таких "молодых" не теребят?
Имели убыток в 1 квартале, прислали требование о предоставлении документов, просят предоставить письменные пояснения, также мы вправе предоставить документы, предусмотренные ст.252 НК. Затрат у нас: з/п директора, налоги на эту з/п и покупка печати) Как думаете объясняловки хватит или налоговые регистры нести и накладную на печать?
А нам прислали требование явиться на комиссию (проверяют тех, у кого за 2004-2006 был убыток, и они ПРОДОЛЖАЮТ показывать убытки)... сходили... Собрали таких же, как мы и сказали, что либо мы исправляем декларации и показываем хотя бы 100 руб прибыли, либо камеральная проверка в 4 квартале. Никакие объяснения им не нужны... Либо исправленные декларации, либо проверка... Проблема в том, что скрыть 20 млн.убытков мы не сможем :o... мы делали упор, что фирма новая, по бизнес-плану заранее были спланированы убытки, а с этого года мы вышли в плюс и т.п. Но их этот год не волнует (хотя в требовании было указано, что проверяют фирмы, продолжающие показывать убытки)... короче, в эту пятницу будет ясно будет ли проверка... поедем в налоговую :cool:
А какие налоговые так стараются? ездила подавать заявление на сверку в 8-ю - видела объявление с просьбой явится орг-циям, показавшим убыток по прибыли за 2006 год. Меня это не касается, слава богу, просто хочется понять, это очередной повод выполнитьплан?! показать 100руб.... а как же достоверность отчетности:(
да, похоже с достоверностью отчетности можно проститься...
А у меня сейчас и полугодие с убытком выходит. Предвижу, что опять возможен поход в налоговую, тем более что я за 2 квартал успела сменить налоговую - а в этой, естессно, еще не объяснялась. :yes: думаю, сделать в объяснениях упор на то, что прогресс все-таки имеется ( а он действительно есть - минус 500 т.р. за 1 квартал, минус 200 т.р. по итогам полугодия - т.е. 2-то квартал сам по себе прибыльным получился). вот буду аргументировать этим
все-таки волки они злые...
Mnv, у меня 21 налоговая. Москва.
А у нас 2-ая налоговая, Москва
В ИФНС 6 висит на стене письмо где написано что если не было доходов, были только расходы то в декларации на прибыль везде прочерки, это не убытки.
Что делать ???
mamzel, кидайте расходы на 97 счет и показывайте в декларации прочерки. Так налоговой хочется.
Были в пятницу в налоговой (2-й)... нас даже слушать не стали :(, и никакие наши объяснительные письма не учли и не стали читать... только спросили: уточненка? нет? можете идти, будет выездная проверка.
И пофиг всем, что мы второй квартал "вышли в плюс", и что у нас теперь все замечательно.... не подделали декларацию - будет проверка... вот так вот...
Извините, а можно подробнее про письмо? Знакомые в инспекции ничего не видели подобного.Цитата:
Сообщение от mamzel
вот именно-сначала зарплату задери
теперь убытки получились
я бы так и написал-по требованию ГНИ была поднята з\п до среднеотраслевой.виду этого образовался убыток
приложить их письмишко, а также приложить свою аналитику в части увеличения затрат именно с момента "задира" з\п по желанию налоргов
до них тока сейчас дошло.что административно зарплата не поднимается,только на основании фин-экон показателей
Скажите, если есть реализация, но получается убыток, можно часть расходов повесить на 97 счёт в 4 кв. 2008, а в 1 кв. списать их? Заранее благодарю.
Можно
и как это потом обосновывать?Цитата:
Можно
Так и обосновывать - расходов больше, чем доходов
Спасибо. А как обосновать списание расходов 2008 года в 2009 году? Вот тут я немного не понимаю.
Приказ ФНС России от 30.05.2007 г. № ММ-3-06/333@ (это к # 30)
Извините, а по моему вопросу кто-нибудь может ответить?
Сложилась такая же ситуация, вновь созданная организация в 1 кв. 2008 года понесла расходы связанные с приобретением орг.техники, мебели, зарплаты персоналу, соответственно налогов на з/пл и аренду помещения, реализации в 1 кв. не было. Вызвали в налоговую, уберите мол убыток в декларации. изучая ситуацию, нашла вот такие письма:
1 Письмо Минфина России от 8 сентября 2007 г. № 03-03-06/1/646,
2 Письмо Минфина России от 06.09.2007 г. № 03-03-06/1/646,
мало того, понятия "расходы будущих периодов" в НК РФ отсутствуют, можно конечно закрепить принятие таких расходов в другом периоде в учетной политике, но насколько это правомерно?
что делать и как быть? у директора во время разговора с инспектором глаза на лоб вылезли, я спрашиваю: а на каком основании я могу отразить в ну расходы понесеные в предыдущем квартале на следующий, ведь при проверке вы сами откажете в признании их? вразумительный ответ получен не был, конечно.
что делать, напишите у кого опыт был?
вот еще одно письмо туда же:
ПИСЬМО
от 06.03.2008 года N 03-03-06/1/153
Получение убытка по итогам отчетного периода само по себе не свидетельствует об экономической необоснованности расходов
ФАС Поволжского округа №А55-16925/05-6 от 18.05.2006
ФАС Дальневосточного округа №Ф03-А51/07-2/4297 от 07.11.2007
ФАС Московского округа №КА-А40/11648-07 от 16.11.2007,
№КА-А40/3210-08 от 29.05.2008
Откажут обязательно, особенно если это расходы прошлого года, списанные в следующем. А если в середине года, как у Вас, то признают, ведь налоговым периодом по прибыли признается ГОД!Цитата:
Сообщение от Аноним
У меня тоже похожая ситуация: был большой убыток в 2003, далее в каждом году была прибыль и перенос убытка в разрешенных размерах. Позвонила тетя, попросила принести декларацию 2003 и объяснения. Написала объяснения что купили здание, отремонтировали и сдали в аренду под дорогой салон интерьера (ремонт, ес-но, недешевый), ну и как положено в НУ учли все затраты на ремонт, а в БУ - посадили на 97.
Прихожу с этими бумагами, и происходит интересный диалог:
ни "у нас нет вашей декларации за 3 год"
я "?, вот декларация с вашим штампом"
ни "штамп можно самим нарисовать, у нас в базе ничего нет"
я "ок. что делать?"
ни "идите в отдел ввода информации, просите чтоб вам как-то занесли эту декларацию в базу"
я "ок, иду и они заносят, что дальше?"
ни "вряд ли вам занесут декларацию! но если занесут приходите ко мне"
я "!?, а если нет?"
ни "снимем вам всю 110 строку за все периоды"
я "без комментариев" выхожу из кабинета, заставляю себя глубоко вдохнуть и улыбнуться....и иду в другой отдел (ввода информации, если помните). Там происходит длинный диалог, смысл которого в том, что они не могут ни провести декларацию 2003 г. потому как у них не один раз менялась программа/база, а я не могу с этим согласится.
Призываю тетю, устало глядящую на меня грустными глазами, к разуму и говорю что мы же обе взрослые и умные женщины, что она понимает что мы не смиримся с такой ситуацией, пойдем в суд и получим решение на проведение данной декларации, но при этом пострадает организация, которая исправно платит все налоги и кормит сотрудников и тп и тд. Не знаю чем я ее убедила или напугала, но она, посовещавшись с предыдущей тетенькой, заводит в базу мою декларацию.
Тихо выпадаю в осадок и возвращаюсь к первой тетеньке, она забирает у меня объяснение и копию декларации.
Спрашиваю что дальше. Она мне говорит чтоб сдала год 2008, а там видно будет.
Вот сижу и не знаю чего ждать.
Олька, очень верю,ходила сама уговаривала внести начисление на автодор.Объяснение было ошеломляющим:А у на студенты отчеты вносили в компьютер,наверное пропустили.
а какие расходы можно повесить на 97, прямые или косвенные???
Если у вас производство , подрядные работы(СМР),т.е используется 20 счет:
то :
1) Прямые расходы "вешаем " на 97 счет,
далее при появлении выручки от реализации ,списываем пропорционально выручке :
2) Д-т 20-К-т 97 это правильно, но при условии что они будут иметь отношение к заключаемым в последствии договорам.
У меня сейчас тоже на конец года проблема , буду все косвенные списывать на 91 счет в БУ . в НУ -косвенные.
Т.е сработали в убыток и в БУ и НУ.
Покажу убыток в БУ и НУ т.к выручки за 4 кв-л нет.
А че бы НЗП на 20 в таком случае не оставить? :oЦитата:
Если у вас производство , подрядные работы(СМР),т.е используется 20 счет:
то :
1) Прямые расходы "вешаем " на 97 счет,
[QUOTE=Тоня;52061099]А че бы НЗП на 20 в таком случае не оставить?/QUOTE]
Подскажите как это будет выглядеть??? Просто мы генподр. с/п сдал нам работы и мы этим же месяцем сдаем заказчику, а как здесь быть с НЗП???
Скажите, а если за квартал есть небольшая выручка, и получается убыток, то, что бы его не показывать, можно часть на 97 счет кинуть.. ну такие расходы которые к ндс не привязаны? Очень прошу, подскажите.
Подскажите, пожалуйста, пришло Требование о предоставлении пояснений по поводу сложившихся убытков. Просят предоставить письменные пояснения, с приложением документов, подтверждающих обоснованность возникновения убытков в НУ и БУ.
Наверное вечер, торможу )) но никак не могу понять эту фразу "обоснованность возникновения" как это возможно (что имеют в виду)?
У нас инвестиционный период займов учредителя столько же сколько и убытка. 73% расходов - зарплата с ЕСН. - это и напишу, а что прилагать в качестве документов. Предполагаю что хотят видеть все) документы, но ведь прямо их перечень не указан, и это не камеральная проверка...
Гораздо проще позвонить в налоговую и по телефону объясниться с инспектором, что она имела в виду. Там, сами понимаете, люди работают самые разные, в том числе бывают и абсолютно безграмотные кадры.Цитата:
Сообщение от Arian
У меня одно из ярких воспоминаний прошлого - когда по камералке попросили баланс "за последний отчетный период". По телефону уточнили - "за ноябрь" :wow::wow::wow:
Так что "обоснованность возникновения убытков"...еще не самое страшное
нам инспектор вообще сказала, что фирма по продаже компьтеров в принципе не может быть убыточной! даже в первый год :wow:Цитата:
Сообщение от Тэтрис
Сходила к инспектору )
Составила пояснение по шаблону с сайта главбуха, заполнила план на 2009г., приложила копии баланса и отчета о прибылях и убытках )). Все в трех экземплярах, один экземпляр сразу передала и зарегистрировала, на моем поставили штампик, еще один отдала ей лично.
Рассказала о виде деятельности, о том откуда берутся средства на бизнес ), что даже если все расходы кроме зп снимут, все равно убыток. Она несколько раз покачала головой, что все равно убыток большой, и сказала "ну давайте все же выбираться из убытков", я ответила что "это и цель наших учредителей, дивиденды хотят ))"
Попрощались, то что еще какие-то документы нужны не сказала.
Думаю если через 2-3 недели ничего не попросит то это и все. Буду ждать.
Откуда здесь НЗП?Цитата:
Просто мы генподр. с/п сдал нам работы и мы этим же месяцем сдаем заказчику
А нам прислали сразу требование о предоствалении документов. Ссылаются на ст.31,88,93 НК. Целый перечень:
- выписки по всем счетам.
- журналы ордера №1,2,6,7,...
- перечень источников существования
- приказ об учетной политике
- регистры налогового учета Ос
- регистры налогового учета доходов и расходов
- мероприятия по выходу из убытков
- пояснения
- перечень расходов
- документы, подтверждающие внереализационные расходы.
Все ввиде копий. Это называется - принесите все. Разве можно сразу по убыточной декларации документы запрашивать? Подсткажите, как отбиться. Организация (производство) только начала работать, требовался ремонт помещений, материальных затрат. Есть у кого-нибудь шаблончик?
