решать вам, директору, учредителям. Все зависит от суммы НДС и от желания учредителей расстаться со свой прибылью. Если не подавать уточненки, то придется весь НДС списать за счет прибыли.Цитата:
как быть
Вид для печати
решать вам, директору, учредителям. Все зависит от суммы НДС и от желания учредителей расстаться со свой прибылью. Если не подавать уточненки, то придется весь НДС списать за счет прибыли.Цитата:
как быть
AZ 2 вы не правы. Если Fobiya будет пересчитывать НДС то она обязана подать уточненку в налоговую. А если налоговая откажет в вычете, то только тогда ей придеться списывать НДС за счет прибыли. А если не будет делать уточненку то и делать ничего не придется.
Fobiya посоветуйтесь с каким-нибудь опытным бухгалтером или аудитором. Пусть она посмотрит и выскажет свое мнение. Правильно или нет расчитывался НДС. Если точно нет, то делайте уточненку, но ждите тогда в гости добрую тетю из налоговой.)))
При отсутствии у налогоплательщика раздельного учета (а я склоняюсь к тому, что он у Fobiya должен быть) сумма НДС... вычету не подлежит и в расходы, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль, не включается (абз. 8 п. 4 ст. 170 НК).
Ах, где б его еще взять? :oЦитата:
Сообщение от Аноним
Это как это Вы к такому пришли?;)Цитата:
Сообщение от AZ 2
Отдельных субсчетов у меня не открыто. Просто товар с 18% и без НДС учитываются в разных местах хранения, на отдельных складах. Ну и всё)
Я имел ввиду, что вы должны вести раздельный учет сумм НДС, а не то, что вы его ведете.
А это и не обязательно, это просто один из способов ведения раздельного учета.Цитата:
Отдельных субсчетов у меня не открыто.
Ну хорошо, хоть что-то у меня велось правильно... :)
AZ 2.
Fobiya будет вести раздельный учет только если осуществляет разные виды деятельности (например оптовая и розничная продажа медоборудования). Fobiya вы занимаетесь толькой оптовой продажей? Если да то НДС вычету подлежит и и в расходы, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль, включается.)))
Аноним, т.е. Вы намекаете на то, что если мы осуществляем один вид деятельности, но реализуем товар как с НДС, так и без НДС, раздельный учет не нужен?
Fobiya а что Вы понимаете под понятием "раздельный учет НДС"?
Смысл раздельного учета в том, что суммы входного НДС частично включают в стоимость принятых к учету товаров, работ и услуг, а не ставят к вычету
Fobiya в таком случае раздельный учет НДС нужен!)))
Что-то я ВАс не пойму никак....:(Цитата:
Сообщение от Аноним
*Похоже на разговор глухого и немого*
Fobiya: Аноним, т.е. Вы намекаете на то, что если мы осуществляем один вид деятельности, но реализуем товар как с НДС, так и без НДС, раздельный учет не нужен?
Я на это не намекал.
mvf *Похоже на разговор глухого и немого*
Ха-ха очень смешно.))
Fobiya, раздельный учет НДС нужен. Но ведется он для товара, как Вы его будете вести всем фиолетово, пусть будет по складам -БЕЗ НДС, -10%, -18%.
Все счета-ф по товару учитываются в книге покупок и при расчете НДС.
А вот услуги, аренда, транспортировка, экспертиза, канцтовары, подписка, услуги по электронной отправке в налоговую и что там еще берутся при расчете НДС только пропорционально товару проданному с НДС.
Мало того, внимательно смотрите на освобождение от НДС, полученное от поставщика, иногда товар полученный без НДС приходится продавать с НДС, чтобы избежать заморочек с налоговой.
Спасибо) Я так и собиралась делать)) Только мне не до конца ясно, как это на практике выглядит.
Допустим, я приобрела канцтовары на сумму 1000 руб. (НДС с которых должна распределить). Делаю проводки
Д 10 - К 60 - 847,46
Д 19 - К 60 - 152,54
Допустим 40% НДС я могу зачесть, т.е. 61,02 руб., а 91,52 руб. (60%) я должна отнести на 44-й счет, т.е. сделать проводки
Д 68 - К 19 - 61,02
Д 44 - К 19 - 91,52, так?
Далее, начинаются вопросы :)
Правильную запись в книгу покупок я должна ввести "вручную"? (1 с ведь сформирует ее сама, и как я понимаю, весь НДС отнесет на 68-й)
И каким именно докуметом я оставшийся НДС списываю на 44-й счет?
Ой, спасибо огромное! :wow:
И каким именно докуметом я оставшийся НДС списываю на 44-й счет?
Я делаю проводку: Д 44 - К 19. По моему тут никакого документа не нужно.
Если Вы работаете в 1С, не забудьте на ту же сумму сделать проводку в налоговом учете по дебету Н07.04.1, иначе БУ будет расходиться с НУ
Бухгалтерской справкой делаете? Я про 1с, там как?Цитата:
Сообщение от Аноним
Не важно как, можно либо бухгалтерской справкой (чтобы не забыть про НУ), либо просто Операцией.Цитата:
Я про 1с, там как?
Но бумажный вариант бух.справки с расчетами у вас обязательно должен быть.
А как быть в такой ситуации: если например в каком-то месяце не было продаж облагаемых НДС,то как быть с услугами, арендой, транспортировкой и т.п. с НДС? Их полностью возмещать или списывать на 44 счет? :(
Цитата:
если например в каком-то месяце не было продаж облагаемых НДС
С чего это вдруг?Цитата:
Их полностью возмещать
НадоЦитата:
списывать на 44 счет
У меня выездная проверка по НДСу. Отказывают в возмещении в связи с отсутствием реализации товаров облагаемых НДС. Известная позиция налоговиков: если нет начисления по НДС то и не должно быть возмещения. :( Такая тупость! Еще на 171 ст. НК ссылаются :D. Хотя в нем нигде не сказано, что условием возмещения НДС является реализация товара облагаемого НДС. Придется уточненку в следующем месяце когда была реализация НДС товара. А как можно налоговым "насолить" в этом случае? Кто может посоветовать?
martm, или Вы ситуацию не так описАли, или налорг прав. Для вычета надо выполнить условие, что товары должны использоваться в деятельности, облагаемой НДС. А у вас - необлагаемая деятельность.
У нас раздельный учет. Есть товары для реализации облагаемые НДС и не облагаемые.Цитата:
Сообщение от mvf
Я до сих пор видимо заблуждалась, полагая, что в Вашей ситуации надо брать пропорцию реализованных товаров с НДС и необлагаемых, и, исходя из данной пропорции, брать НДС к вычету. То есть, если у Вас в периоде не было реализаций, облагаемых НДС, то никакого вычета быть не может.
Я не права?
Да вы во всем правы Виктория, но скажите пожайлуста где в налоговом кодексе написано, что условием для вычета НДС является реализация товаров, облагаемых НДС? Это все выдумки налоговой. Что хотят то и творят.Цитата:
Сообщение от Виктория_Гусева
Пожалуй, рискну не согласиться. Вычет по НДС в месяцах, когда у Вас не было реализации товаров, облагаемых НДС, вы получить не можете, это правильно, на мой взгляд. Ведь если вы продаете товары, не облагаемые НДС, то НДС по всему, приобретаемому для этой деятельности (товары, услуги, общехозяйственные расходы) НДС будет включаться в расходы. Если же вы приобретаете что-то на будущее, то, по-видиму, вычет Вам дадут в том месяце, когда у Вас появится реализация, облагаемая НДС.
Это позиция налоговой.:( И совершенно неправильная с моей точки зрения. Почему я не могу получить вычет в том месяце когда я приобрел товар,а ждать когда его реализую? Ладно хоть это было бы прописано в налоговом кодексе но и ведь и там этого нет?:) Почти все решения судов на стороне налогоплательщиков!Цитата:
Сообщение от Виктория_Гусева
ну задайте этот вопрос аудиторам , получите ответ в письменном виде, заплатите 1000(не знаю сколько, можете сначала прицениться), и вам лично ничего ей доказывать не нужноЦитата:
Как быть то?
Я все -таки думаю что этот вопрос может решить только суд. Но сумма незначительная и неохота судиться. А налоговая пользуется этим.Цитата:
Сообщение от degna
похоже я как-то влезла в тему неудачно, потому что отвечала Fobiya, которая не знала как объяснить бывшему бухгалтеру о раздельном учете
:o
