Вид для печати
Ой нет не разобралась
1 квартал.
стр. 180 =4011
стр. 210 =11583
стр. 280 =7572 к уменьшению
стр. 290= 4011
2 квартал.
стр. 180 =380
стр. 210= 8022 (4011+4011)
стр 280=7642 к уменьшению
стр. 290 =0 (т.к 380-4011) дает отрицательный результат
3 квартал.
стр. 180 =20240
стр. 210=(380+? не ноль ведь наверное 8022?)
буду очень признательна если поможете :(
почему не 0, если как раз 0???
получается
3 квартал
строка 180=20240
строка 210=380
строка 270 =19860 (20240-380)
строка 290= 20240-380
Это правильно?
А куда делись начисленные ранее платежи? Это сколько платить
Я уже вообще ничего не понимаю
ylla, у вас кредитовый оборот по сч. 68 на 30.09.07 должен быть равен 20240. Если нет - смотрите, что вы там не начислили либо не уменьшили.
Читаешь эти инструкции по заполнению деклараций, читаешь, а получается смотришь в книгу, а видишь..... :(
[quote]3 квартал
строка 180=20240
строка 210=380
строка 270 =19860 (20240-380)
строка 290= 20240-380
Это правильный расчет?
да :yes:
Еще раз спасибо
Мы ведь уплачиваем и строку 270 к доплате и 1/3 290 авансовые платежи до 29.10. включительно?
ylla, да.
Боже мой, ничего не понимаю((((((
210 9мес = 180 6 мес + 290 6 мес - так?
Да.
подскажите, плиззззЦитата:
Сообщение от Шмымзик
убытки были всегда, при этом оборот более 3 млн в квартал, естественно, ничего не начислялось и не платилось
по итогам 9 месяцев получилась прибыль, но хочу ее уменьшить на убыток 2006г
какие мне строки заполнять?
А если в декларации сумма налога к уменьшению (стр.280), а стр.290 расписана на авансовые платежи, то платить сам налог за 9месяцев не надо, а только делать перечисления авансов за октябрь????
да; притом уплачивать вы можете меньше, чем указано в стр. 290 - т.е. отнимите от стр.290 стр.280 - получите сумму, которую вы должны перечислить с расчетного счета в 4 квартале.Цитата:
то платить сам налог за 9месяцев не надо, а только делать перечисления авансов за октябрь????
тогда получается, что мы вообще ничего не должны платить.
стр.180 292114=
стр.210 492782= (стр.180 6 мес. 246391+246391стр.290 6мес)
стр.280 200668=
стр.290 45723=
Я правильно все поняла????
Шмымзик подскажите плизз, может я не так спросила...
оборот более 3 млн в квартал
до сих пор были убытки, и за 2006г тоже, ничего не начислялось и не платилось
за 9 месяцев получилась прибыль
я хочу ее уменьшить на убыток 2006г
тогда получается у меня 270 и 290 строки нулевые?
или исходя из оборота я должна помесячно все-таки платить?
Да, если убыток 2006 года больше, чем прибыль текущего года.Цитата:
тогда получается у меня 270 и 290 строки нулевые?
Исходя из оборота - должны заполнить подраздел 1.2. Насколько я понимаю - он у вас с прочерками будет.Цитата:
или исходя из оборота я должна помесячно все-таки платить
я как-то упустила из виду, что мы уже с начала года попадаем под ежемесячные платежи, а декларации сдавались с подразделом 1.1, все равно к уплате 0
стоит ли сдавать теперь уточненки за 1кв полугодие?
думаю, что можно и без уточненок обойтись ))Цитата:
стоит ли сдавать теперь уточненки за 1кв полугодие?
а сейчас и дальше мне как декларации сдавать? помесячно или поквартально?
А если 1 полугодие - убыток. Не было данных по строкам 180 и 210.
За 9 месяцев прибыль и впервые платится налог. По строке 180 - есть значение, его же переносить в 210 или оставлять ? Просто потом строка 270 написано = 180 - 210 - 240).
Алёнка-бух, ежемесячная отчетность по налогу на прибыль - только по желанию организации. С подачей заявления. Вы можете перейти на такой вариант только с начала года.Цитата:
а сейчас и дальше мне как декларации сдавать? помесячно или поквартально?
т.е. отчитываться поквартально, а платить авансы помесячно?Цитата:
Сообщение от Шмымзик
Посоветуйте, пожалуйста ...
Eсли 1 кв и 1 полугодие - убыток. Не было данных по строкам 180 и 210.
За 9 месяцев прибыль и впервые платится налог. По строке 180 - есть значение, его же переносить в 210 или оставлять 210 пустым? Просто потом строка 270 (сумма налога к доплате) написано 270 = 180 - 210 - 240).
Да.Цитата:
т.е. отчитываться поквартально, а платить авансы помесячно?
Аноним, у вас стр.210 д.остаться с прочерком, стр.270 = стр.180
И еще стр.290 = стр.180 (если есть обязанность по исчисл. и уплате ежем. ав. платежей).
спасибо
Доброе время суток...у меня убыток...получается, что по строкам 170 по 360, получаются прочерки? правильно? спасибо
а в какой строке, кроме строки 060, убыток показывается?
ну если убыток был сначала налогового периода, то да. А так могут быть заполнены строки 210-230.Цитата:
по строкам 170 по 360
В декларации за 9 месяцев нигде.Цитата:
кроме строки 060, убыток показывается
Со стр. 210 мне вроде как понятно, а вот подскажите, что указывать в стр 040 и 070 (на втором листе сразу после титульного)-сумма налога к доплате за полугодие, без авансовых платежей 3 квартала, т.е. стр. 270.271? Так? Помогите. очень очень срочно необходимо. запуталась!
да, цифры из 270, 271 строкЦитата:
что указывать в стр 040 и 070 (на втором листе сразу после титульного)-сумма налога к доплате за полугодие, без авансовых платежей 3 квартала, т.е. стр. 270.271? Так?
Подскажите пожалуйста, совсем запуталась
привожу данные по расчетам, что бы была понятна суть вопроса
за 1-й квартал
стр. 180 - 23563
стр. 210 - 151155 (за 9 мес 2007)
стр. 280 - 127592
стр. 290 - 23563
за полугодие
стр. 180 - 90878
стр. 210 - 47126
стр. 270 - 43752
стр. 290 - 67315
Вопрос состоит в следующем: На примере видно что у меня переплата по налогу в 1-м квартале 127592 (строка 280), а во втором квартале в расчетах она не показывается, как быть? ведь сумма весомая? Писать в налоговую сопроводительные письма о зачтении сумм 43752 и 67315 за счет этой переплаты?
Фиалочка, обычно прибыль зачитывают без писем.
Кроме того - на примере НЕ ВИДНО, что у вас переплата по налогу. Это может быть видно только по вашему бух. учету - кредитовое сальдо там по 68,4 или дебетовое.
Может, у вас долги были по этому налогу....
Не путайте начисления и перечисления!!!
ЭТо "сумма налога к уменьшению", а не переплата!Цитата:
в 1-м квартале 127592 (строка 280)
В декларации - указываются цифры по кредиту 68. Уплата налога - это дебет 68. По декларации начисляется налог. Начисление налога никак не может являться переплатой, даже если оно идет с минусом (налог к уменьшению). Но такая операция, безусловно, приводит к изменению сальдо расчетов с бюджетом.
Если у вас с самого начала деятельности организации и до 30.03.08 начисления налога четко совпадали с уплатой - то после декларации за 6 мес. на вашем лицевом счету в МИФНС должна числиться переплата в размере:
127592-23563-43752=60277
(это в том случае, если вы во втором квартале ничего не платили)
Большое спасибо за ответ, но мне не понятно следующее:
В 1-м квартале я перечисляла на счет налоговой реальные деньги в размере 151155 (это аванс заявленный в декларации за 4-й квартал), во 2-м квартале 23563 это аванс заявленный в декларации за 1-й квартал , поэтому у меня получается сальдо на Д 68.8 в сумме 151155+23563...
По кр 68.8 у меня только начисления реальной суммы налога на прибыль в размере 90868, или я что-то не так делаю и мне надо было каждый месяц делать проводки начисления налога на прибыль в размере перечисляемого авансового платежа? Тогда как мне потом производить начисления реального налога по итогам квартала, если он окажется меньше, чем начисленный авансовый платеж?
И еще забыла спросить, нужно ли в налоговую подавать сопроводительное письмо при подаче декларации, что бы была учтена переплата при расчетах налога за 2-й квартал плюс авансовые платежи на 3-й квартал? Огромное спасибо...
Ну вот его вы могли уже и не перечислять...Цитата:
во 2-м квартале 23563 это аванс заявленный в декларации за 1-й квартал
Так и должно быть. Если Вы говорите о кредитовом обороте за 6 мес. 08г.Цитата:
По кр 68.8 у меня только начисления реальной суммы налога на прибыль в размере 90868
Если очень хочется - авансовые платежи можно начислять. Но опять же - начислять не в размере перечисляемого, а в размере указанного в декларации.Цитата:
проводки начисления налога на прибыль в размере перечисляемого авансового платежа?
Если начислять ежем. авансы, то к примеру в 1 квартале по кредиту 68 будет такая картина:Цитата:
Тогда как мне потом производить начисления реального налога по итогам квартала, если он окажется меньше, чем начисленный авансовый платеж?
январь 1/3 от 151115
февраль 1/3 от 151115
март 1/3 от 151115
март (127592) т.е. с минусом.
Теоретически - не нужно. Практически - это не будет лишним.Цитата:
нужно ли в налоговую подавать сопроводительное письмо при подаче декларации, что бы была учтена переплата при расчетах налога за 2-й квартал плюс авансовые платежи на 3-й квартал?
Здравствуйте, всем!
Подскажите, почему стр.210 за 1 квартал равна строке 290 за 9 месяцев предыдущего нал. периода.
Где это зафиксировано нормативно, в Инструкции не нашла
Доброго всем времени суток! уже вторую неделю бьюсь с декларацией по прибыли. прочитала от корки до корки инструкцию по ее заполнению и все равно куча вопросов. почитав форум стала сомневаться в тех вопросах, которые раньше казались понятными :( подскажите, пожалуйста, кто еще не запутался...
ситуация следующая:
за 9 мес 2007 г по стр 290=0, т.е. авансовые платежи мы за 1 кв 2008 г не платили, стр 210 за 1 кв 2008 г=0. по итогам работы за 1 кв 2008 г получили прибыль, налог по стр 180=10.000р.
стр 270=10.000
стр 290=10.000.
в январе-марте 2008 г авансовые платежи не платили. в апреле-июне было уплачено 10.000р.
во 2 кв 2008 г- снова прибыль.
стр 180=70.000
стр 190=20.000
стр 200=50.000
стр 210=стр 180+стр 290 из декл за 1 кв=10.000+10.000=20.000
стр 220=6000
стр 230=14000
стр 270=стр 190-стр 220 текущего периода=20.000-6.000=14.000
стр 271=стр 200-стр 230=50.000-14.000=36.000
стр 290=стр 180 за 2 кв-стр 180 за 1 кв=70.000-10.000=60.000
авансы на 3 кв=60.000/3=20.000
Вопрос: какие суммы мы должны платить в каждом из кварталов???
в 1 кв: 10.000 (стр 290) или 20.000 (стр 270+стр 290) - ?
во 2 кв: 60.000 (стр 290) или 74.000 (стр 270+стр 290) - ?
надеюсь не сильно запутала :)
заранее спасибо всем кто сможет откликнуться!
