Нет, не с иностранцами. Неужели вы не сталкивались с ситуацией, когда товар находится на реализации и за него реализатор, по мере продажи, расчитывается, при этом не давая никаких отчетов. Он просто считает приход минус расход...и все.
Вид для печати
Нет, не с иностранцами. Неужели вы не сталкивались с ситуацией, когда товар находится на реализации и за него реализатор, по мере продажи, расчитывается, при этом не давая никаких отчетов. Он просто считает приход минус расход...и все.
тогда это не посреднический договор
Подскажите и мне про КДиР.
ООО на УСН, 15%.
За 9 мес были только расходы, единый налог не платили.
За 2008 год появился небольшой доход, но расходов больше.
31.12 начислили минимальный единый налог 203.00, оплатим его сегодня.
Есть сомнения по-поводу заполнения КДиР, итоговые суммы:
Справка к разделу 1
010 Доходы - 20300.00 - Ок
020 Расходы - 45000.00 - Ок
030, 040, 041 - пустые.
030 - не должен отразиться начисленный налог? Он вообще где-то должнен засветиться, что мы его начислили?
041 Убытки - по-моему здесь должно быть 24700.00
PS. Книга формируется в 1С, поэтому и возник вопрос, может что-то не попало?
И еще фраза для строки 030 "разница между суммой уплаченного минимального налога". Мин. единый налог платим в январе за предыд. год. Тогда что здесь за "уплаченный мин.налог"?
Это если у Вас в прошлом году получился минимальный налог, тогда указываете его в стр.030. В вашей ситуации, Вы будете заполнять стр.030 в книге за 2009 год.Цитата:
Тогда что здесь за "уплаченный мин.налог"?
В стр.041 должен быть убыток 24700
Спасибо!
А что это???Цитата:
Сообщение от Циник
договор купли продажиЦитата:
А что это???
А когда надо сдавать КДиР по УСН 6%?
Надо ли КДиР заполнять и сдавать ИПшнику на ЕНВД (других операций, кроме ЕНВД не было).
И что ЕНВДшник может написать в этой книге?
Книга ДиР не сдается, она подписывается. Срок подписания законом не установлен
Над.К, надо ли печатать пустую книгу?
1С-ка заполняет всю книгу строками, с указанием, что это ЕНВД.
Графа "доходы, учитываемые при определении налогооблагаемой базы" пуста, итого нуль.
Или такое налоговую не интересует, и ходить туда и не стоит?
Ничего не поняла. При ЕНВД книга ДиР не заполняется :oЦитата:
1С-ка заполняет всю книгу строками, с указанием, что это ЕНВД.
Дык другой графы по доходам в книге давно нет, книга состоит из пяти граф.Цитата:
Графа "доходы, учитываемые при определении налогооблагаемой базы" пуста, итого нуль.
Хотите подписывайте пустую книгу, хотите не подписывайте
Даже если это договор купли-продажи это сути не меняет - как понять какая часть в оплате оплачена за НДС-ный товар, а какая нет. А если возврат? Расхода уже нет что-ли?Цитата:
Сообщение от Циник
на фига вам про ндс думать?
Поскажите пожалуста, такая ситуация. Зарегистрировано ООО, УСН -6% в декабре, тогда же открыт расчетный счет. Деятельности пока нет. Для открытия счета директор положил 1000 руб, объяснил, что это част. уплата уст. фонда. В банке платеж приняли,оформили как выручку от реализации. Эту сумму показывать в доход по книге ДиР и соответственно платить с этой суммы налог? И в дальнейшем взносы в уст. фонд как оформлять? Платить по ним налог?
Не надо показывать в доход. А в следующий раз надо смотреть, как именно банк оформляет документы.
Спасибо А для подстраховки от налоговой проверки нужен какой нибудь приказ, или другой документ, подтверждающий уплату уставного фонда?Цитата:
Сообщение от Над.К
Деньги должны быть внесены в кассу организации, а оттуда уже в банк. Вот в приходнике и должно быть написано "взнос в УК"
Пытаюсь заполнить КУДиР. Подскажите, пожалуйста, что в моем случае будет "первичными документами"? У меня ИП УСНО 6%, все операции только через р/с.
По сути у меня есть:
- платежные поручения (входящие)
- выписки из банка
- акты оказания услуг
Что в носить в КУДиР в качестве документов?
В организации нет кассового аппарата,так как предусмотрен безналичный расчет, но все равно взносы в уставный фонд не должны же пробиваться, это наверное подойдет, а то , что нет нашей части объявки - это наверное нельзя, т.е. надо попросить, чтобы в банке отметили нашу часть объявки задним числом? Или же налоговики к этому не придираются?Цитата:
Сообщение от Над.К
вам говорят, что их надо внести в кассу, а не в аппаратЦитата:
В организации нет кассового аппарата,так как предусмотрен безналичный расчет
Asekeevo, не надо путать ККМ и кассовую книгу. Это разные вещи. А где Ваша часть объявления на взнос наличными?
Я же говорю, только что организовалось ООО , деятельности пока нет, так директор при открытии счета взял из кармана и вложил на счет,устно предупредив, какой это взнос, а про то, что надо оформить, не подумал. Вот через 2 недели обратился ко мне, чтобы помогла отчеты сделать, тогда все и выяснилось...Реально получить задним числом корешки объявки на взнос в УФ? При том, что в банке деньги приняли как выручку от реализации?
Ну так оформите задним числом. Выпишите приходник, расходник, в кассовой книге запись сделайте. Делов-то
Корешки-то куда гендир дел? Выкинул что ли? И вообще, что было написано в объявлении? Фамилия гендира или название организации?
Объявку заполнили в банке, по ней и плательщик и получатель - ООО, источник поступления - выручка от реализации; попробую обратиться в банк, надеюсь все уладится. Спасибо за консультацию, кажется поняла, как надо все оформить.Цитата:
Сообщение от Над.К
Учтите, банк не будет менять у себя выручку на взнос в УК. Поэтому мне не очень понятно, зачем Вы собрались туда обращаться.
Это расход. Или я не прав?Цитата:
Сообщение от Циник
расход, и что?
Речь видимо о том что это учитываемый расход...принимаемый в расходы по мере реализации товара.Цитата:
Сообщение от Циник
а кто не дает то?
Если я правильно понимаю, человеку надо вычленить расходы на НДС. А возможности у него такой нет, так как клиенты о продажах не отчитываются(подробно что продалось - только сумма).Цитата:
Сообщение от Циник
я жеж уже сколько раз спрашивал - зачем?Цитата:
надо вычленить расходы на НДС
Что пишем в строке 140 раздела 3 книги доходов и расходов? Убыток за предыдущий год? А где тогда показывается убыток текущего года? К примеру, я же могу уменьшить базу на сумму убытка прошлых лет, так как же я уменьшу, если убыток прошлого года пишется в строке 140, а уменьшение идет из расчета цифр по строке 010?
Мне кажется вот здесь нужны цифры без НДС;Цитата:
Сообщение от Циник
Министерство финансов Российской Федерации
Письмо
от 28.04.06 № 03-11-04/2/94
«0 расходах по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации на «упрощенке»
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает следующее. В соответствии с п. 2 ст. 346.17 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Ко¬декс) налогоплательщики, применяющие уп¬рощенную систему налогообложения, расходы по приобретению товаров учитывают по мере их реализации. Метод учета указанных расходов налого¬плательщики вправе установить самостоя¬тельно. При этом по состоянию на I января 2006 г. следует провести инвентаризацию остатков товаров на складе. А затем по первичным доку¬ментам поставщиков определить, какие из этих товаров оплачены.
В следующие месяцы 2006 г. стоимость оп¬лаченных, но не реализованных товаров можно определять по формуле.
1. Для этого сначала нужно определить долю не проданных в течение месяца товаров в общей массе товаров (проданных и остав¬шихся на складе):
Д1=ОкСр + Ок),
где Ср - стоимость товаров, реализован¬ных в течение месяца без учета налога на до¬бавленную стоимость (определяется по кассо¬вым чекам);
Ок - стоимость товаров, которые остались не проданными на конец месяца (определяет¬ся поданным инвентаризации).
Затем полученную долю следует умножить на общую сумму оплаченных товаров:
Он = (Ом + Оп)хД1,
Где Ом – суммы, оплаченные поставщикам без учета НДС (определяется по платежным документам);
Оп - стоимость оплаченных, но не реали¬зованных товаров на начало предыдущего ме¬сяца.
2. Определяется доля нереализованных товаров в общей массе товаров (проданных и оставшихся на складе):
Д2 = СрСр + Ок).
3. Рассчитывается стоимость реализованных и оплаченных товаров по следующей
формуле:
Р = (Ом + Он) х Ср: (Ср + Ок),
где Р - стоимость реализованных и опла¬ченных товаров, которая списывается на рас¬ходы в текущем периоде.
4. Определяется сумма «входного» налога на добавленную стоимость, которую можно отне¬сти на расходы. Это можно осуществить расчет¬ным путем, умножив стоимость товаров на 18%:
НДСр = Рх18%,
где НДСр - сумма -входного" НДС, кото¬рая относится к реализованным и оплаченным товарам и которую можно отнести на расходы текущего периода.
Заместитель директора
департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Министерства финансов РФ
А.И. Иванеев
если ндс включить в стоимость товара при оприходовании, то 4 пункт не нужен
Что вы имеете ввиду под словом "включать"? Учитывать расходы можно только по мере реализации. Поэтому товарищ хочет его выделить. Я, кстати, тоже задавался этим вопросом когда был на 15%, но ответа тогда не нашел :((Цитата:
Сообщение от Циник
А зачем его выделять неплательщикам НДС? Проще его забыть и оформлять товар по общей стоимости - купил за 118 рублей, продал за 148, наварил 30 руб., заплатил с них налог... Циник это и имел в виду...Цитата:
Поэтому товарищ хочет его выделить.
Я тоже так думал...да вот письмо это увидел. Зачем тогда...для кого минфин пишет эти письма? Там же об упрощенке и идет речь. Может в минфине не курсе, что на УСН не платят НДС... Помогите разобраться.Цитата:
Сообщение от tit
А когда больше 2000 наименований это тоже подходит?Цитата:
Сообщение от tit
А что, выделять НДС проще? Берете общую сумму проданных, вычитаете их общую цену (с НДС) и все дела... Необходимо помнить, что НК "главнее" писем и статей.Цитата:
А когда больше 2000 наименований это тоже подходит?
При том, что эта сумма(сумма которую, допустим, оплатил реализатор) - просто сумма за проданный товар - без разбивки за что именно оплачено. А в товаре часть закупалась с НДС, а часть без. И как тут быть?
