Так
Вид для печати
Так
Это радует)Цитата:
Сообщение от Над.К
Проверьте, пожалуйста, задачку такую.
Допустим, хочу разбить уплату ФП на 2 части. Для лёгкости подсчёта на 2 платёжки (страховая и накопит. часть полностью, т.е. 4849,6 и 2424,8). И заплатить их: первую - во 2 кв.; вторую - в 4 кв.
Допустим, доходы такие:
1 кв. - 10 тыс. р.
2 кв. - 15 тыс. р.
3 кв. - 20 тыс. р.
4 кв. - 25 тыс. р.
Налоги, соответственно, такие:
За 1 кв. - 600 р.
Полугодие - (10т.р.+15т.р.= 25т.р.; 25000*0,06 = 1500) 1500 - 750 (сумма к уменьшению) = 750 р.
За 3 кв. - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. = 45т.р.; 45000*0,06 = 2700) 2700 - 1350 (сумма к уменьшению)= 1350 р.
За год - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. + 25 т.р. = 70т.р.; 70000*0,06 = 4200) 4200 - 2100 (сумма к уменьшению) = 2100 р.
А в строке 140 декларации будет цифра 4200. Правильно?
А мы не знаем, что будет в декларации за 2009 год. Она будет новая. Старая не подходит.Цитата:
А в строке 140 декларации будет цифра 4200. Правильно?
Но если смотреть по старой декларации, то в стр.140 будет 2100, т.е. та сумма налога, которая должна быть уплачена в бюджет за год
Вот как. Спасибо!Цитата:
Сообщение от Над.К
Будет новая декларация? О_о А где про это почитать? Там что, так всё кардинально изменится?
А вообще, нарастающим итогом получается больше государству отдаём, если бы считали просто по месяцам налог. 4800 против 4200. Ну это уже так, философское отступление...
Да вообщем-то об этом нигде не пишут. Но в связи с тем, что изменились положения НК и так понятно, что старая декларация не подходит.Цитата:
А где про это почитать?
Не-а, не верноЦитата:
А вообще, нарастающим итогом получается больше государству отдаём, если бы считали просто по месяцам налог. 4800 против 4200. Ну это уже так, философское отступление...
Где ошибка?Цитата:
Сообщение от Над.К
у вас же получилось 4200=Цитата:
4800
Как это?)Цитата:
Сообщение от Марина-7
600 + 750 + 1350 + 2100 = 4800. Это фактически заплаченные налоги, а не сумма к уменьшению.
Если бы подсчёт был помесячный, то было бы:
10000*0,06 = 600
15000*0,06 = 900
20000*0,06 = 1200
25000*0,06 = 1500
Итого: 4200.
Нарастающим больше)
Аноним, Вы вообще-то просто не правильно посчитали налог к уплате. :)
Вот это все налог к НАЧИСЛЕНИЮ. Из которого вычитается ранее уплаченный налог. Ведь 1 квартал входит в 1 полгодие, и 600 рублей Вы уже заплатили, поэтому доплатить надо всего лишь 150 рублей за 1 полугодиеЦитата:
За 1 кв. - 600 р.
Полугодие - (10т.р.+15т.р.= 25т.р.; 25000*0,06 = 1500) 1500 - 750 (сумма к уменьшению) = 750 р.
За 3 кв. - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. = 45т.р.; 45000*0,06 = 2700) 2700 - 1350 (сумма к уменьшению)= 1350 р.
За год - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. + 25 т.р. = 70т.р.; 70000*0,06 = 4200) 4200 - 2100 (сумма к уменьшению) = 2100 р.
Аноним, так вы же неверно оплатили :wow:
Оуууу)) А я думаю, что-то налоги большие получились))Цитата:
Сообщение от Над.К
Получится так, значит.
За 1 кв. - 600 р.
Полугодие - (10т.р.+15т.р.= 25т.р.; 25000*0,06 = 1500) 1500 - 750 (сумма к уменьшению) = 750 р.; 750 - 600 = 150 р.
За 3 кв. - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. = 45т.р.; 45000*0,06 = 2700) 2700 - 1350 (сумма к уменьшению)= 1350 р.; 1500 - (600 + 150) = 750 р.
За год - (10т.р. + 15т.р. + 20т.р. + 25 т.р. = 70т.р.; 70000*0,06 = 4200) 4200 - 2100 (сумма к уменьшению) = 2100 р.; 2100 - (600 + 150 + 750) = 600р.
Сейчас правильно?
Значит, 2100 против 4200. Нарастающим меньше, признаю))
Верно теперь! А на переплату налога напишите письмо о зачёте в счёт будущих платежей по ЕН и в канцелярию налОговой - 2 экз.
Марина, мы разбираем абстрактный пример за 2009 год ;))Цитата:
Сообщение от Марина-7
:( СОРИ
Почему же? Я в прошлом году по совету попеременно по кварталам вычитала то из УСН, то из ЕНВД. Делала сверку, все нормально.Цитата:
Сообщение от Над.К
сверка сверкой, камералка камералкой, выездная выездой ...Цитата:
Почему же? Я в прошлом году по совету попеременно по кварталам вычитала то из УСН, то из ЕНВД. Делала сверку, все нормально.
хотя может и пронесет ;)
Надеюсь, шутите?Цитата:
Сообщение от Ego
неправомерное занижение налоговой базы ведет к доначислению налога, уплате пени и штрафу в размере 10% от недоплаченной суммы (но не менее 100 руб) в случае, если факт занижения обнаружен налоговыми органами :)
[QUOTE=Ego;52027914]неправомерное занижение налоговой базы ведет к доначислению налога, уплате пени и штрафу в размере 10% от недоплаченной суммы (но не менее 100 руб) в случае, если факт занижения обнаружен налоговыми органами :)[/QUOT
Почему речь пошла о "неправомерном занижении налоговой базы"? Я ее не занижала, а уменьшала ровно на сумму ФП.
поделенной между УСНО и ЕНВД пропорционально выручке?)Цитата:
Я ее не занижала, а уменьшала ровно на сумму ФП.
тогда к вам это не относиться :)
vista1, понимаете, ЕНВД и УСН делятся в бюджете по разному. Да и вообще это разные налоги. Если Вы неправильно делите взносы, то получается занижаете какой-то из этих налогов.
Нельзя делить как левая нога захочет
Скажите кто-нибудь.Я ИП осн. вид деят. сдача в аренду собственного нежилого помещ.+ еще порядка 10 доп. видов деят.
УСН-6%,4 работника.3 свяэаны с арендой 1 с другими видами деятельности.В 2008 г. весь доход от аренды, вправе ли я уменишить исч. налог на взносы в ПФ уплачен. за всех раб.
Да
Цитата:
Сообщение от Над.К
Во всем стараюсь сама разобраться, думала я белая и пушистая, а оказалось, все неправильно? Тогда вопрос хотя бы такой: ЕНВД можно уменьшать на ФП? УСН - можно? Если я на 2\4 годового ФП уменьшила ЕНВД, и на 2\4 годового ФП уменьшила УСН, я неправа????
даЦитата:
ЕНВД можно уменьшать на ФП? УСН - можно?
вы правы только в случае, если выручка по ЕНВД у вас равна выручке по УСНОЦитата:
Если я на 2\4 годового ФП уменьшила ЕНВД, и на 2\4 годового ФП уменьшила УСН, я неправа????
если же по ЕНВД у вас выручка 10 000 руб. а по УСНО 1 000 руб. - вы занизили налог по УСНО, а значит возможны последствия в виде доначисления, пеней и штрафов :)
или вам не понятно слово "пропорционально"? :)
Очень хорошая тема, помогла во многом разобраться с декларацией. Правда еще есть вот такой вопрос:
ИП зарегестрирован в октябре 2008 г. Уплачены взносы в ПФ:
1. Страховая часть пенсии, за 2008г. - 587,00 р.
2. Накопительная часть пенсии, за 2008г. - 293,00 р.
Доходы: 36 912,00р.
Налог 6%: 2 214,72р. , округляем до 2 215,00р.
В коментариях к заполнению упрощенки, сказано следующее:
Стр. 110 " Сумма упраченных за налоговый период страховых взносов на обзательное пенсионое страхование, а так же выплченных работаникам..."
Означает ли это что сумму налога 2 215,00р, я могу уменьшить только на страховую составляющую пенсии - 587,00 р.?(судя по выдержке из коментария). Или же я могу уменьшить налог на всю заплаченую сумму в ПФ 880,00р?(если так, то почему в комментарии про страховую часть сказано)
:yes:Цитата:
могу уменьшить налог на всю заплаченую сумму в ПФ 880,00
потому что:Цитата:
если так, то почему в комментарии про страховую часть сказано
на страховую и накопительную часть пенсии *расшифровал*Цитата:
страховых взносов на обзательное пенсионое страхование
Цитата:
Сообщение от Ego
Но ЕНВД у меня зависит от площади торгового зала, а не от выручки. Чего-то не понимаю. Поясните, плиз
Ну выручку-то Вы знаете. Иначе как Вы раздельный учет можете вести?
действительно, не понимаете ) не трогайте площадь, она тут не при чем!)
если у вас и ЕНВД и УСНО и есть расход, который нельзя отнести к конкретному виду деятельности, он делиться пропорционально доходам по этим видам деятельности, т.е.:
если выручка по ЕНВД = 8 000 руб. - это 80%
а выручка по УСНО = 2 000 руб. - это 20%,
значит и ФП вы делите соответственно:
уплачено за квартал = 1 818,60 - это 100%
из налога по ЕНВД вы можете вычесть 80% - это 1455 руб.
из налога по УСНО (при 6% ) вы можете вычесть 20% - это 363 руб.
вот
понятно объясняю? :)
О это видимо еще одна тема: как правильно вести раздельный учет. Я разделила кассу на 2 отдела: 1-УСН, 2- ЕНВД. Конечно выручка известна, но ведь по ЕНВД она нигде не фигурирует кроме книги кассира. Выручка по ЕНВД гораздо больше, тогда какой из двух я могу уменьшать на ФП?Цитата:
Сообщение от Над.К
Ego!
Ёхо-хо! Полтора года работаю, первый раз об этом услышала, хотя советовалась с бухгалтером, которая ведет фирмы (халтурка) и мамашка у которой работает в областной налоговой! Вот почему стараюсь все делать сама, ни на кого положиться нельзя! И не факт, что заплатив специальным фирмам по ведению бухучета, вы будете застрахованы от ошибок! Комар, как жить дальше?!
Да! Спасибо Вам : Над.К и Ego
Надеюсь на дальнейшую помощь!!!! :D
пажаласта *выдохнул* :p
Надо чтобы фигрурировала. Вы ведь в случае чего должны будете доказать правильность раздельного учета документально. Где-то же Вы считаете что куда относится? Ну хоть тетрадочку какую заведитеЦитата:
Конечно выручка известна, но ведь по ЕНВД она нигде не фигурирует кроме книги кассира.
Цитата:
Сообщение от Над.К
Я в шоке. Скажите, а как все эти подробности добрые люди узнают? Должны ли в налоговой что-то объяснять? Я вроде и в инете почитываю, еще удивляюсь, когда говорят "мой инспектор", где его берут? У нас как: пришел, сдал декларацию и гуляй Вася.
Скажите теперь, какую тетрадочку завести по ЕНВД, может типа книгу доходов? И для чего это, только для рассчета пропорций доходов ЕНВД и УСН в моем случае? Или я еще что-то упустила?
vista1,ну вот для деления взносов и надо. А возникнуть подобный вопрос у налоговой может во время проверки.
Ну вот разрешился мой вопрос. Спасибо. Я многого не знала. :)
А вот по повду разбиения ФП по кварталам вот сюда http://forum.klerk.ru/showthread.php...E0%ED%ED%FB%E9
Выбирайтке. Есть два мнения - Над.К и Cooler. Я не в счёт - я только вопрос задавал.
Опять я. Была на консультации. Сказали,то, о чем Вы мне говорили (раздельный учет и пропорциональное деление ФП) относится к плательщикам НДС. А я могу уменьшать налог по выбору (ЕНВД или УСН). Вот такова жизнь. Как жить дальше? :o
