Передача материалов подрядчику в монтаж

Цитата:

---

Сообщение от Server56

По условиям договора аренды Вы должны помещения отремонтировать, я правильно понял?

---

Да, у нас подписано соглашение о задатке, в котором прописаны условия о ремонте.

Цитата:

---

За свой счет, или в счет арендной платы?

---

За свой счет

Цитата:

---

Если за свой, то пока отнесите затраты на ремонт на счет 97,

---

У нас пока нет документов от подрядной организации. Значит, мне пока эти затраты собирать на 10? На каком основании я их перенесу на 97?

Цитата:

---

По цеху на 25, по офису на 26.

---

А как мне определить где расходы по цеху, а где по офису? Или мне попросить это сделать подрядную организацию?

Что Вы понимаете под соглашением о задатке?

Цитата:

---

А как мне определить где расходы по цеху, а где по офису?

---

А сметы на ремонт есть? Оттуда и определять

Соглашение о задатке - соглашение по которому мы перечислили сумму предварительной платы, которая потом будет зачтена в счет арендной платы, в нем же прописана обязанность заключить договор аренды в определенный срок и обязанность сторон по ремонту, т. е. что-то делает хозяин помещения, что-то мы

Тогда получается, что задаток к ремонту никакого отношения не имеет

Если я правильно поняла, то сейчас я материалы учитываю на 10.8 и 10.9, 10.9 могу списать в 26, оттуда непонятно куда списывать, по идее в 20,а из 20 в 90. Так? Можно так сделать не имея выручки? Или лучше не надо?

Вам же сказали

Цитата:

---

Если за свой, то пока отнесите затраты на ремонт на счет 97, а после подписания приемо-передаточного акта спишите на затраты.
По цеху на 25, по офису на 26.

---

26 и 25 счета закрываются в соответствии с УП либо с распределением на 20 либо без распределения на 90, это должно быть одинаково по всем операциям.

А мне сразу сделать проводку Дт 97 Кт 26 или сначала Дт 20 Кт 26, а потом Дт 97 Кт 20?
И еще мне на 97 счет можно закинуть только расходы по ремонту или з/п и канц. товары и взносы в ПФР и т.п. тоже?

Вот прежде, чем спросить, ну попробуйте понять экономическую суть проводки. Вы ремонтируете два помещения, на которые у вас пока нет никаких прав, но вы несете затраты, которые потом учтете, т.е. имеете расходы будующих периодов. Вы ремонтируете два помещения, значит и затраты по ним разные, значит собираете на 97 счете аналитику по офису и по цеху. Что туда будет собираться? То, что затрачено на ремонт. Вы канцтовары тоже на ремонт тратите? Если у вас подрядный способ, то какую зарплату вы собираетесь относить на затраты по ремонту? Потом, КОГДА вогзникнет право учесть эти затраты, то делаете проводки Д26 К97, Д25 К 97 на суммы соответствующих затрат. А уже 25 и 26 счета закрываете в соответствии со своей УП. У Вас есть УП?

Цитата:

---

У Вас есть УП?

---

Теоритечески.:(
Спасибо. Вы очень понятно все объясняете.
Просто у меня помимо ремонта, есть еще директор, который получает зарплату и покупает канц.ттовары и всякую белиберду.
А я сижу и думаю, что с этим делать.... Одна надежда на вас

Ну так нипишите УП, осознайте эти моменты, а в учете много моментов, которые можно отражать разными способовами, у Вас и вопросы отпадут. Я тут сейчас отвечу ерунду, а у Вас ни мнения ни понятия, наворочаете будь здоров. Почему Вы считаете, что отвечают Вам правильно? И потом, невозможно отвечать человеку, который не пытается разобраться и не понимает суть проводок.

Я понимаю суть проводок, просто никогда не вела учет в производстве. И у меня есть мнение по этому поводу. Мне кажется, что корректнее будет закрыть 26 счет в 20, чтобы на 20 формировалась полная себестоимость продукции. Но тут есть проблема, никто еще не знает, что и сколько единиц номенклатуры мы будем производить, получается я сейчас корректно не смогу отразить. А просто закрыть 26 счет в 90, как я это обычно делала, что-то меня смущает,

Вы считаете или так записано в УП? Примите решение на эту тему. Если решите, что в 20, а продукции нет, то запишите в УП порядок закрытия счета 97. Например, он может быть списан на 100 единиц продукции, либо единовременно в какой-то момент, либо в течение какого-то периода времени.... видите сколько вариантов, это все отражается в УП. Когда УП есть, то много вопросов снято.

Цитата:

---

просто никогда не вела учет в производстве

---

Я пока производственных вопросов не вижу, это общеучетные, а раздел, где мы общаемся - строительный.

Спасибо за объяснение, последний дурацкий вопрос: НДС с 19 счета тоже надо в 97 отправить пока ввыручки нет?

Ну вот приехали. :( Читайте НК, если все условия соблюдены можете принять к зачету. Что будет обозначать проводка Д97 К 19?

Нет выручки. Я обычно в таких случаях просто не закрывала 19 счет, а потом в следующем периоде, когда появлялась выручка, брала в зачет. А теперь вот во всем сомневаюсь.

В общем, после ночи размышлений и попыток определиться с учетной политикой, решила сделать так:
26 счет закрыть в 90.8 (управленческие расходы), т. е. Дт 90.8 Кт 26
Дт 97 Кт 10.7 давальческие материалы убрать с десятки, хотя зачем? Может их там и оставить? Что-то мне совсем не хорошо :cry:

Цитата:

---

26 счет закрыть в 90.8 (управленческие расходы), т. е. Дт 90.8 Кт 26

---

Нормальный ход

Цитата:

---

Дт 97 Кт 10.7 давальческие материалы убрать с десятки, хотя зачем? Может их там и оставить?

---

Убрать материалы с 10.7 можно в момент получения КС-2 с отчетом об использовании материалов.

Цитата:

---

Что-то мне совсем не хорошо

---

А вот это зря. Мы все учились-учились, учились-учились , немножко выучились и продолжаем учиться. Присоединяйся. :yes:

Спасибо Вам огромное! Очень помогли! :)