Если я правильно понимаю, это залоговая стоимость бутылок. Учитываю как возвратную тару.
Вид для печати
Если я правильно понимаю, это залоговая стоимость бутылок. Учитываю как возвратную тару.
т.е. вы сначало приходуете на сч.10 то кол-во бутылок которые получило, и с 10 списываете то кол-во бутылок которое вернули поставщику?
Абсолютно точно.Цитата:
т.е. вы сначало приходуете на сч.10 то кол-во бутылок которые получило, и с 10 списываете то кол-во бутылок которое вернули поставщику?
Инна_О, и еще последний вопросик - амортизацию по кулеру я начисляю дт91 кт 02. так?
я эту амортизацию не буду учитывать по НОБ по прибыли
Да.Цитата:
и еще последний вопросик - амортизацию по кулеру я начисляю дт91 кт 02. так?
я эту амортизацию не буду учитывать по НОБ по прибыли
З.Ы. А вообще прикольно: вопрос о воде подняла Woda...
Итоги по проводкам подводить будем? Маленькое резюме - какие в итоге получаются проводки.... :)
замучала я Вас всех...уж простите...:-))
для меня, начинающей, каждый новый документ - новая проводка!
Да ничего страшного.. ведь я на самом деле серьезно написала, насчет проводок.. просто подвести итог всему здесь сказанному, тоже полезно. Так зайдет человек и увидит сразу ответ на свой вопрос.Цитата:
замучала я Вас всех...уж простите...:-))
Все мы когда были новичками.. так что не надо извиняться. :)Цитата:
для меня, начинающей, каждый новый документ - новая проводка!
вроде бы решила что буду проводить так
1) кулер
оприходован в августе:
дт 08 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 01 кт 08
дт 91 кт 19
амортизация в сентября
дт 91 кт 02 - сумму амортизации не буду вкл. в НОБ для уменьшения прибыли
2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19
3) депозит (залоговая стоимость бутылей)
дт 10.4.1 кт 76.5 - возвратная залоговая тара (поступление бутылей)
кт 76.5 дт 10.4.1 - отражен возврат освободившейся от воды бутылей...
если у кого есть дополнения и комментарии очень прошу их написать...
А решение СЭС есть? о том что вода не пригодна? или в налооблагаемую базу включать не будешь?Цитата:
2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19
Цитата:
2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19
не буду включать...как уже говорила, слишком маленький штат, всего 7 человекЦитата:
А решение СЭС есть? о том что вода не пригодна? или в налооблагаемую базу включать не будешь?
По остальным проводкам есть замечания?
эти проводки каждый месяц будешь делать, или только после того, как договор расторгните?Цитата:
3) депозит (залоговая стоимость бутылей)
дт 10.4.1 кт 76.5 - возвратная залоговая тара (поступление бутылей)
кт 76.5 дт 10.4.1 - отражен возврат освободившейся от воды бутылей...
если у кого есть дополнения и комментарии очень прошу их написать...
буду делать по мере поступления воды (она у нас 2 раза в месяц), значит и буду делать 2 раза в месяц...
решила так, хотя не уверена в правильности своего выбора
Я так и делаю. Потому что не всегда кол-во поступивших бутылей и выбывших равно.Цитата:
буду делать по мере поступления воды (она у нас 2 раза в месяц), значит и буду делать 2 раза в месяц...
и не говори.Цитата:
Потому что не всегда кол-во поступивших бутылей и выбывших равно
точно...у меня тоже поступление и выбытие не совпадает...
А какие ВЫ бы сделали проводки, если бы, как у нас кулер возвратный. Арендная плата закулер за год - 4300.
Залог за воду - 1000.
Подстаканник с магнитом (купили) - 700.
Стаканы - 100.
Чистая вода - 480.
ЛюбовьС, дайте свой эл.адрес, я вам интересную статью на эту тему скину, она мне помогла )...
sit71@mail.ru
Только вот одна большая проблема. Это было в сентябре. Сейчас нужно сдавать баланс, а я застряла. Кулер в аренде на год. 001сч. - как провести в 1С. Забалансовые счета ведь могут быть и без двойной записи. У меня коиплекснаяи конф. и по умолчанию стоит 60 сч. 76 нет. Поэтому не понятно, как проводить. Сейчас деятельности нет и все с 44 переводится на 97. Не очень понятно с возвратом бутылей.
я все проводила через 60 счет, а не 76..
возврат делаете так же как и приход.
приход д 10.4 кт. 60
возврат д 60 кт 10.4...
сумма по бутылям приходуется и списывается без НДС, т.к. на залогую тару он не начисляется...
У нас в поступлении воды написано:
уп. 4 - 480 руб. в т.ч НДС 18% - 73.22.
А что делать с кулером, который нам сдан в аренду на год с возвратом, тоже в накладной, и еще залог за 5 бут. вот только здесь без НДС.,но в накладной?
У нас в договоре написано: клиент платит за возвратную тару в размере 200 руб. за бутыль без НДС, но это же всего один раз. Заплатили и все. А в следующей накладной они пишут - чистая вода залог - 800, чистая вода залог - ( -800) и того=0. Т.е Вы имеете ввиду, что Дт60 Кт 10.4, это когда мы им возвращаем старые бутыли, в тот день, когда берем новые. Просто у нас было всего две поставки. Одна с предоплатой и всем остальным, а вторая просто на бутылки, но накладной еще не было нами получено.
да...я делала так...в тот день когда привезли воду с бутылями, в акте у нас стоит что поставщики передали нам 5 бутылей, а получили от нас 4...Цитата:
Вы имеете ввиду, что Дт60 Кт 10.4, это когда мы им возвращаем старые бутыли, в тот день, когда берем новые
я вам скинула две статейки..почитайте, там много интересного...
считаю что если кулер арендованный то он приходуется на дт001, а когда вы его обратно возвращаете - кт 001
По поводу кулера все правильно, только еще один маленький нюанс. Они же в накладной тоже аренду этого кулера включили, а какими мне там проводками проводить эту аренду? И еще они нам никакого акта не принесли по поводу обмена бутылями вот в чем вся штука. А статьи я получила. Сейчас буду читать. Спасибо.
Прочитала и не совсем поняла. Во-первых у меня нет 19.4, да и этих всех субсчетов тоже нет. Но это не важно. Оказывается нужно выписывать накладную на возврат тары. Хотя я посмотрела и нашла все таки у себя накладную на вторую поставку, и там залоговая стоимость просто отражена, как 800 руб. и - 800 руб. Наверное тогда не нужно выписывать накладную на возврат.
Дебет 10 Кредит 60
- отражена себестоимость приобретенной питьевой воды;
Дебет 19 Кредит 60
- учтен НДС, уплаченный поставщику;
Дебет 60 Кредит 51
- оплачена приобретенная вода;
Дебет 68 субсчет "Расчеты по НДС" Кредит 19
- принят к вычету НДС;
Дебет 76 Кредит 51
- перечислена поставщику залоговая стоимость бутылей;
Дебет 10 Кредит 76
- учтены бутыли по залоговой стоимости.
Дебет 001
- учтена стоимость арендованного основного средства.
Дебет 20(26,44) Кредит 10
- списана стоимость израсходованной питьевой воды.
Дебет 20(26,44) Кредит 60
- отражена сумма арендной платы за кулер;
Дебет 19 Кредит 60
- учтена сумма НДС.
Дебет 60 Кредит 51
- перечислена сумма арендной платы за май;
Дебет 68 субсчет "Расчеты по НДС" Кредит 19
- принят к вычету НДС по арендной плате;
Дебет 76 Кредит 10
- возвращены бутыли поставщику(на ту сумму которую вернули).
Подскажите пожалуйста.
Обязательно ли нужна справка из СЭС , чтобы можно было списывать на затраты питьевую воду?
И если да, то каким образом эта справка добывается. Мы арендуем квартиру в крылатском и вода у нас етественно есть. Но пригодна ли она для употрбления из под крана этого я не знаю.
Подскажите.
Посмотрите здесь...
http://www.berator.ru/na/article/1934 здесь тоже что-то есть о кулерах, почитайте.
Прочитала внимательно темку и хочу свой вопрос вставить.
Мы приобрели кулер в аренду и 2 бутыли воды.
Поставщик выставил счет на:
400 - стоимость залоговых бутылей
3840 - стоимость аренды кулера на год (по 320 /месяц)
380 - стоимость 2 бутылей воды
я сделала 2 операции вручную - повесила на 002 (забалансовый) счет 400 (залоговые бутыли) и 10000 (стоимость кулера по акту)
все остальное вводила по документам и проводки сделала сама 1С
Проверьте, пожалуйста:
Д002 10000 кулер
Д002 400 бутыли
здесь все ясно
Д10 К60 323,03 учтена стоимость воды
Д19 К60 57,97 НДС
здесь тоже все ясно
Д91.2 К60 3254,24 учтена аренда кулера (оплата сразу за год)
Д19 К60 585,76 НДС
здесь есть вопрос - наверно, надо было указать 97 счет? тогда сразу встречный вопрос - тогда ежемесячную проводку Д44 К97 320 вручную делать? (я новичок в 1С, не сталкивалась еще)
или все-таки можно сразу в расходы?
Д10 К76.05 400 - учтена стоимость залоговых бутылей, без НДС
Д60 К51 4620 (400+3840+380) - оплата поставщику
и еще - в НУ я эти операции не включала, соответственно, весь НДС пойдет потом на 91 счет? это в конце месяца будет, когда я закрытие сделаю? просто сейчас этих проводок нет в журнале...
эх, как же страшно всё в первый раз делать :wow:
и еще - у меня теперь 400 р. болтается по кредиту 76 счета
он будет висеть, пока мы не расторгнем договор и не отдадим обратно эти залоговые бутыли?
эта проводка, насколько я знаю, делается на основании требования-накладной, по мере установки бутылки на кулер. Вопрос-все так делают? просто если некому следить за израсходованием бутылок, нельзя ли сразу все списать (не одну бутылку, а несколько) ?Цитата:
Сообщение от BAS
вот-вот, этот вопрос меня тоже интересует :yes:Цитата:
Сообщение от Gerda08
агаЦитата:
Сообщение от utec
и жду ответа на свой вопрос....
Дебет 20(26,44) Кредит 10
- списана стоимость израсходованной питьевой воды.
.
эта проводка, насколько я знаю, делается на основании требования-накладной, по мере установки бутылки на кулер. Вопрос-все так делают? просто если некому следить за израсходованием бутылок, нельзя ли сразу все списать (не одну бутылку, а несколько) ?
На 10.4 отражается тара которая у нас на балансе, а бутыли для кулеров не наша тара забалансовая, может учет вести на 002?
если вода приобретена но ее решили списать в необлагаемое)) то тогда какие будут проводки?:)
Если мы решили списывать на затраты на общехозяйственные?
Дт Кт
60 51 оплачена вода
10 60 оприходованна
28 10 списана на общехозяйственные расходы Бутыли:
60 51 оплачены бутыли
91 60 погашены расходы поставщиков по доставке возвратной тары
Эти проводки будут правильными?
Вот у меня вопрос, почему боитесь учесть воду в расходах?
Я не боюсь директору это не надо он не хочет за справкой в СЭС ездить так и сказал она стоит копейки поэтому учитывать ее в НОБ не стоит) Ну раз он не хочет то значит не будем)) тока вот тут с проводками про учитывание понятно когда расходы учитываются в НОБ . а вот когда не учитывается в НОБ тут нет такого ))))))))
> поэтому учитывать ее в НОБ не стоит
Почему, даже если справки нет?
