Вид для печати
добрый день! Подскажите пож-та. Орг-ция создана в марте 2011 года. Были на УСНО. С 01.01.2012г. перешли на ОСНО. Когда нам платить налог на прибыль и как (авансовыми платежами или ежеквартально)? Прибыли за 1 квартал фактически не было, была только отгрузка. Расходы были.
yermilovaIrinka, размер выручки по правилам 25 главы посчитайте за апрель 2011 - март 2012
Выручка в моем случае это как понимать? Доходы в натуральной форме, так? Мы только реализовали товар поставщикам, а денег еще не получили. Сумма реализованного товара составляет 6 752 055 рублей
По методу начисленияЦитата:
Выручка в моем случае это как понимать? Доходы в натуральной форме, так?
Если это всего за указанный период, то никаких ежемесячных авансов вам платить не надоЦитата:
Сумма реализованного товара составляет 6 752 055 рублей
Значит если это мои доходы - 6 752 055, а доходы у меня составили 6 141 460, то получается у меня прибыль 610 595, я с нее буду платить налог 2% - 12 212, и 18% 109 907, и эту проплату мне необходимо совершить до 28 мая 2012 года. Так?
Расходы составили - 6 141 460
28 апреляЦитата:
эту проплату мне необходимо совершить до 28 мая 2012 года
Т.е. до сдачи декларации, где будут эти суммы указаны?
Почему "до"? Декларацию тоже 28 апреля надо сдатьЦитата:
Т.е. до сдачи декларации
Декларацию - это я знаю. Но почему то я думала, что налог оплатить надо раньше, чем сдаем декларацию. Значит 28 апреля - сдаем декларацию за 1 квартал 2012г. и платим налог на пибыль в 2 бюджета. Так?
Это если уточненку подаете, то чтобы штрафов не было, надо сначала налог и пени заплатитьЦитата:
налог оплатить надо раньше, чем сдаем декларацию
ДаЦитата:
Значит 28 апреля - сдаем декларацию за 1 квартал 2012г. и платим налог на пибыль в 2 бюджета. Так?
Спасибо Вам большое за разъяснения!!!!!:yes:
Подскажите пожалуйста, организация создана в феврале 2011 г.
В 3 квартале попали на ежемесячные авансовые. Платили в 4 квартале и 1 квартале 2012 г.
Как считать предыдущие 4 квартала ? - будет ли в расчет браться 1 квартал 2011 года?
т.е. чтобы понять платим ли мы авансовые брать 1 кв2011, 2 кв2011, 3 кв.2011, 4 кв 2011 г?
или 1 квартал не полный и его в расчет брать нельзя?
не нашла в НК, что должно быть 4 ПОЛНЫХ квартала. В ст. 286 п.3 написано - "4 предыдущих квартала".
Если это декларация за 1кв12-Нет, берете 1кв12, 4кв11,3кв11 и 2кв11Цитата:
Сообщение от Алсиз
да, декларация за 1 кв.2012. почему? если взять 4 предыдущих квартала, то 4кв11, 3кв11, 2кв11 и 1кв.11 - нет? не правильно?Цитата:
Сообщение от inola
В декларации за 1 квартал вы должны посчитать (или не должны) аванс на 2 квартал. Для 2 квартала предыдущие четыре квартала - это 2, 3, 4 кв. 2011 + 1 кв.2012Цитата:
да, декларация за 1 кв.2012. почему? если взять 4 предыдущих квартала, то 4кв11, 3кв11, 2кв11 и 1кв.11 - нет? не правильно?
спасибо! поняла.Цитата:
Сообщение от Январь
Проверьте, пожалуйста:
1 кв. выручка от реализации 3900 000 р. Прибыль была с минусом. Ничего не платили.
2. кв выручка больше 10 млн. Прибыль есть. Налог с этой прибыли надо разделить на три части и до 28 июля/августа/сентября заплатить? + в декларации за полугодие в разделе 1 строки 120-140, 220-240 указать ежемесячные авансовые платежи?
Весь налог целиком надо 28 июля заплатить, указав его в разделе 1.1Цитата:
Сообщение от milira
Вы вновь созданные (меньше года)? Тогда, да, и раздел 1.2, и вот это уже платите 28.07, 28.08 и 28.09Цитата:
в декларации за полугодие в разделе 1 строки 120-140, 220-240 указать ежемесячные авансовые платежи?
Создание фирмы в 2010 году, а начало деятельности - февраль 2012.
Это как-то влияет на порядок уплаты?
Если платить до 28.07, 28.08, 28.09, то надо заполнять строки 290-310 на Листе 02(продолжение) ?
Важна только дата регистрацииЦитата:
Сообщение от milira
Да. Вновь созданные платят ежемесячные авансы, если случилось больше 1 млн. выручки в каким-нибудь месяце. Все остальные, если в среднем за 4 квартала превышение 10 млн.руб. У вас сколько выручки за 3-4 кв.2011 и 1-2 кв.2012?Цитата:
Это как-то влияет на порядок уплаты?
за 2011 выручки не было. Деятельности не велось и были на УСН.
за 2012 в 1-м квартале 3900 000 р, во втором больше 10 млн. выручки.
В 1-м квартале прибыль с минусом, во втором уже есть прибыль.
milira, ну и где у вас получается выручки больше 10 млн. в среднем за четыре квартала?
3900000+10000000+0+0=13900000/4=3475000 р...
не получается. значит, платить одним платежом?
Да, поквартально платите, строку 290 листа 02 и раздел 1.2 не заполняете и не сдаетеЦитата:
Сообщение от milira
Помимо квартального платежа, насчитанного за полугодие, мне надо будет по 1/3 авансов заплатить (налог за 2 кв поделить на три части).
Не надоЦитата:
Сообщение от milira
Январь, подскажите, а если выручка в июне составила 1017,0 тыс.р.(и почти такая же за квартал), будет ли ошибкой, если я в декларации не начислила ежемесячные авансовые платежи?Цитата:
Сообщение от Январь
Сейчас только отправила отчет, я почему то думала, что у вновь созданных если выручка составит более 1500,0 тыс р. тогда нужно начислять..ошиблась:o....
как быть? лучше пересдать корректировочный отчет?
Будет ошибкой, но могут не заметить.Цитата:
Сообщение от cleose
Тогда лучше не буду пересдавать, надеюсь не заметят, сумма налога маленькая, тем более.Цитата:
Сообщение от Январь
Январь, подскажите, еще пожалуйста, может стоит без начисления в декларации перечислить ежемесячный авансовый платеж?
А смысл? Киньте уточненку и не спите спокойно.Цитата:
Сообщение от cleose
Ну да, нет смысла мелькать.. оставлю как есть.. Спасибо, за советы!Цитата:
Сообщение от Январь
cleose, я имела ввиду, что нет смысла платить, не начислив. А в сдаче уточненки нет ничего страшного, тем более, что у вас речь не об уменьшении налога
А понятно..), Спасибо, большое еще раз, Январь.Цитата:
Сообщение от Январь
4. Перечень организаций, которые обязаны уплачивать только квартальные платежи:Цитата:
Сообщение от cleose
организации, у которых за предыдущие четыре квартала выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) не превышала в среднем 10 млн. рублей за каждый квартал
Это не касается вновь созданных организаций, для них ст.287 (3млн в квартал или 1 млн в месяц)Цитата:
Сообщение от Аноним
Январь,подскажите,фирма зарегистрирована 21.122012 г.
в дек. выручка -0
в январ. выручка -0
в февр. выручка -88983
в марте выручка -7542361,заплатила по году налог на прибыль: 2%-1208; 18%-10872.
в апр. выручка -19915224
в мае выручка -23578523
в июне выручка -25338944,мне надо было платить 28.04;28.05;28.06 1/3 от прибыли я ничего не заплатила и в декларации не ставила авансовые платежи,как мне сейчас исправить ситуацию.
И какие сейчас 28.07 я должна сделать платежи и что писать по авансовым платежам в деларации за полугодие?
Сдать уточненки, за 1 квартал и полугодие (если уже сдали)Цитата:
Сообщение от Аноним
Налог по итогам полугодия + 1/3 авансового платежаЦитата:
Сообщение от Аноним
Суммы авансовых платежей, которые из ваших данных получаютсяЦитата:
и что писать по авансовым платежам в деларации за полугодие?
