Стыдно. Спасибо за помощь чайнику)))
Вид для печати
Стыдно. Спасибо за помощь чайнику)))
Подскажите пожалуйста.
Предприятие торгует только на экспорт. Реализация на экспорт прошла в 4 квартале 2012 г. Документы, необходимые для подтверждения ставки 0% собраны в 1 квартале 2013 г.
Как должна выглядеть декларация по НДС за 4 квартал 2012 г? Какие разделы заполнять?
Должна ли экспортная реализация 4 квартала 2012 г. быть отражена в декларации 4 квартала 2012 г?
Не должна
По инструкции - должна. Не учите пользователей форума нарушать действующее законодательство.Цитата:
Сообщение от Зета
А НДС платить нужно?Цитата:
Сообщение от Аноним
Естесственно, в полном соответствии с заполненной декларацией.Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
А вот здесь нет. Так как не наступил момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК).Цитата:
Сообщение от Аноним
По инструкции - наступил.Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Процитируйте инструкцию о моменте определения налоговой базы. :redface:Цитата:
Сообщение от Аноним
Можно также указать на судебные решения и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.
[QUOTE=Buhgalter1975;53942903]Процитируйте инструкцию о моменте определения налоговой базы. :redface: [/quotq]Регистрация в Минюсте Приказа об утверждении инструкции предполагает, что все ее пункты не противоречат действующему законодательству. Несогласных с этим просят обращаться в суды.[quote]
Можно также указать на судебные решения [/quotq]Если можно, то укажите.Это все факультатив....Цитата:
и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.
Регистрация в Минюсте Приказа об утверждении инструкции предполагает, что все ее пункты не противоречат действующему законодательству. Несогласных с этим просят обращаться в суды.Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Если можно, то укажите.Цитата:
Можно также указать на судебные решения
Это все факультатив....Цитата:
и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.
Воду льёте.Цитата:
Сообщение от Аноним
Я думал Вы знаете.Цитата:
Сообщение от Аноним
Это вам кажется ввиду полного отсутствия у вас аргументов.Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Мне неизвестны судебные решения, опровергающие мою позицию и подтверждающие вашу. Если они известны вам, то, ей Богу, уже пришло время их обнародовать....Цитата:
Я думал Вы знаете.
Почему? Есть аргументы.Цитата:
Сообщение от Аноним
Дак вот и мне не известны.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но Ваша позиция конечно более безопасна.
ПОчему же вы их скрываете?Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Еще раз: это не моя позиция, а требование НПА.Цитата:
Но Ваша позиция конечно более безопасна.
п.4 ст. 166 НК и п. 9 ст. 167 НК - на основании этого мой вывод о том, что НДС экспортёру до истечения 180 дней платить не нужно.Цитата:
Сообщение от Аноним
Т.к. ваш вывод противоречит порядку заполнения декларации по НДС (пока не отмененному и обязательному к применению), то ваш вывод неверен.Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Дак ведь КОДЕКС же! :wow:Цитата:
Сообщение от Аноним
Ну так ведь в суд же, ласково просимо!Цитата:
Сообщение от Buhgalter1975
Добрый день.
Помогите советом.
В 2011 году был экспорт. Сумма небольшая. На тот момент от незнания и не понимания в написанном отразили в 3 разделе вычет по экспортному товару и НДС к уплате 18% по нему. Что 0% знали и знали, что необходимо подтверждать, (не стали из-за маленькой суммы НДС и прохождения камеральной) но так как НДС был к уплате в целом по декларации подумали, что достаточно все отразить в 3 разделе. Про то, что на вычет по купленным товарам отгружаемых на экспорт мы не имеем право не подтвердив 0% ставку похоже не поняли правильно.
Так вот беда в чем.
Позвонили с налоговой по данной ГТД с вопросом почему нет в декларации ее. :o Как теперь все исправить и в какие разделы? Подтвердить уже не можем? 180 дней прошло. Какие разделы декларации по НДС нужно заполнить?
Прийдется ли нам снять вычет по закупленный товарам отгруженных на экспорт?
Спасибо за любой совет.
В какой? Период?Цитата:
почему нет в декларации ее.
Этот вопрос к моему посту вопрос?:sorry:Цитата:
Сообщение от Тоня
Да. С учетом того, что экспортировали в 2011 не понятно в какую декларацию налорги смотрят и не видят в ней ГТД.
Аленка бухгалтер, вы как я поняла, реализацию на экспорт показали в 3-ем разделе декларации и там же входной НДС к ней. Откуда налоговики нашли у вас ГТД?
Таможня подает в ФНС сведенияЦитата:
Сообщение от Шерочка
Я бы на месте автора вопроса, подала уточненку за тот период. Указав реализацию на экспорт в 6-м разделе декларации и входной НДС имеющий отношение к ней.Цитата:
Сообщение от Аноним
Подтвердить право на ставку 0% вы можете в течении 3 лет. Однако, если Вы не хотите связываться с экспортом, то у вас на сегодняшний день сделано все правильно. В ФНС вы можете написать ответ что пакет документов для подтверждения ставки 0% по данной ГТД на сегодняшний день не собран.Цитата:
Сообщение от Аленка бухгалтер
А я бы не стала. сумма маленькая, решение уже было принято руководителем,бюджет не пострадал, отписалась бы что комплект не собран ( например, отсутствует контракт) и что данная реализация отражена в составе выручки облагаемой по ставке 18%. думаю такого письма хватит.Цитата:
Сообщение от Шерочка
В нашей налоговой придираются ко всему. Письмом не обойдешься. Автор вопроса должна на сумму реализации начислить сверху НДС при неподтверждении экспорта. Она не может показать эту реализацию в 3-ем разделе.Цитата:
Сообщение от Аноним
Всем спасибо.
Да. Сведения в ИФНС попали из таможни. Данная ГТД попала под выборку на проверку. Я ее отразила в 3 разделе, что не верно.
Уже сдала уточненную с 6 разделом. Насчет подтверждения 0% думаем, в 1 квартале 2014 года нужно будет заполнять раздел 4 и нести пакет документов.
еще раз спасибо всем:)
