Распеределение прибыли в ООО

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

С НГ сменили о.н., в прошлом году применяли "д-р", в этом "д".

---

Понятно. Потеряли начисление налога, уплата есть, а начисления нет. Т.е. у вас,е сли он начислен 31.12.12, то должен быть в остатках на 1 января.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

1) часть актов подписана, но еще по почте идет, можно ли заранее сделать проводку, подразумевая, что акт появится?

---

. Скорее всего оказание услуги (реализация в смысле) у вас происходит в момент подписания акта. Значит, если клиент не ставит свою дату подписания (т.е. допустим акт выписан 5 апреля, а клиент подписывает его 10 числа и ставит именно эту дату), то дата оказания услуги - дата акта.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

2) есть контрагенты, от которых акт не дождешься, но в договоре прописано, что если акт не подписан в течении 10 дней с даты оплаты услуг, то услуги считаются принятыми. Возможно ли, считая это верным, делать проводку через 10 дней после оплаты, на основании не акта, а договора

---

С даты оплаты это как-то некорректно, а может вам оплатили сегодня, а сам акт вы отправите через неделю. Дата отправки должна быть чем-то закреплена и дата получения (клиентом) тоже. И отталкиваться надо скорее от даты получения клиентом документов.

Начните чтение НК. С того, что такое реализация, что такое место и момент оказания услуги и т.д.
[/QUOTE]

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

3) остаток (к51) на дату начала ведения учета как провести, чтоб можно было распределять, что-то вроде д51к84?

---

:wow:. Вам надо внимательно изучить что такое двойная запись. Что она отражает. И еще совет. Делайте обороты - дебет - кредит по каждому счету отдельно. Чтобы видеть как он "закрывается".
[QUOTE=Олехандро;54018715]4) надо ли зарезервировать денежку на уплату Единого налога за 1кв до распределения, что-то вроде к51д97 /QUOTE]
Никаких резервов на налоги делать не надо.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

5) ну и пятое, понял, что сводить в экселе это мазохизм, когда объемы увеличатся, нужно АС использовать

---

Ну не совсем мазохизм, но удобнее вести учет в программе (при условии, что вы все правильно настроете и будете понимать что и куда разнести). Тем более программа будет формировать и первичные документы и оборотки и много чего другого.
Но я вам советую, раз вы так упорно хотите делать все сами (хотя, поверьте это большая ошибка) изучит основы бух. учета и почитать, ну хоть в общих чертах НК.

Спасибо за разъяснения.

Услуга у меня, в основном, двух типов:
1) Реклама (размещаем баннер на моем сайте) - закл.договор, получаем 100% аванс, размещаем на срок, по окончании срока подписываем акт.
1) Реклама (принимаем заказы на услуги партнера посредством автоматизированной системы) - заключили 1 раз договор, осуществляем постоянно, по окончании каждого отчетного периода (месяца) сверяем сведения об оплаченных заказах, партнер оплачивает оговоренную сумму, подписываем акт.

Я в дальнейшем не планирую сам вести учет, эффективнее будет сосредоточиться непосредственно на деятельности организации. Просто пока не было обязаловки вести учет - при наших мелких суммах, упрощенке и нулевых отчетах фсс/пфр справлялся сам.

В принципе, сейчас уже возникло предательское желание обратиться к специалисту, но опасаюсь, что за несколько дней никто не возьмется добить этот баланс, а денюжка нужна срочно :redface: Значит придется самому. К слову, может тут кто-то хочет взяться? Если да, то можем пообщаться в личке.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

1) Реклама (размещаем баннер на моем сайте) - закл.договор, получаем 100% аванс, размещаем на срок, по окончании срока подписываем акт.

---

А если срок большой - год например. То получается вы сможете отразить бух. прибыль только через год. Как-то неудобно.

Связавшись с энтим учетом, я теперь начинаю понимать что это неудобно. Уже выходит, что оплаченные в 1 квартале услуги, по которым акты будут подписаны а этом и следующем месяце, я смогу закрыть только позже и сейчас эти денежки не распределить :( Только если договариваться акт задним числом подписать :redface:

Пожалуй, пропишу в договоре теперь, чтоб акты подписывали не позднее 10 дней с даты начала размещения баннера.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

Уже выходит, что оплаченные в 1 квартале услуги, по которым акты будут подписаны а этом и следующем месяце, я смогу закрыть только позже и сейчас эти денежки не распределить :( Только если договариваться акт задним числом подписать :redface:

---

Правильно мыслите))).

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

Пожалуй, пропишу в договоре теперь, чтоб акты подписывали не позднее 10 дней с даты начала размещения баннера.

---

Возможен и такой вариант.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

пропишу в договоре теперь, чтоб акты подписывали не позднее 10 дней с даты начала размещения баннера.

---

Если подписались на размещение с 1 апреля по 31 декабря, то никто здравомыслящий не подпишет вам акт, что всё выполнено 10 апреля ;)
Поквартально удобнее всего такие услуги закрывать

Это правда, но на большой срок обычно размещаются те, кто уже не первый раз это делает, а они уже располагают некоторым запасом лояльности ;)
--
И тем не менее надо делать баланс :) Я так и не допру, что делать с начальным остатком на счете (51)

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

И тем не менее надо делать баланс :) Я так и не допру, что делать с начальным остатком на счете (51)

---

А что вы с ним хотите делать? Это остаток по дебету счета 51 и все. На начало года у вас должен быть баланс - остатки по дебету таких-то счетов=остаткам по кредит таких-то счетов. А у вас пока на начало года я вижу уставный капитал, остаток на счете и все. Где остальное? Скорее всего там как раз начисленный налог, остатки по счетам расчетов с клиентами и поставщиками.

Мм. На начало года у нас книга доходов и расходов, ведь мы не вели раньше учет, как упрощенцы. Или с принятием учетной политики нам надо перелопатить всю первичку за прошлый год и тоже составить баланс??

Мы хотим выделить прибыль и распределить.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

Мм. На начало года у нас книга доходов и расходов, ведь мы не вели раньше учет, как упрощенцы. Или с принятием учетной политики нам надо перелопатить всю первичку за прошлый год и тоже составить баланс??.

---

Конечно. Вы ведь и за 012 год хотите прибыль распределить, значит без бух. учета за прошлый год - никуда.

Ыть :wow:
Ну там операций не сильно больше, чем за один квартал этого года, бум делать, значит.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

Во-первых, ИП можно признать банкротом.

---

После того, как он ответит всем своим имуществом по своим обязательствам.

Цитата:

---

Сообщение от mizeri

Конечно. Вы ведь и за 012 год хотите прибыль распределить, значит без бух. учета за прошлый год - никуда.

---

Глупости. Можно провести инвентаризацию активов и пассивов по состоянию на 01.01.13 и по ее результатам определить прибыль, подлежащую распределению.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Глупости. Можно провести инвентаризацию активов и пассивов по состоянию на 01.01.13 и по ее результатам определить прибыль, подлежащую распределению.

---

Глупости. Одна только инвентаризация вам картины не даст.

В общем, я решил восстановить бухучет и за прошлый год, поскольку объем небольшой. Обнаружил кучу косяков, связанных с отсутствием оного.

В прошлом году я заплатил Е.Налог с (д-р) (к примеру) за 1 квартал учитывая фактический (по счету) приход и расход, в то время как реализация по некоторым поступлениям на момент платежа еще не была закрыта (т.е. я учитывал доход тупо по приходу на счет, без реализации). Акт есть, но следующим кварталом. Какие тут пути решения?

Делать проводку по реализации, допустим, 31 марта 12 года (при том что акт более поздним числом), чтобы получить правильный доход, а на акте рукой написать что принят к реализации 31 марта? Налоговых выгод я при этом никаких не получил, но расхождение имеется. Как в таких случаях поступать то?

Далее, по паре операций на мелкие суммы вообще не было актов. Возможно, заказчики были такие же чайники как и я и просто рукой махнули на эти акты. Что с этим делать?? Связываться с заказчиком по копеешной услуге, оказанной год назад и просить акт, подписанный 1ым кварталом прошлого года?

Или вот еще, акт прислан только в электронном виде (скан). Ясно, что это просто картинка. Можно этот скан как-то превратить в документ, заверив, например подписью и печатью гдира? Или, допустим, расписаться за вторую сторону, понятно что это "минус в карму", но каков шанс встречной проверки по этой операции (в тыщу рублей без перспектив сокращения налогооблагаемой базы)? Тем более оригинал этого документа-то у них должен быть.

Я заранее понимаю, что на все можно ответить - договариваться и получать оригиналы документов (почтой, как угодно, - заказчики в т.ч. из отдаленных регионов). Но когда сроки жмут и речь о событиях годовой давности, неужели все только так правильно и решается?

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

В общем, я решил восстановить бухучет и за прошлый год, поскольку объем небольшой. Обнаружил кучу косяков, связанных с отсутствием оного.

В прошлом году я заплатил Е.Налог с (д-р) (к примеру) за 1 квартал учитывая фактический (по счету) приход и расход, в то время как реализация по некоторым поступлениям на момент платежа еще не была закрыта (т.е. я учитывал доход тупо по приходу на счет, без реализации). Акт есть, но следующим кварталом. Какие тут пути решения?

---

Я на доходах конечно работаю. Но при УСН разве не поступление средств является получением дохода?:o. Т.е. при УСН вроде как кассовый метод признания доходов, а не по начислению. В налоговом учете я имею ввиду.

Цитата:

---

Сообщение от Олехандро

Я заранее понимаю, что на все можно ответить - договариваться и получать оригиналы документов. Но когда сроки жмут и речь о событиях годовой давности, неужели все только так правильно и решается?

---

Про акты вроде выше писали уже. Это вопрос бухгалтерского учета, а не налогового.

Олехандро, бухгалтерский учет (для получения прибыли, которую можно пустить на дивиденды) и налоговый (для исчисления налога) отличаются по моменту признания доходов и расходов. Бух.учет - по датам документов (по начислению)

Бинго! :wow: