Эта моя "переплата", если учитывать только авансовые платежи за 1-2-3 кварталы. Тогда все верно.Цитата:
Сообщение от Лёнка
Но я ведь еще заплатил по итогам года 2261, что отражено в строке 060. И если учитывать еще эту сумму, то тогда:
060 ---
070 5947 (это сумма 3686 и 2261)
Но в уточненке цифра 2261 нигде не фигурирует, вот я о чем... и 070 5947 - получается вроде как взята с потолка, если только не взять в руки первую декларацию... это нормально?
О-па.. Над.К, похоже я все не так делал то... То есть вы хотите сказать, что в строках 030, 040 и 050 нужно указывать начисленный налог, то есть 6% от квартального дохода? И его можно как раз уменьшить в декларации, если взносы уплатил вовремя? Кажется до меня стало доходить...Цитата:
Сообщение от Над.К
А я то уже который год вписываю туда свои авансовые платежи, которые не слишком совпадают с реально начисленным налогом... Хотя по итогам года все равно все сходится - 6% от годового дохода за вычетом взносов я в любом случае перечисляю.
Вы что, приблизительно платите авансовые платежи? Это кто Вас так научил? По всем правилам Вы должны и уплачивать и указывать в декларации реальные суммы, соответствующие ставке налогообложения. В Вашем случае 6% от дохода минус уплаченные в этом периоде взносы. Если Вы оплатили все взносы в 4 квартале, то уменьшать авансовые платежи Вы не имеете права.Цитата:
Сообщение от amonasro
Каюсь, посыпаю голову пеплом ... в том то и дело, что никто меня не учил, сам вот так криво научился... хорошо хоть переучиваться начал на 5-й декларации...
Только совсем я запутался. Вот смотрите - например, я заработал в пером квартале 93000 руб. Начисленный налог - 6% - 5580 руб. А я сделал авансовый платеж 3000 руб (не со зла, по незнанию). Какую цифру я должен записать в графе 030 - 5580?
И про возврат налога у меня теперь совсем все в тумане... Я в течение года уплатил взносы, пускай в 4-м квартале, авансовые платежи недоплачивал - согласен, пусть начислят пени - но по итогам года у меня все равно переплата налога, я ведь имею право ее вернуть?
да ,если нет взносов на которые можно уменьшить налогЦитата:
Сообщение от amonasro
это еще посчитать надо...Цитата:
Сообщение от amonasro
Имеете. Можно просто недоплатить налог в 2014 году на сумму переплаты. Если не уверены в точной цифре переплаты, то лучше запросить в налоговой сверку. Но делать это после поданной уточненки за 2012 год, т.к. сумма переплаты после этого может измениться.Цитата:
Сообщение от amonasro
Выходит, в декларации мои авансовые платежи вообще никак не указываются? А потом налоговая сравнивает мою декларацию с реальными поступлениями средств, и делает выводы.. Так это происходит?
именно такЦитата:
Сообщение от amonasro
так
Спасибо, я кажется начинаю понимать...
А вообще я тут понял, что у меня все 4 предыдущих декларации заполнены неверно - вместо начисленного налога я вписывал суммы авансовых платежей. (Хотя итоги за год - все сходится!)
Что теперь - подавать уточненки по всем годам?
Если подадите, то хуже от этого точно не будет. Только с форматами будьте внимательны - они менялись за эти 4 года.Цитата:
Сообщение от amonasro
Спасибо, постараюсь. А не подскажите, если недоплачивать налог в этом году за счет переплаты прошлого - нужно какие-то для этого бумаги оформлять или автоматом спишется?
Никаких бумаг не нужно. Но я бы все-таки на Вашем месте после подачи всех уточненок взял у них сверку.Цитата:
Сообщение от amonasro
Да, сверку обязательно возьму, спасибо за советы. Через какое время после подачи уточненки есть смысл сверяться - может, раньше мая и смысла нет?
Еще раз спасибо всем за помощь. Заполнил новую декларацию. Вот что у меня получается за 2013 год. Выглядит подозрительно, но надеюсь все верно.
(взносы платил во 2, 3 и в 4-м квартале - 2 раза)
030 5431
040 5431
050 5431
060 ----
070 5431
260 20489
280 20489
В реальности авансовые платежи составили по 3000 руб. за первый, второй и третий квартал, итого 9000 всего.
Вопрос - могу я вместе с декларацией подать заявление на возврат налога, вот в такой формулировке:
"В соответствии со ст. 78 части первой Налогового Кодекса РФ прошу вернуть сумму излишне уплаченного налога УСН, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (КБК 182 1 05 01011 01 1000 110) за 2013 г. в сумме 9 000 (Девять тысяч) рублей. Денежные средства в общей сумме 9 000 рублей прошу перечислить на расчетный счет ИП."
Вы платили взносы ровно на величину авансовых платежей во 2-м и 3-м кварталах? Если нет, то тогда почему 040 и 050 равно 5431?Цитата:
Сообщение от amonasro
Нет, квартальная сумма платежа (взносы) составила 8916.17 руб (за второй и третий квартал), а в четвертом я заплатил 17832.34.
Я что-то не так посчитал?
amonasro, будет проще, если Вы приведете еще все доходы поквартально. Пока декларация неверная. Строки 030, 040 и 050 считаются по формуле: доходы_за_период * 6% - уплаченные_взносы_за_период.
Вот поквартально: 90517 84446 86420 80097 за год 341480
Кажется я неправильно считал "нарастающий итог"... То есть за полугодие у меня получится 5431 + 5067(это 6% налог второго квартала) - 8916 = 1582 ? Тогда у меня получается так:
030 5431
040 1582
050 0
060 ---
070 ---
260 20489
280 20489
amonasro, вот теперь правильно, только нули в декларации не ставятся, а ставятся прочерки.
Ура, Спасибо! ))) а то я бы завтра опять сдал бы кривую декларацию ... А как мне быть с этим:
В реальности авансовые платежи составили по 3000 руб. за первый, второй и третий квартал, итого 9000 всего.
Вопрос - могу я вместе с декларацией подать заявление на возврат налога, вот в такой формулировке:
"В соответствии со ст. 78 части первой Налогового Кодекса РФ прошу вернуть сумму излишне уплаченного налога УСН, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (КБК 182 1 05 01011 01 1000 110) за 2013 г. в сумме 9 000 (Девять тысяч) рублей. Денежные средства в общей сумме 9 000 рублей прошу перечислить на расчетный счет ИП."
прошу удалить
amonasro, насчет заявления я не подскажу, а вот чтобы увеличить шансы избежать начисления пеней, декларацию лучше подавать в самых последних числах апреля. Об этом много раз уже писали на форуме. У налоговой так построена программа, что после 30 апреля у нее обнуляются данные по авансовым платежам и остается лишь итоговая годовая сумма налога.
Спасибо за совет, только боюсь народу много может быть...
Мне еще с уточненкой за 2012 год разобраться нужно, не посмотрите, похоже не правду ли нет:
030 5701
040 10894
050 16613
060 ---
070 11298
260 22523
280 17208 (взнос платил единовременно в декабре)
amonasro, еще один совет: отправляйте по почте с описью ;)
За 2012 все ок.
Спасибо, буду думать как поступить лучше.
А вообще какая практика начисления пеней, не знаете - приходит квитанция на оплату, или все сложнее?
amonasro, я еще не сталкивался с пенями, но говорят, что налоговая присылает требование на оплату.
Тогда можно рискнуть сдать пораньше, а то если налоговая попросит меня рассчитать пени самостоятельно, боюсь, мой мозг с этим не справится )))
Спасибо за участие )
не попроситЦитата:
Сообщение от amonasro
р\с у вас есть?если нет-сдавайте раньше...арестовывать нечего...Цитата:
Сообщение от amonasro
р/c есть... я надеюсь, они туда вернут мне переплату )))
Я бы вот еще хотел что уточнить. Здесь на форуме я неоднократно встречал фразу, что правила уменьшения налога на взносы изменились с 1 января 2013 года. Я так понимаю, что имеется ввиду, что авансовый платеж можно уменьшить только в том случае, если за этот период уплачены взносы.. Выходит, в 2012 году действовала другая схема уменьшения налога?
да...достаточно было заплатить взносы за предыдущий год ДО подачи декларацииЦитата:
Сообщение от amonasro
арестовать\списать могут по требованию налог за 3 квартал...лучше попозже деклу сдавайте...или по почте...пока дойдет...Цитата:
Сообщение от amonasro
У меня так и сделано - в декабре заплатил фиксированный взнос 17208 р. Но как при этом авансовые платежи можно уменьшить? Я понял, только по итогам года вычет можно использовать, правильно?Цитата:
Сообщение от Лёнка
да...Цитата:
Сообщение от amonasro
Похоже, разобрался... Еще раз спасибо всем экспертам форума за подсказки. Осталось принять решение - сдавать уточненку за 2012 год или нет, хочется узнать ваше мнение, чем это может обернуться.
Вот первая декларация, в строках 030-060 я по незнанию отражал суммы авансовых платежей.
030 3000
040 6000
050 9000
060 2261
070 ---
260 22523
280 11261 (50% от 260)
Вот уточненка, в строках 030-050 указан исчисленный авансовый платеж.
030 5701
040 10894
050 16613
060 ---
070 11298
260 22523
280 17208 (фиксированный взнос платил единовременно в декабре)
Формально я переплатил налог, т.к. уменьшил налог на 50% взносов, а мог на 100%, и по цифрам переплата составила 5946р.
А фактически у меня недоплата по авансовым платежам, и значит грозят пени, как минимум. В принципе, я не против, если из переплаты часть уйдет в погашение пеней.
Но как в реальности отреагирует налоговая, я не знаю, и на всякий случай опасаюсь ))) здесь уже говорилось об аресте/списании, чего совсем не хотелось бы...
Уважаемые эксперты, что вы думаете о реакции налоговой, если я подам уточненную декларацию, и стоит ли заморачиваться?
нормально отреагирует...Цитата:
Сообщение от amonasro
за 2012 год-не ваш случай...Цитата:
Сообщение от amonasro
доплатите сами пеню,сдавайте уточненку-переплата больше пени-переплату просите зачесть в счет будущих платежей..
Спасибо, успокоили )
Я правда на форуме читал, что нет необходимости письменно просить налоговую о зачете переплаты. Или нужно написать заявление?
Только вот боюсь, с расчетом пеней мне не справиться (
справитесь..http://www.klerk.ru/tools/penalty/Цитата:
Сообщение от amonasro
с ним-надежнее-они вам ответят на бумажке,что зачтено-доказательство возможности недоплатить есть...Цитата:
Сообщение от amonasro
По поводу пеней - проверьте пожалуйста мои рассуждения.
За первый квартал начислено 5701, уплачено - 3000, итого долг 2701. Пени начали тикать 1 апреля. А сроком погашения я беру дату уплаты стр. взноса в декабре, все верно?
Далее аналогично за 2 и 3 квартал, все суммирую и плачу с назначением платежа "пени по налогу УСН за 2012 год".
Стоп... Нарастающим итого по-другому получится...
Пеню на 2791 считаю с 1 апреля по 31 июня, далее плюсую пеню на полугодие с 1 июля по 31 сентября, и т.д., верно?
