материалы до 40 тыс сразу списываются на затраты ,а ОС через амортизацию.. в чем выгода для налогов,если вешаешь на ОС?Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Вид для печати
материалы до 40 тыс сразу списываются на затраты ,а ОС через амортизацию.. в чем выгода для налогов,если вешаешь на ОС?Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Вы экстрасенс! :) Да, УСН, 15%. Это меняет дело?Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
нет. На УСН тем более, если нужны расходы, то просто относите это на 10 счет. Можете даже не списывать. Все равно в расходы пойдет.Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
А ОС на УСН - это невыгодно. Потом если вдруг продавать - геморроя не оберешься)
Плюнь на все советы и забудь.Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Добрый день!
В документе "Принятие к учету ОС" есть раздельные закладки БУ и НУ (для НУ при УСН).
Амортизация ОС в БУ будет происходить "сама по себе" при проведении одноименной регламентной операции при закрытии месяца.
Для списания стоимости ОС в расходы при УСН в течение отчетного года (равномерно по периодам отчетного года, при условии, что ОС приобретено в период применения УСН, и метод выбран как "Доходы минус Расходы"), надо на закладке "Налоговый учет (УСН)" выбрать порядок включения стоимости в состав расходов. Включение в расходы при принятии к учету устанавливается выбором
"Включить в состав расходов" - если объект не является амортизируемым имуществом согласно НК РФ, но при этом может быть включен в состав расходов по другим основаниям, перечисленным в п.1 ст. 346.16 НК РФ.
Если была оплата ОС на момент оформления "Принятие к учету ОС", то в документе на закладке НУ (УСН) надо указать дату оплаты ОС, тогда сформируется соотв.регистр по состоянию оплаты ОС. Если же на момент оформления "Принятие к учету ОС" оплаты ещё не происходило, то отдельно позже по факту оплаты нужно ввести ручную запись документов "Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН и ИП" (найти меню Операции -- Прочие ...).
После проведения документа "Принятие к учету ОС" сформируются некие регистры для Заполнения КУДиР. Проверьте, какие.
При закрытии квартала обработкой Закрытие месяца появится в ней дополнительная операция "Признание расходов на приобретение ОС для УСН" (!). После проведения данной операции посмотрите и проверьте сумму по проводке. Должна правильно рассчитаться в доле, соответствующей пропорции период (кв-л) покупки к году (к 4м кварталам). То есть, если приобрели в 1м кв-ле 2011г, то сумма должна списаться как 1/4 от ст-ти ОС (25%); если во 2м кв-ле, то - 33.33% от ст-ти ОС; если в 3м кв-ле, то 50%" ну, а если в 4м кв-ле, то списаться должная вся 100% ст-ть ОС.
Должна сформироваться по регламентной операции запись в КУДиР в разделе №1- расходы. (с) не моё
Зачем тогда вообще относить на ОС? Я понимаю, конечно, чтобы покупка не оказалась пустой тратой денег, стоимость используемого оборудования постепенно списывается на себестоимость продукции, то есть амортизируется.Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
ха.. ОС списывается частями, а материалы 100% как тут забудешь, если задача на налогах сэкономитьЦитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Это относится к ОБЩЕЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. Не все здесь телепаты.Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Это у Вас надо спросить, зачем Вы на ОС хотели отнести.Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Обычно относят на ОС, потому что нет возможности отнести на 10 счет. Девайс стоит более 40 тыс.
это ты меня спрашиваешь? у меня такие ценности как материалы списываются.. к ОС только более 40 тыс рубЦитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Тогда в бухучёте ей тоже надо прописать что сие не ОС, а МПЗ.Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Тут полно этих девайсов, есть и дороже 40000. Я уже запуталась. Значит, если стоимость менее 40 000, то можно на 10 счет относить, а если больше 40 000, то все же на ОС?Цитата:
Сообщение от бух2007
:yes:Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Только не перепутайте запчасть и ОС.
-------------------------
Вопрос:
Добрый день!
Целый день мучаюсь не могу понять, что делаю неправильно.
Подскажите пожалуйста, как мне учесть Основное средство менее 40 000 руб. Мы ООО на УСН занимаемся детские товары сдача в аренду. 1С: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.24.11).
Хочу Шезлонг стоимостью 5600 руб. Без НДС оформить. Значит я делаю:
1.Поступление товаров и услуг и у меня получается проводка Д10.09-К60.
2. Принимаю к учету ОС амортизацию выбираю не начислять получается проводка Д01-К10.09
Что мне надо сделать дальше как его списать? И вообще правильно я делаю?
Ответ:
Добрый день!
шаг 2 - Передача материалов в эксплуатацию, а не ОС. Все что дешевле 40000 учитывается в составе МПЗ.
Вопрос:
Мне хочется понять как это отразить в 1С. Вот купили мы товар. 1. Я делаю поступление Д10-К60
2. Передача материалов в эксплуатацию Д20-К10 таким образом я его списала, правильно.
3. Дальше мне надо его хранить на счете МЦ4, а потом сдать в аренду и вернуть обратно. Подскажите пожалуйста с проводками и через какие документы в 1С их можно отразить?
Ответ:
Инвентарь учитывается на забалансовом счете, документов в программе никаких не предусмотрено. Оформляйте все документом "Операция введенная вручную".
Передачу материалов в эксплуатацию обязательно делать?Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Обязательно (методология 1С рекомендует, читайте диск ИТС), ибо долгоиграющий МЗ (ОС дешевый) ОCом, от того что вы учли его как МЗ быть не перестало.Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Хотя такие вещи вы можете не за балансом учитывать, а в тетрадочке.
В смысле списание по требованию-накладной?Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Вам виднее, куда у вас эти материалы ушли. если они на складе лежат, то не надо списывать. Если ушли со склада, то списать
В НУ в при любом раскладе они в расходы идут, если Вы в УП не внесли ограничение и в 1С правильно галки поставили
Там только три закладки: спецодежда, спецоснастка, инвентарь и хоз.принадлежности, а если не подходит ни туда ни сюда? Я счет учета поставила 10.06-прочие. В инвентарь и хоз.принадлежности можно занести?Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
:yes:Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
Способ отражения расходов: Амортизация сч.20.01, счет учета 08.04?Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
у вас производство?Цитата:
Сообщение от Виктория ТТ
нетЦитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Виктория ТТ, почему выбираете 20 счет?
Ой, 26 счет!Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Виктория ТТ, если нет производства 26 счет тоже не используется
Какой тогда?Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
для торговли 44
Спасибо! А в авансовом отчете и в поступлении товаров счет НДС должен быть одинаковый? А то в авансовом стоит 19.03, а в поступлении 60.01Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Виктория ТТ, у вас образование бухгалтерское? извините если что.. просто чтобы знать до какой степени подробности вам объяснять..и где вы сами сможете что то поправить.. http://mvf.klerk.ru/hoz/m01.htm http://mvf.klerk.ru/hoz/tov04.htm
Нет, я не бухгалтер. Спасибо всем за терпение и помощь!Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Столкнулся с тойже проблемой при принятии к учету ОС. Средство поступило в лизинг. В документе Поступление в лизинг, перешел в проводки очистил поле партии и все провелось
Зайдите в поступление, откройте Д/К и проверьте стоит ли там количество.
