О, спасибо. Наконец я это как-то уложила в голове) Остался вопрос, как я это буду объяснять сотрудникам в случае чего...Цитата:
Сообщение от GSokolov
Вид для печати
О, спасибо. Наконец я это как-то уложила в голове) Остался вопрос, как я это буду объяснять сотрудникам в случае чего...Цитата:
Сообщение от GSokolov
Спасибо, то есть слово "удерживаем" - это не значит перечисляем? Правильно, а удержали и перечислили 28-го? И еще - дивиденды - если их начислим и там же сразу надо платить ндфл, так получается, что мы их выплачиваем, ну 20-го, и ндфл тоже перечисляем 28-го? после уведомления? или как?Цитата:
Сообщение от Январь
Удерживаем - это значит, что получателю дохода вы платите за минусом налогаЦитата:
Сообщение от Nastya121
ДаЦитата:
Сообщение от Nastya121
И по дивидендам также, если выплата до 22-го включительно, то попадает в уведомление 25.01 и платить 28.01. Если выплата с 23.01 по 22.02, то попадает в уведомление 25.02 и платить 28.02Цитата:
Сообщение от Nastya121
Даты могут "гулять" из-за выходных, разумеется
Удержали при выплате из начислений (уменьшаем выплату на сумму исчисленного на дату выплаты НДФЛ), а перечислили до (не позднее) 28-го.Цитата:
Сообщение от Nastya121
Спасибо за ответы. Еще вопрос, чтобы не заводить тему - открыла личный кабинет, там появилась сумма, которую мы должны заплатить до 30.01, что это за сумма? мы ничего не должны... все заплатили 20.12, потом уволилось 2 человека, остальные в отпуске до середины февраля. Ну остальные - это я одна. Мне надо подать уведомление, что ничего не должны? Или ничего не подавать? Мало того еще и пени списали, которых у них в предварительном уведомлении не было, небольшие, но все-таки. Если я ничего не подам, так как начислений не было, то они не спишут то, что у них указано по срокам 30.01 сами? Или это то, что они получили в декабре? Но там уплата была до 23 числа. Вообще запуталась.
Nastya121, в личных кабинетах до сих пор бардак.
Так вот я и не поняла. Бардак-то бардак, а пени удержали. А их не было.Цитата:
Сообщение от Над.К
Стандартные вычеты только за январь?Цитата:
Сообщение от Генук
Не понимаю, какие сложности удержать НДФЛ при каждой выплате. Неужели кто-то руками сейчас считает? Все делает 1С, уже лет 10 так работаем. Кнопочку нажал, все рассчиталось. Хочется - проверяем вручную по сотруднику отдельно или в общем итоге. 1С дает все нужные отчеты. а пополнять кошелек на радость налоговикам на большую сумму- ну извините.
Табель учета раб.времени + документ НДФЛ - это аванс 18 числа за первую половину месяца с удержанием НДФЛ, потом Табель за месяц+ документ НДФЛ -это зарплата с применением станд.вычетов- 4 числа с удержанием НДФЛ. Вообще никаких проблем нет, все считается "само"
Сейчас нужно будет только разобраться , как правильно в какие выплаты применять стандарт.налоговый вычет.
Основной вопрос философии, основная развилка: а нужен ли такой точный расчёт промежуточного авансового дохода в середине месяца?Цитата:
Сообщение от Аноним
Недавно смотрел, а как в Германии работодатель считает по их налоговому законодательству налог на доходы работника. Раз в месяц работодатель берёт предположительный годовой доход работника по данным трудового договора, высчитывает с него НДФЛ и делит на 12 для января месяца, затем удерживает при выплате зарплаты. И так весь год. В подавляющем большинстве случаев общий удержанный работодателем налог больше чем реальный, рассчитанный со всеми льготами. При желании работник потом подаёт налоговую декларацию и в 95% случаев возвращает себе излишне удержанный подоходный налог.
У нас в России по-другому: работодатель каждый месяц точно считает реальный НДФЛ, так что в подавляющем большинстве случаев работнику нет необходимости потом подавать 3-НДФЛ. Нет смысла: налог по декларации совпадает с 2-НДФЛ от работодателя.
Так зачем же тогда абсолютно точно рассчитывать зарплату за 1 половину января, если чуть погодя перед выплатой зарплаты за январь НДФЛ и так будет точно рассчитан за январь со всеми надбавками, вычетами и льготами?
Вот почему на мой вкус вполне достаточно выплачивать круглый аванс как и раньше (предположительный чистый доход за половину месяца), и с него от обратного исчислить и удержать максимальный НДФЛ по ставке 13(30). Далее спокойно точно исчисляем НДФЛ за полный прошедший месяц январь и вычитаем из него ранее удержанный НДФЛ с аванса.
На пальцах: определитесь, нужен ли вам или нет точный расчёт промежуточной зарплаты за 1 половину месяца. Вам это надо?
Если да - то флаг в руки.
Мне не надо. Я бы с удовольствием платила как раньше аванс фиксированной суммой и начисляла ЗП один раз в месяц. У нас 25-го аванс,в ведомости 5 чел, общая сумма по ведомости 157800. Я могу перечислить НДФЛ 20514 (157800*13%), зарплату начислить 31.01 и тогда сделать окончательный расчет НДФЛ? Или будут штрафы?Цитата:
Сообщение от Генук
Расчёт неверный. Надо так:Цитата:
Сообщение от Аноним
НДФЛ = 157800 * 13/87 = 23579
Проверка:
ДоходАванс = 157800 + 23579 = 181379
НДФЛ = 181379 * 13% = 23579
Аванс = 181379 - 23579 = 157800
А мы выплатили зарплату и налог декабря 30 декабря. А аванс у нас 14 января. Но налог не заплатили с него еще, а вы пишите сразу с перечислением аванса его платить, но вроде бы же одной платежкой надо весь до 28-го.. получается вот сегодня сделаем уведомление, ндфл с аванса укажем и ндс, который вот надо тоже, так?
И второй вопрос, как в личный кабинет попасть? надо регистрироваться как-то где-то отдельно? Мы им никогда не пользовались.
точнее в уведомлении нужно ндфл за аванс января, ндс декабря и соц взносы же еще за декабрь? в общем все в одном уведомлении как в одной платежке всю сумму. Или взносы за декабрь сюда не попадают и они отдельно?
Это не необходимость. Естественно, что платить можно хоть 30-го января. Я просто предлагал как удобнее работать с гендиром. Любому руководителю понятна процедура "выплатил зарплату - заплати НДФЛ". Чисто политически потом будет труднее объяснять гендиру - откуда взялась платёжка от 30.01.2023, если аванс был давным-давно.Цитата:
Сообщение от Аноним
Ни на чём не настаиваю, делайте как Вам удобнее.
Подскажите, правильно я понимаю если нет к уплате НДФЛ с "аванса" (льгота больше аванса, а зп декабря выплачена в декабре и налог перечислен в декабре) то и уведомление подавать не надо в январе? подаем в феврале уже?
Спасибо от меня .Цитата:
Сообщение от Генук
В день выплаты аванса за январь можно этот ндфл перечислить в бюджет ? Не будет ошибки ?
Можно. Но надёжнее всё же работать через уведомления, т.е. сумму НДФЛ сначала слать на ЕНС. Ведь тогда будет время по 25-е число скорректировать внезапно уволившихся сотрудников.Цитата:
Сообщение от Аноним
Получается так: 25 января аванс , на ЕНС ндфл с этого дохода , потом 15 числа остальные деньги сотрудникам . Опять на ЕНС ндфл. А потом уже до 25 февраля на ЕНП? Так ?
Аноним, так можно. При желании можно дотянуть с уплатами НДФЛ на ЕНС (пополнить свой налоговый счёт) аж до 28-го февраля включительно.
А с ЕНС на ЕНП как переводить ? Как уведомлять? Через Контур Уведомлять и налоговая сама спишет ?Цитата:
Сообщение от Генук
Или платежку самим отправлять , где Платнльщик мы и мой счёт ЕСН , получатель ЕНП?
даЦитата:
Сообщение от Аноним
Одним словом .
25 января аванс , удерживаем НДФЛ , можно отправить на ЕНС этот ндфл , потом 10 остальной доход , опять на ЕНС отравляем деньги . И до 27 февраля подаём в Налоговую через Контур Уведомление ? И они уже сами берут этот налог со счёта ЕНС? Правильно ? Больше никаких движений делать не надо ?)))
Аноним, да
Спасибо ! Я разобралась )
Не за что. Пополнять свой ЕНС можно заранее и в любой сумме, лишь бы баланс после списания уплат по уведомлениям оставался положительным.
Аналогия: это как баланс на мобильном телефоне. Не обязательно каждый день перечислять дневные же суммы, достаточно отслеживать баланс и иногда пополнять хоть на круглые суммы )
Да и вообще: небольшое положительное сальдо на ЕНС гарантирует в будущем от пени при возникновении необходимости в корректирующих декларациях при перерасчёте задним числом налогов и взносов в плюс.
Добрый день.Цитата:
Сообщение от Аноним
ЕНП-это Единый Налоговый Платеж?
Так?
По реквизитам ЕНП , Т.е. для Управления Федерального казначейства по Тульской области с КБК= 182010612010000510, мое юр.лицо теперь обязано перечислять все суммы налогов за 2023г....
А что такое ЕНС? Как его узнать?
Каша в голове..
ЕНС - это единый налоговый счёт предприятия или физлица. Его всем открыли с 01.01.2023. Именно с него пойдут уплаты по уведомлениям. Сальдо можно будет увидеть в своём ЛК на сайте налоговой или же у своего оператора ТКС. Пока идёт переходный период и сальдо пока либо не видно, либо там какие-то странные цифры. Подождём пока наладят.
Аналогия: представьте, что сайт Вашего банка барахлит и Вы пока не можете увидеть сальдо по своей банковской карточке.
Я поняла, что сальдо ЕНС - сейчас м.б. неверным из-за переходного периода...Цитата:
Сообщение от Генук
На сам то ЕНС , ГДЕ УЗНАТЬ? это какой то идентификатор из цифр??
И я читая и изучая все нововведения с ЕНП, предполагала что надо перечислять п/п суммы всех налогов а ЕНП по Тульским реквизитам на единый КБК...
Заранее ужасаясь какой там будет общий котел, в который ВСЕ юр.лица ВСЕ налоги будут перечислять.
Я ошибалась??
Как/куда, по каким реквизитам надо теперь платить?
Технически , по шагам кто-то может обьяснить?
Скорее всего. С уникальным идентификатором налоговикам удобнее работать. Но нам достаточно знать, что ЕНС для нас уже есть и он однозначно определяется по нашему ИНН, который уникален.Цитата:
Сообщение от ДругойАноним
https://www.nalog.gov.ru/rn77/ens/Цитата:
Сообщение от ДругойАноним
Т.е. счастье есть?Цитата:
Сообщение от Генук
Работодатели как налоговые агенты будут перечислять НДФЛ, удержанный за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, не позднее 28 числа текущего месяц
если я плачу аванс 24-25 , никаких НДФЛ , никаких уведомлений?
только в феврале уведомление 25,оплата ндфл 28
Что значит "никаких НДФЛ"?. Обязанность удержания НДФЛ при каждой выплате не отменили.Цитата:
Сообщение от Galateya
Что будет, если удерживать 1 раз как раньше? Если аванс-25 числа
Моё уважение... Вот это позиция ГБ однозначно самая универсальная, пусть руководство не забывает пополнять ЕНС, а в вопросах переплаты но ЕНП к марту-маю 2023г. думаю сальдо уже будет подтверждено и со стороны ФНС и со стороны налогоплата.Цитата:
Сообщение от Генук
Да. 22-го числа заканчивается текущий период.Цитата:
Сообщение от Galateya
Если он пустой (кто-то авансы по зарплате вообще не платит), то и вы в этом месяце не дёргаетесь))
а следующий, когда ЗП 10 ? в феврале? отправляю уведомление. Кстати с аванса 25 числа , НДФЛ я все же удерживаю?Цитата:
Сообщение от Аноним
10-е число - в следующем периоде с 23-го по 22-е число, значит в феврале подаете.Цитата:
Сообщение от Galateya
Конечно, удерживаете. То есть вычитаете из их зп.
И платите в бюджет до 28-го след.месяца.
