AnnIva, где она есть??? У меня нету. И у остальных тоже.
Вид для печати
AnnIva, где она есть??? У меня нету. И у остальных тоже.
AnnIva, Вы проверьте, есть у меня подозорение, что баланс у Вас старый. В нынешнем нет строки 450. Ее добавлять надо.
http://slil.ru/0 зайдите по этой ссылке там баланс
Говорят, файл не найден. AnnIva, в любом случае, не надо искать такие документы по сомнительным ресурсам. Ну нет в нынешней форме стр.450. Приказ 67н Минфина откройте.
Товарищи! Отчетность у нас принимают в электронном виде. О никаких бумажных носителях слышать не хотят. Так вот Налогоплательшик ЮЛ не дает добавить 440 строчку(он их зачем то копирует с номером копируемой строчки). Да и изменения в бланке прога в налоговой может не принять.
А если с бумажного им вбивать придется "налоговые девочки" сильно удивятся, при таких вопросах они бегают с круглыми глазами по своим кабинетикам, и даже "главная" с програмистами невсегда находят ответы. И тогда выход - или "послать Вас" или седеть бедным налоговикам и думать. Проще первое...
В балансе до меня и я вбиваем 420Доб.капитал.Это не правильно? Кто это может за прибыль определить?
Сейчас камеральная проверка в росрегестрации. Может эти мудрые женщины подскажут? Сообщу...
Камеральная проверка чего?Цитата:
Сейчас камеральная проверка в росрегестрации.
Я каждый квартал прибыль от комм. деятельности показываю на 470строке, 1 января делаю проводку всю прибыль на 86 в результате в 1 квартале 450 строка =86+стр470 за год. Удобно.
Уважаемые Клерки!
Подскажите, пожалуйста, на конец года по 86 счету получается дебетовое сальдо. По какой строке в балансе отразить дебетовый сальдо по 86 счету.
Мнения расходятся. Я считаю в скобках в разделе "Капитал и резервы". Некоторые читают, что дебимтового остатка быть не может вовсе
Как же его не может быль, а если работаешь по начислению.
и не подозрительно будет если отразить в скобках в разделе Капитал и Резервы
Если проводки по членским взносам делать на основании решения о колличестве денег, которые должны поступить может получится дебетовый остаток. Если проводки поступления взносов делать на основании денег полученных на р/с будет все Ок. (если небыло комм. деятельности)
Так это и так понятно!
Я вот не знаю по какой строке отражать дебетовый остаток по 86.
Дебитовый из -за чего? Коммерческая деятельность в убыток?
А чего подозрительного?Цитата:
и не подозрительно будет если отразить в скобках в разделе Капитал и Резервы
Когда в убыток то это похоже на нецелевое использование с отражением в декларации по прибыли соответсвенно
Спасибо большое. Придется отразить в разделе "Капитал и резервы" в скобках. Ведь это разрешается!
Цитата:
Сообщение от Мадама
У меня не убыток, а перерасход средств.
Как же Вы начисляете?Цитата:
Сообщение от Tango-Tango
Если у вас членские обязательные взносы, то Ваши начисления Д76/К86. Каким же образом и из каких источников у вас оказались лишние денежные средства, если заявляете, что коммерческой деятельности нет.
Если нет обязательных начислений, то не можете использовать метод начисления :wow:
Что-то не стыкуется, что-то у вас не так :(
Цитата:
Сообщение от zas77
Так как средств на конец года не хватало, наши "добрые" члены предложили внести взносы заранее. Они то у меня и идут по Кт сч.76.
Ничего непонимаю. Полученные членские на р/с проводка Д51 К86, у Вас тогда членские в Кредит а не в Дебет.
Начислены членские взносы: Д 76/К 86Цитата:
Сообщение от Мадама
Получены членские взносы: Д 50,51/К 76
Что непонятного?
А отражение хоз.операций проходит - Д 86/ К 60
Ха!Цитата:
Сообщение от Tango-Tango
Деньги поступили. Что или кто вам мешает провести их по К86?
По дебету проводите, а по кредиту не хотите? ;) :wow: Почему?
Получается, что Вы телегу ставите перед кобылой ;)
Посудите сами, ведь у вас есть в наличии всё, что нужно: не только "ТЕЛЕГА", но и сама "КОБЫЛА".
И где у вас остаток Д86?
Уважаемый zas77!Цитата:
Сообщение от zas77
Да, деньги поступили Д 50,51/К 76
Вносы начисляю на 1 число квартала, а поступившие деньги - это заранее внесенные взносы за 1 квартал.
Тем самым на конец года по балансу кредитовое сальдо сч. 76
Полученные средства израсходованы Д 86/К 50,51
Вот и получается Дебетовое сальдо сч. 86
Ведь такое может быть?
На каком основании Вы расходуете средства фонда, который не сформировали?Цитата:
Сообщение от Tango-Tango
Получили 51/76 и тут же отнесли этот взнос на сч. 86, т.е. 76/86. А уже после этого можете затраты относить на целевое поступление.
Не забывайте, что в организации может быть несколко видов целевых поступлений. И их необходимо разделять :yes: И относить эту сумму необходимо именно на тот вид, по которому эти деньги поступили.
Конкретный пример для СНТ:
- вступительные взносы - 86.0,
- членские взносы - 86.1,
- сторожка (строительство и ремонт) - сч. 86.2,
- ограда - 86.3,
- дороги - 86.4,
- водопровод - 86.5,
- ЛЭП - 86.6 и т.д.
У нас некоммерческое партнерство, основанное на членстве. Члены партнерства ежеквартально вносят членские взносы.
Какова цель создания вашего партнёрства? Партнёрство или товарищество (вне зависимости от правовой формы) могут решать как одну задачу (программы), так и несколько. В качестве примера для наглядности я показал, какие задачи решает СНТ.Цитата:
Сообщение от Tango-Tango
Я не знаю, чем занимается ваше партнёрство, поэтому, о нём ничего не говорю ;) а слушаю Вас
А обязательно по 86 делать субсчета на поступление денег?
Я 86 распределила так
86.1 - полученные чл. взносы (Аналитика источник финансирования: целевые программы чл. взносы)
86.2 - израсходованные членские взносы
Субсчета 2-го порядка по 86 счету (как в Отчете о целевом финансировании)
86.2.1 Целевые программы
86.2.2 Уставная деятельность, Содержание НКО
86.2.3 ОС
86.2.4 Нецелевое использование
Правильнее сказать По видам целевых поступленийЦитата:
Сообщение от Мадама
Посмотрите во вложении, что нам рекомендуют в этом аспекте теоретики экономики и бухучёта М.Л. Макальская и И.А. Фельдман в главе Учёт основных операций НКО в рамках уставной деятельности
Проводки по полученным членским взносам я делаю сразу на 86 без 76. Чтобы была аналитика по Членам партнерства, которые прислали деньги, по источникам поступления
В 1С настроин 86.1 Полученные целевые средства
субконто 1 Контрагенты
Субконто 2 Источник поступления (автоматически дает выбирать членские взносы, вступительные взносы и др.)
Субконто 3 Договоры (если челнские взносы поступили выбираю договор (№ и дата решения о вступлении в члены), если это целевые поступления Выбираю пункт Сметы (по годам)
Эту аналитику вывела путем проб и ошибок, испльзуя ее удобно заполнять по году отчетность в Росрегистрацию и др.
