Декларация по налогу УСН

Цитата:

---

Сообщение от Larik

4 квартал 120 строка 1779
3 квартал 120 строка 1779
И соответственно остальное изменится. ваша ошибка в строке 120.

---

Но в 3 квартале исчисленный налог за предыдущие периоды минусуется за счет взносов в ПФР (-200), это уже не 1779-200=1579.
И в четвертом, соответсвенно, минусуется за счет взноса в ПФР 84 р. в третьем: 1579-84=1495. Именно эти цифры и выдает программа в строке 120.
Может, мне итоговую цифру Декларация вообще не должна показывать?
Эта цифра у меня складывается таким образом:
5728 (стр.080) минус страховые за год (стр.110= 2405) и минус уже уплаченный в 1 квартале налог (его нет в строках) =1779. Итого сейчас заплатить 1544.
Или по-другому.
Налог, подлежащий уплате в 4 квартале (стр.130) = 1828 минус сумма к уменьшению за 2 кв. = 200 (нет в последней декларации, но есть в декларации за 2 кв.)
и минус сумма к уменьшению за 3 кв. =84 (нет в последней годовой декларации, но есть в декларации за 3 кв.).
Вот и получается опять - заплатить надо 1544, но нигде эта сумма в Декларациях не видна. Так?

Неправильно все.
В первом квартале у Вас был исчислен налог 1779, во втором и третьем и четвертом он таким и остался. Тогда к уплате по году у вас и получится искомая Ваша сумма.

Добрый день! Возник вопрос по заполнению строки 150 раздела 2 декларации. Ну и по уплате также.
Написано в наименованиях показателей:
Сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый
период (код стр. 100 декларации за налоговый период)
(уплачивается при условии превышения значения по коду стр. 100
над значением по коду стр. 080) (указывается по коду стр. 030
раздела 1 декларации за налоговый период)

Исходя из этого у меня никак не учитывается никак все авансовые платежи, уплаченные за предыдущие кварталы. ЧТО правильно надо написать в строку 150????
У меня такие суммы:
стр. 010 3143690
стр. 020 2956204
стр. 040 187486
стр. 060 187486
стр. 080 28123
стр. 100 31437
стр. 120 25773
стр. 140 25773
А вот дальше я ашла в тупик. ПОмогите, люди добрые! Ведь если я буду следовать буквально инструкции по строке 150 - то мне надо платить 31437 руб.!!!!! С моей точки зрения надо писать разницу по строкам 100 и 120, но у налоговой может быть другое мнение.

Заранее спасибо

Цитата:

---

то мне надо платить 31437 руб

---

Да, все верно. Едины налог и минимальный налог имеют разные КБК. И перезачесть их между собой практически нереально.
Вам надо заплатить 31437, а все авансовые платежи по единому налогу, уплаченные в 2007 году либо вернуть на р/счет, либо учесть в 2008 году в счет будущих платежей. Второй вариант более реален.

Спасибо огромное. Я так и думала, что здесь подвох :). Мне проще уменьшить расходы и сделать так, чтобы у меня объект налогоолбложения получился такой, как надо. Интересно, это наказуемо? :cool:

Что посоветуете, великие гуру :D?

Цитата:

---

Мне проще уменьшить расходы и сделать так, чтобы у меня объект налогоолбложения получился такой, как надо. Интересно, это наказуемо?

---

Ненаказуемо, т.к. налог при этом в конечном итоге увеличивается.

И вообще, уменьшение налоговой базы за счет расходов - это право, а не обязанность налогоплательщика.

Цитата:

---

Сообщение от Larik

В первом квартале у Вас был исчислен налог 1779, во втором и третьем

---

да, тут он остался, но при этом страховые взносы в эти периоды тоже были, что его уменьшало! Во втором - на 200р, а в 3 кв. - на 84 р.

Цитата:

---

и четвертом он таким и остался.

---

Как же в четвертом-то, когда тут уже доход новый!
В общем, пока опять полный туман.
Одна ошибка найдена - за 4 кв. строка 120 - не 1499, а 1495 (это опечатка была). Но вопрос остается.
Декларацию заполняем за год, а самОй суммы, которую осталось заплатить нигде в ней не видим. Может, надо что-то вручную добавить, а прога Бухсофт УСНО-2007 просто ее не показывает в Декларации? Или я чего-то не понимаю?
Сумму, которую мне надо заплатить, я знаю (она выскакивает и в программе, но не для печати - 1544 р.)
В декларации-то она где-то должна показаться?
А главное - надо ли от руки что-то в декларации заполнять помимо того, что уже указано в моем вопросе выше - построчно?

Цитата:

---

4 квартал 120 строка 1779
3 квартал 120 строка 1779

---

Larik, я не согласна. За 3 квартал 1579 (сумма кодов стр. 130 - сумма кодов стр. 140 деклараций за предыдущие отчетные периоды)
zorro_z, все верно у Вас. Действительно налог 1828. Только у Вас в переплате сейчас висит в лицевом счету 284 рубля, Вы ж сдавали декларации к уменьшению. Вот и платите 1544 рубля. В декларации показываются НАЧИСЛЕННЫЕ суммы, а не уплачиваемые

Ошиблась

Уррррррря! Вы не представляете - как радостно получить Ваше сообщение, НадК.!
Значит, не врет эта прога - надо так и оставлять все строки, заполненные только автоматом. И не заниматься самодеятельностью. Значит, можно идти сдаваться, заплатив прежде эти 1544р.

Цитата:

---

Бухсофт УСНО-2007

---

Бухсофт точно не врет :)

Эээээ, еще вопрос. Если мне надо будет сдать уточненку за 2007 год, чтобы отобразить фактические расходы, то мне надо будет все же уплатить минималный налог (1% от оборота)? А все мои авансовые платежи за 2007 станут переплатой? Однако смысл в этом есть, только когда полезет прибыль в 2008. Без 100 грамм не разберешься :cool:

Подскажите,пож-та,если деятельности пока нет,то декл.по УСН сдаю с прочерками,а вот в книге "Доходов и расходов" как это отразить?Поставить прочерк на одной странице,печать и подпись?И надо ли при сдаче декларации тащить книгу с собой в налоговую?

Цитата:

---

А все мои авансовые платежи за 2007 станут переплатой

---

Да

Цитата:

---

а вот в книге "Доходов и расходов" как это отразить?Поставить прочерк на одной странице,печать и подпись?И надо ли при сдаче декларации тащить книгу с собой в налоговую?

---

Можно поставить прочерки в справочных данных, в конце 1 раздела. Книгу обычно и подписывают, когда годовую декларацию сдают. Что лишний раз гоняться в налоговую?

Кстати, декларацию по ЕН на УСН ведь сдают, когда уплачен сам налог? Или без разницы?
У меня вопрос по оформлению платежки этого налога. Что ставить - КВ.04.2007 или ГД.00.2007? И дата начисления этого налога - какая? (Прога ставит аж 31.03.2008 - а мы хотим сейчас). :nyear:
Наконец, назначение платежа - "Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения с объекта налогообложения "доходы", за 2007 год"?
Поправьте, пожалуйста, что не так.

Я поставила ГД.00.2007. Поправьте, если не верно :), пока есть время переделать платежку

Цитата:

---

Что ставить - КВ.04.2007 или ГД.00.2007

---

без разницы

Цитата:

---

И дата начисления этого налога - какая

---

Начисления где?

Цитата:

---

"Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения с объекта налогообложения "доходы", за 2007 год

---

Можно и так, а можно и покороче "Единый налог по УСН за 2007 год"

Интересует Дата документа -Дата подписи декларации уполномоченным лицом (это в предпоследнем квадратике).
Получается, что если я плачу налог 15.01.2007, то уже Декларация должна быть подписана этой датой или раньше. А если я ее сдавать буду 25.01.2007 или позже - что тогда?
Иначе говоря, последовательность действий должна быть такой:
подписываем дату на Декларации, потом эту дату в платежку, а сам платеж - позже. А сдавать - в любое время до 31.03.2008 ?
Поправьте, что не так.

zorro_z, эту дату вообще не обязательно ставить. Я ведь могу налог посчитать и без декларации. А декларацию заполнить потом.

Здравствуйте! Начала заполнять годовую декларацию по ЕН (УСН 6%), возникли некоторые вопросы:
В разделе 1 по строке 030 сумму налога вписывать в самые последние клеточки?
Цифры по строкам 040 совпадают с 010 и 050 совпадают с 020?
Заранее большое спасибо за ответ!

Тут есть образцы заполнения деклараций http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...14&postcount=6

Огромное спасибо! И ещё вопросик: нужно ли прилагать к декларации выписки со счетов (копии) и копии платёжек о том что мы заплатили фиксированные взносы?
И ещё раз Спаибо!

Нет, не надо

Ну и Слава Богу!

Меня просто смутил пункт на титульнике декларации "с приложением подтверждающих документов или их копий", это значит-хочу прикладываю, хочу-нет?

Даже если захотите, вряд ли возьмут :)

Над.К, помогите пож-та разобраться.
УСН 6%
Я заплатила страховые вносы за 2007 только 13 января 2008. Могу ли я эти взносы учесть в годовой декларации и уменьшить налог?
Заранее спасибо!

Можете

Если декларация нулевая, нужно ли во 2-м разделе писать КБК и ОКАТО? Заранее спасибо за ответ!

Не существенно. Можете писать, можете не писать

Скажите пожалуйста, если в налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН сумма налога подлежащая уплате по итогам годового периода отрицательная.Какие мои дальнейшие действия? Могу ли я в следующем налогом периоде примнять его к зачету?

Скажите пожалуйста! Я запуталась! Если в налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением по УСН сумма налога подлежащая уплате по итогам годового периода отрицательная. Какие мои дальнейшие действия? Могу ли я в следующем налоговом периоде принять ее к зачету?

Цитата:

---

в налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением по УСН

---

А УСН какая?

Цитата:

---

сумма налога подлежащая уплате по итогам годового периода отрицательная

---

Нэ бивает: вряд ли банк примет платежку с отрицательной суммой. :D

Бывает сумма налога к возврату, но она тоже положительная.

Я на УСН-6%
Пожалуйста, подскажите, есть ли ошибка при расчете Декларации за третий квартал и четвертый квартал. А то, что-то возникли сомнения :(

Первый квартал: доход 6000 руб., ПФР - 300 руб., налог - 180 руб.
Декларация за 3 месяца:
010: 6000
060: 6000
080: 360
110: 180
120: -
130: 180

Второй квартал: доход 10200 руб., ПФР - не было оплаты, налог - 612 руб.
Декларация за 6 месяцев:
010: 16200
060: 16200
080: 972
110: 180 (180, т.к. в первом квартале была оплата в ПФР)
120: 180
130: 612

Третий квартал: доход 15500 руб., ПФР - 600 руб., налог - 330 руб. (что-то у меня появились сомнения, ничего ли я не напутала при расчете суммы налога в этом периоде)
Декларация за 9 месяцев:
010: 31700
060: 31700
080: 1902
110: 780 (180 за первый квартал и 600 за третий квартал)
120: 792
130: 330

Четвертый квартал: доход 23500 руб., ПФР - 332 руб., налог - 1078 руб.
Декларация за 2007 год:
010: 55200
060: 55200
080: 3312
110: 1112
120: 1122
130: 1078
:o

Инна В, Вы прочитайте хотя бы пояснения к строкам в декларации. И сразу поймете, что минусовой суммы по налогу в декларации быть не может. Может быть налог к возврату, но для него есть свои строки в декларации и они не с минусом показываются

Спасибо огромное! А то я уже начала паниковать!Что значит нет опыта! Подскажите пожалуйста может я что-то не так считаю! Я на УСН - 6%.
Декларация за 9 мес. доход- 175602,50; ПФР не было уплачено т.к. не было деятельности.
стр. 010 - 175603
стр. 060 - 175603
стр. 080 - 10536
стр. 110 - 0
стр. 120 - 0
стр. 130 - 10536
Годовая доход - 35000,00 ; ПФР - 5880;
стр. 010 - 210603
стр. 060 - 210603
стр. 080 - 12636
стр. 110 - 5880
стр. 120 - 10536
стр. 140 - 3780
А что мне делать дальше с этой суммой? Как мне ее учесть в следующем налоговом периоде?
Мне еще сказали, что декларация по УСН будет изменена? Сдача декларации возможна только в феврале!Так ли это?

Цитата:

---

Как мне ее учесть в следующем налоговом периоде?

---

Никак. Налоговый период год.

Цитата:

---

Мне еще сказали, что декларация по УСН будет изменена? Сдача декларации возможна только в феврале!Так ли это?

---

Не так. Я вот уже сдала три декларации по УСН :)

А СКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА, КАК МНЕ ЭТУ СУММУ ВОЗМЕСТИТ НАЛОГОВАЯ? ВЕДЬ ПОЛУЧАЕТСЯ, ЧТО Я ПЕРЕПЛАТИЛА!

Кричать только не надо. Я имела ввиду, что в декларации никак не отражается. А Вы просто в этом году на эту сумму можете меньше заплатить налога. Возмещать не рекомендую, это долго и муторно. Налоговая не любит отдавать деньги.