Вид для печати
Уважаемые Клерки, у кого МФО уже переименовалась в МКК, подскажите, что представляют собой "документы и информация, подтверждающие отсутствие у МФО обязательств по договорам займа перед физлицами..., не являющимися ее учредителями". Возможен ли вариант-Справка об отсутствии такой задолженности в свободной форме с приложением ОСВ по 66 и 67 сч.?
Татьяна, я сформировала. Резерв огромный, несмотря на то, что 60%. Прибыли чуть-чуть по БУ. Из-за ограничений формирования резервов в НУ в 10% разница между БУ и НУ- почти 1 млн. Очень непривычно. Кажется, что ошиблась. Перепроверяю уже 3 дня. В общем, я полном недоумении.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какой ОКВЭД в МКК в 2017 году? Или его оставляем таким же как и был?
а разве не с 01.01.2017 вступает в силу закон 405-ФЗ от 30.11.2016Цитата:
Сообщение от licovaE
Я вообще все перепутала. 10% здесь ни при чем. Ограничение в налоговом учете в 10% от выручки установлено ст.266 НК по резерву по сомнительным долгам. МФО формируют резерв под обесценение фин. вложений. Это ст.297.3 НК. Там про ограничение размера резерва в целях н/у ничего не сказано. Сижу, мучаюсь: уменьшать прибыль в налоговом учете как и в бухгалтерском на весь сформированный резерв(60%)? Подскажите, кто как учитывает? Времени на раздумья все меньше остается.Цитата:
Сообщение от nasy
я вот почитала Вас и тоже успела загняться)))))))....у меня резерв 60%....и в НУ и в БУ...налоговый прописан в УПЦитата:
Сообщение от licovaE
Все у вас верно.
А у меня получился большой резерв и соответственно убыток, когда сформировала 60% от суммы долга основного и по %%. Как теперь быть, может есть варианты... Чтоб хоть на ноль выйти.
а смысл?.....если у Вас все в соответствии с НК, не вижу смысла пугаться...не забывайте, что резервы восстановятся, и получится ПрибыльЦитата:
Сообщение от Татьяна_Полянская
А налоговая правильно поймет, что в декларации убыток по году получился. У меня такая ситуация впервые(убыток), уже ночи не сплю, думы думаю... . Мне очень важно мнение других МФО, какая у них ситуация? Если только у меня убыток, то тогда выход какой?
Татьяна, не получилось ответить вам на личн. сообщение, извините, все удалилось. Разниц между б/у и н/у по резервам на возможные потери по займам быть не должно. По остальному вам nasy ответила.
А чего тут не понять?)))).....Резервы раскрываются в Прибыли отдельными строками.Цитата:
Сообщение от Татьяна_Полянская
У меня вот убыток с прошлого года.....Так и отчитываюсь весь год....Правда щас вот опять какая-то фигня при закрытии уже этого года.....Убыток и на следующий переходит. Ну у меня просто фирма вступила в реестр с УСН, и потому пришлось весь БУ переводить на ОСНО....Но не в в этом суть....Да, налоговая просила Налоговые регистры, ну и отправляйте им их, благо в 1с все это пара нажатий кнопок....
Спасибо!
Вот самое главное красиво год закройте!!!!!!.....в этом есть нюансы с Регламентированными операциями при закрытии Декабря....Почитайте форумы, поищите в инете...Чтобы убыток перешел на 2017 год верно.
У нас 1С неверно резерв формирует, я делаю резерв в экселе. ЦБ проверил за 9 мес. и предписание выставил. А сначала я делала в 1С, поэтому и ошибки..., но все "красиво было по прибыли, а теперь вот так получилось, но зато как надо-правильно. А налоговые регистры где можно взять?
считаю, что нельзя это так просто оставлять....мучайте разработчиков!!!Цитата:
Сообщение от Татьяна_Полянская
в самой программе 1с....в БухгалтерииЦитата:
Сообщение от Татьяна_Полянская
Спасибо. Я так понимаю, что налоговый регистр из 1С, это в документе формирование резерва-структура и расшифровка резерва?
про резерв не скажу где у Вас этот документ.....у меня отдельный блок в 1с по учету займов....у меня ниразу ФНС не просила резервы...тттЦитата:
Сообщение от Татьяна_Полянская
а вот налоговые регистры в Отчеты-Регистры налогового учета
Спасибо, нашла у себя регистры. У нас 1С Учет в МФО. Осталось только "красиво" год закрыть!
Все оквэды сменились. Ищите в интернете. Там уже есть соответсвующие таблицыЦитата:
Сообщение от Диля_КредитЪка
Осв по 66,67 счёту подойдутЦитата:
Сообщение от licovaE
Спасибо!Цитата:
Сообщение от A.Kulagina
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у МФО меняется директор и наименование, как уведомить банк России об этих изменениях?
предоставить примерно такой же пакет документов, как на открытие счетаЦитата:
Сообщение от MalishkaMu
Я имела ввиду цб. Через личный кабинет можно ли уведомить и какие документы предоставить необходимо?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Как по итогам года вы вышли на убыток? МФО работают по методу начисления, резерв на конец года восстанавливается. Или у вас такие большие расходы?
Уважаемые Клерки! Кто рассчитывал Собственные средства по Указанию 4037-У от 09.06.2016г и разобрался с расчетом? Интересует Разд.I п.3. Там указывается сумма займов (не микрозаймов), выданных юридическим лицам, уменьшенная на величину резерва на возможные потери по займам. Но ведь резервы на возможные потери по займам, согласно Указанию 4054-У от 28.06.2016, формируются только по микрозаймам. Что за резервы имеются ввиду? Кто как понял?
БЕСПЛАТНЫЙ ВЕБИНАР
"Обзор новостей и событий в сфере финансового мониторинга"
21 марта 2017 г. в 10.30
Обзор наиболее значимых событиях в сфере финансового мониторинга, произошедших в конце 2016 г. и в первом квартале 2017 г.
Лектор - Щеголихин Дмитрий Александрович, руководитель Юридического центра "Догма"
Программа вебинара и ссылка для регистрации здесь http://www.dogma58.com/single-post/obzor
Anastasiia....удалите лишнее из сообщений...мой ответ Вам не уходит
Добрый день, коллеги!
Кто что учитывает в составе выручки МФО при составлении отчета о финансовых результатах? Только начисленные проценты или неустойки, штрафы тоже?
Интересуюсь в целях заполнения годового отчета в ЦБ.
Как строки 2.24.1-2.24.3 Отчета (выручка от микрофинансовой деятельности, от уступки прав, от прочих направлений) должны соответствовать строкам отчета о финансовых результатах?
Добрый день, коллеги! Подскажите пожалуйста, только начала работать в МФО и сразу закрытие года, совсем запуталась!( Доходы МФО в декларации по налогу на прибыль являются внереализационными доходами? а как же тогда расходы, тоже все внереализационные или можно делить на прямые и косвенные?
nasy, очень жду от Вас копию письма ЦБ
Давайте уж тут выложу....смотрю вопросы у новеньких возникают одни и теже
Вложение 59498
Такие письма д.б. получить все МФОшки....Но лишним не будет)
.
[QUOTE=Dorina0707;54816374]Добрый день, коллеги! Подскажите пожалуйста, только начала работать в МФО и сразу закрытие года, совсем запуталась!( Доходы МФО в декларации по налогу на прибыль являются внереализационными доходами? а как же тогда расходы, тоже все внереализационные или можно делить на прямые и косвенные?
добрый)Цитата:
Сообщение от Dorina0707
а что у Вас реализационные?))Цитата:
Сообщение от Dorina0707
УП посмотрите свою.....можно инет почитать....можно ссылку на документ, что я ранее в посте выложилаЦитата:
Сообщение от Dorina0707
Спасибо, что откликнулись, nasy) Просто я где-то читала,что если доходы внереализационные, а доходов от реализации нет, то налоговая придирается, если в расходах списывают прямые и косвенные расходы. Этот момент хотела уточнить. УП, куда я пришла у них нет, надо все делать с нуля. В инете очень много читала, вчера весь мозг вскипел, но мнения разные, кто то пишет, что проценты для МФО - это основной вид деятельности, поэтому надо ставить, как доходы от реализации, по аналогии с банками (ст.290 НК РФ) и что письмо Минфина касается не МФО, а организаций, для которых предоставление займов не является основным видом деятельности. Поэтому я и решила зарегистрироваться на вашем форуме) Я понимаю, что вы эту тему давно уже обсудили и она для вас не актуальна:)
Действительно обсудили))))....и Вам можно просто перечитать этот форум)))....в двух понятных словах:
- Начисленные %% это и есть Ваша выручка, она и попадает под НО
- Расходы Ваши не делятся (тоже уже обсуждали) вставьте все косвенные
