Вид для печати
Скажите пожайлуста, могу ли я принять расходы по выплате зарплаты, оплаченных и израсходованных материалов, если доходов нет? У нас сезонный характер работы. С октября по май идут подготовительные работы, а с мая по сентябрь - сезон. Оплата от покупателя тоже идет в сезон. До перехода на усно доходы-расходы все затрааты по подготовительным работам учитывала на 97, а в сезон списывала. Как быть сейчас?
Можете принять
Здравствуйте, если кто увидит.
Денег нет на бухгалтера, пытаюсь разобраться чуть-чуть сам. Завтра пойду в налоговую, ПФР и ФСС, поспрашиваю. А пока здесь задам вопросы. Ответы на свои я читал, но везде ооочень много мнений, поэтому решил еще раз задать приминительно к своей ситуации, чтоб переспрашивать свои "непонятки".
Итого:
В ноябре 09 открыл ООО. Сразу подал заявление на УСН Д-Р(15%). Скажу сразу - это парикмахерская. Работаем без ККМ, а по БСО-11(1,2).
Фактически начали работать с 20.12.09 и сразу начали использовать БСО. Р/С открыли 7.12.09, в налоговую не сообщили об открытии. На расчетный счет положили 40000р: 10000-уставной капитал, 30000-финансовая помощь. Эти деньги ушли на аренду и прочие услуги(типография, мусор, реклама). Так же были потрачены наличные деньги в ноябре(после открытия ООО) и декабре: ремонт, оборудование и материалы.
1ый вопрос: Читал но так и не понял, как надо и как лучше внести еще свои деньги на Р/С. Как заем по договору или безвозмездная помощь?
2: Правильно ли я понимаю, что сейчас мне нужно оформить, хотя бы одного работника задним числом (20.12.2009), и начислить ему з/п, произвести авансовые платежи и предоставить отчеты в ПФР и ФСС?
3: Нужно ли предоставить книгу учета ПиР в налоговую за 2009(если ее вообще пока нет) и когда нужно зарегистрировать книгу на 2010?
4: Как называются и где указываются, учитываются наличные деньги потраченные на этапе развития?
5: По какой системе нужно отчитываться за 2009 в налоговой?
Всем кто откликнется спасибо! Вопросов правда у меня еще много...
Добрый вечер. Коротко о себе: ИП (Д-Р*15%). Открыл 15,04,2009 г., работаю с ККМ, работаю один.
Наступил новый год. Мои действия:
1. Как закрыть мне текущий год на ККМ? (Достаточно ли сделать отчет с гашением или еще какой-то режим).
2. Нужно ли мне по новому заводить кассовую книгу и регистрировать если старая еще не закончилась?
3. Заключать договор тех.обслуживание ККМ и по новому в налоговую для регистрации ККМ?
4. Основной вопрос по вычислению налога: например: доход по ККМ 100 000 рублей, сумма расходов 120 000 рублей, получается я ничего не плачу или плачу минимальный налог это 1% от прибыли, подскажите пожалуйста.
Заранее спасибо за ответы.
4. Откуда столько расходов? Вы уверены, что Вы правильно их посчитали? Но если действительно расходов больше, чем доходов, то платите минимальный налог
Расходов действительно много, т.к. сюда учтены все расходы на расходные материалы, покупка основных средств, покупка ККМ и самая большая статья аренда (т.к. работа можно сказать сезонная, начал работать не сначала сезона).
Или же советуете уменьшить расходы? Мысль есть, если не показать все расходы и например 120 000р. доход и расход 115 000р. то облагаемая база будет 5000*15%=750р, это будет меньше чем 1% от дохода. Причем я думаю данные базу еще можно уменьшить на 50%.
Правильно ли я думаю?
Прочитал порядок заполнения налоговой декларации, понял что платить придется минимальный налог, но могу ли я уменьшить минимальный налог пенсионным отчислением?
Нет, конечно. Налог на пенсионные взносы уменьшается при УСН 6%
Над.К все-таки у вас больше опыту работы с Налоговой, как посоветуете, показывать убыток или же показать хоть и не большой, но доход? :o
И еще в налоговой декларации указываются авансовые платежи, если они не были уплачены, то будет ли мне выставлен штраф?
Если у Вас нормальные расходы, то зачем их терять? Их же можно учесть в следующие периоды.
За неуплаты авансов нет штрафов, будут только пени
тогда пени мне узнавать в налоговой лучше до уплаты налога? или же после сдачи декларации мне буду выставлены пени?
и хочется услышать ответы на мои первые вопросы:
1. Как закрыть мне текущий год на ККМ? (Достаточно ли сделать отчет с гашением или еще какой-то режим).
2. Нужно ли мне по новому заводить кассовую книгу и регистрировать если старая еще не закончилась?
3. Заключать договор тех.обслуживание ККМ и по новому в налоговую для регистрации ККМ?
Пени налоговая потом сама посчитает.
Про ККМ не в курсе
Для ККМ отчета с гашением достаточно. Книгу кассира-операциониста новую не надо, пользуйтесь старой, пока не закончится, потом за новой в налоговую, там её зарегистрировать. Если договор уже есть, то по-новому не надо.Цитата:
1. Как закрыть мне текущий год на ККМ? (Достаточно ли сделать отчет с гашением или еще какой-то режим).
2. Нужно ли мне по новому заводить кассовую книгу и регистрировать если старая еще не закончилась?
3. Заключать договор тех.обслуживание ККМ и по новому в налоговую для регистрации ККМ?
1: Нас 2 учредителя 50/50. Читал читал и вычитал, что самое оптимальное без% займ. Если отдавать, то налоги попадаются (ведь как я понял, займ будет выплачиваться из дохода и в расходы не записывается, если конечно будет необходимо его по каким то причинам выплатить), но это будет потом.
2: Решили не оформлять никого в 2009 году, а просто по договору подряда показать оказанные услуги парикмахерами. Соответственно З/п нет и никому ничего отчислять не надо. Включим в расходы затраты по этим договорам. А директору должна начисляться з/п если деятельность ведется.
3: и 5: В налоговой не был еще не знаю.
4: Расходы заносяться в годовую декларацию за 2009? А где их еще показывать?
Все что написано утвердительно, на самом деле не утвердительно.
Можно уточнить до правильно ли я считаю что налог надо заплатить до 20 января 2010 года, а декларацию до 30 марта 2010 года?Цитата:
Сообщение от Над.К
Доброго времени суток! Сразу оговорю: ИП УСНО 6%. В сентябре зарегистрировалась. Деятельность еще не велась, но была куплена ККМ. Насколько я поняла, ККМ стоимостью до 20000 можно в ОС не включать, и амортизацию не начислять (если ошибаюсь, поправьте пожалуйста).
Вопросы следующие:
1. Нужно ли в КУДиР заносить в раздел по основным средствам эту ККМ, или где-то еще фиксировать покупку ККМ для того, чтобы "тикал" срок службы (7 лет)?
2. Или срок службы просто отдельно отслеживать, не отражая нигде эту покупку?
3. И по отчетности: деятельности не было, поэтому вне зависимости от покупки ККМ я сдаю нулевую декларацию по УСН?
У ИП наличие деятельности ведь определяется началом получения доходов и не зависит от того, потрачены ли "личные деньги" ИП на покупку чего-нибудь для ведения деятельности в будущем (даже если и потрачены уже после регистрации ИП)? Если я ошибаюсь, поправьте меня, пожалуйста...
И какую амортизацию Вы собрались начислять у ИП на УСН? :oЦитата:
Насколько я поняла, ККМ стоимостью до 20000 можно в ОС не включать, и амортизацию не начислять (если ошибаюсь, поправьте пожалуйста).
1. Нет, при УСН 6% этот раздел не заполняется
3. А если бы была деятельность, куда бы Вы могли поставить расходы, при условии, что налог считается только от доходов? :o
Спасибо! Все гораздо проще, чем я думала! :o Просто читаю форум, как начинающий бухгалтер (и не только для ИП на УСНО), и в голове такая каша, что разгребать, наверное, долго еще придется. ;)
Было бы очень хорошо, если бы у вас был работник-ИП. Тогда с ним оформляете договор, чем закрываете вопрос "как велась деятельность если нет работников?" и никаких отчислений никуда платить не надо, а расходы еще и к зачету принимаются (материальные расходы).Цитата:
Сообщение от Dedani4
Это было бы просто замечательно. Потому что у налоговиков тогда открылось бы широкое поле для начисления лишних налогов.Цитата:
Было бы очень хорошо, если бы у вас был работник-ИП.
Andyko, простите, а почему? НК разрешает в расходы УСН включать материальные расходы. Описание того, что входит в это понятие есть в ст. 254, в которой в п. 6) части 1 как раз и имеется разрешение считать такие траты расходами. Разве нет???
Потому что за работников нужно платить налоги, а за ИП нет.
Andyko,
Так. Ясно. И что с этого? На каком основании налорги начислят лишние налоги - не понимаю...
На основании существования трудовых отношений с человеком, которого Вы называете работником и с дохода которого не платите налоги, считая его ИП.
Andyko,
Где трудовые отношения? Парикмахерская (помещение, кресла, зеркала, мойки и тп) заключила договоры с несколькими ИП-парикмахерами, которые используя свои инструменты, свои расходники (шампуни, гели и тп) осуществляют свою предпринимательскую деятельность на предоставленных площадях и с использованием предоставленных кресел, моек и тп. По-моему, даже намека на трудовые отношения нет ;)
Угу, при этом эти парикмахеры приходят, когда хотят, уходят когда хотят, устанавливают сами себе расценки, сами получают деньги с клиентов и выписывают им документы на получение денег ;)
И на парикмахерской при этом не написано Салон красоты "Красота - страшная сила", а перечислен 10-ток ФИО ИПшников, ведущих там предпринимательскую деятельность :)
Вполне может быть и так. По договору владелец парикмахерской проихводит расчеты с клиентами парикмахеров-ИП с одного кассового аппарата. Или такое по закону невозможно? Если нет, то закон плохой и надо в него вносить изменения ибо так работает весь цивилизованный мир. Это только у нас на фасаде здания, по сути являющегося офисным центром с разномастными собственниками, каждый пытается повесить свою табличку и вывеску... да повыше и побольше. А в ц.мире есть вывеска центра, на здании четко указан адрес, причем, на всех сторонах здания, а не только той, которая во дворе, а внутри висит разблюдовка всех тех, кто там находится - с указанием этажа, комнаты и на каком лифте лучше подниматься...
Так что есть нам к чему стремиться...
Но вопрос о законности способа обслуживания кассой нескольких ИП для себя открыл. Буду рыться, изучать :) Конечно, с БСО тут вопросов вообще нет (каждый парикмахер может оформить свой БСО), но с кассой - это по-моему и логичнее и красивее...
Невозможно.Цитата:
Или такое по закону невозможно?
Закон нормальный, просто не надо пытаться переложить проблемы с больной головы на здоровую. В обычном салоне красоты с работниками чисто трудовые отношения, которые Вы пытаетесь замаскировать под гражденско-правовые :(
Я ничего не пытаюсь. Тем более, что налоговое бремя от такого способа не сильно меняется - что 14%, что 12 - разница минимальна, но должно существовать разнообразие возможностей.
Выбор должен быть! :)
Над.К, тоже ситуация.... фирма занимается тех.обслуживанием и ремонтом вычислит. техники в 2007 году был только расход на построение волоконно-оптической линии связи(150000р.), было куплено оборудование для этого строительства(я так понимаю, что это идет, как приобретение основного средства?), расход не был показан. В 2008 году был начислен и уплачен единый налог 18000р. А, сейчас, по итогам 2009 года выходит сумма единого налога, к уплате, 4500р. деятельности практически нет и возникает вопрос о том, чтобы подать уточненную декларацию за 2007г. показать там убыток, сумма расхода прошла по банку договора на руках.... возможно ли это?
