УСН и ЕНВД: что сдаем за 2 квартал (1 полугодие) 2007г.

Здравствуйте! Сегодня принялся заполнять форму 1152017 и впал в ступор, когда получил сумму, налога (минимального налога), подлежащего уплате в бюджет за налоговый (отчетный период). В 1-м квартале она совпадала с суммой исчисленного налога. А во 2-м отличается почти в 20 раз в меньшую сторону по исчисленному налогу 2-го квартала, не говоря уж о том, что по идее сумма для расчета налога должна была сложиться с 1-м кварталом. В чем может быть ошибка? Не мог же так жестко заглючить "Налогоплательщик"? С чего бы это ему?

Здравствуйте.Во время первоквартальной отчётности продолжались споры (меж Минфином и Минэкономразвития)по величине корректирующего коэффициента К1.На чём остановились?
И по МРОТу напомните,по прежнему ли он-1100р.Или повысили до 1400р. в мае?

Цитата:

---

получил сумму, налога (минимального налога)

---

Я что-то не поняла, причем тут минимальный налог, он считается только по итогам года.

Цитата:

---

период). В 1-м квартале она совпадала с суммой исчисленного налога. А во 2-м отличается почти в 20 раз в меньшую сторону по исчисленному налогу 2-го квартала, не говоря уж о том, что по идее сумма для расчета налога должна была сложиться с 1-м кварталом.

---

А с чего Вы решили, что сумма минимального и единого налога должны совпадать? У этих налогов совершенно разные базы - один в процентах от доходов, второй в поцентах от доходов за минусом расходов. Кроме того, налог по УСН не считается поквартально, он считается нарастающим итогом с начала года, поэтому никаких налогов за 2 квартал быть не может. Может быть только налог, исчисленный за полугодие.

Мы использ. УСН 15%
Есть ОС, использ. для получения прибыли.
Надо ли сдавать декларацию по налогу на имущество?

Нет

Спасибо. А еще вопрос!!!!
А в ФСС теперь декларации с розовой (красной) таблицой. Принципмально заполнять именно ее?

А что там по поводу изменения К1 при ЕНВД? За 1 квартал надо уточненную декларацию подавать? Или что делать? :confuse:

Не знаю, у меня нет никакой розовой таблицы. Мы спокойно распечатали из 1С и сдали.

Добрый день,

подскажите пожалуйста я правильно понимаю что могу уменьшить свой налог УСН 6% не только на уплаченные за себя самого взносы в ПФ но и за моих рабочих? (Это строка 110 в декларации)

И еще, если в предыдущем квартале я уменьшил налог только на взносы "за себя", то могу я в этом квартале свой налог уменьшить на сумму уплаченную за моих рабочих в этом и предыдущем кватале?

Огромное спасибо заранее.

Цитата:

---

могу я в этом квартале свой налог уменьшить на сумму уплаченную за моих рабочих в этом и предыдущем кватале?

---

Вы можете это сделать в этом полугодии.

Цитата:

---

А что там по поводу изменения К1 при ЕНВД? За 1 квартал надо уточненную декларацию подавать? Или что делать?

---

Уточненку подавать нужно. А по оплате скорее всего, меньше платить во 2 квартале.

Бухгалтер Катрин;Как хотите,главное до конца декабря уплатить надо.А в ПФ приветствуют за каждый квартал лучше.ятак делаю и в расходы включаю по квартально-удобно.

Да да да.

СЕМ

к1-1,096. а МРОТ 1100 с 01.05.06, с 01.09.07-2300=(ст.1ФЗ от 20.04.2007,№54-ФЗ).

Это где такое увидеть?

Нет раб-ов-значит не надо ни в ПФ и ФСС ничего сдавать.Вот появятся тогда там зарегистрироваться сходить и вот тогда уж обязательно сдавать.

Вопрос: сумма доходов (код 010) - это доходы за все время деятельности или за этот квартал?

И еще - налог платить до подачи декларации, после или все равно? И можно ли платить через онлайн-банк своего банка (промсвязьбанк) или надо обязательно через Сбер?

С начала года.
Не позднее срока подачи декларации.
Все равно как.

Andyko, cпасибо!

а у меня тут возник вопросик, но ответа как то не нашла, хотя вроде прочла много топиков. ИП УСНО 6%, зарегистрированс с 2005 года, но все время нулевку сдавал, а тут решил несколько "обелить" бизнес, естественно встал вопрос об уплате фиксированного платежа за 2005. 2006 и соответственно 2007 года, так вот в чем вопросик, а можно ли уменьшить единый налог на сумму платежа за эти 3 года или только за 2007 г, и если не сложно, то ссылочку на первоисточник

Нельзя, точно также как нельзя уменьшить и заплатив за 2008-2010.

Andyko, жаль, а почему же тогда, по аналогии, организации УСНО могут принять к вычету за пенсионку за декабрь 2006 года, а ИП нет?

И попутно ещё вопрос, наш ИПшник на УСНО умудрился понавыставлять счета-фактуры в выделенным НДС по ставке 10% , типа со словами без НДС клиент отказывался работать, то что теперь платить НДС, это ясно, а вот счета-фактуры там за апрель, май и июнь, мне надо подавать за каждый месяц или можно квартальной, а вернее полугодовой, обойтись, выручка там гораздо меньше 2 млн. и доходом считается сумма уменьшенная на НДС или со всей суммы рассчитывать единый налог?

P.s. и угораздило меня связаться с этим ИПшником :(

Почему могут?

Цитата:

---

вернее полугодовой

---

не бывает ндс полугодового

Andyko, ну я имела ввиду - МОГЛИ в первом квартале, а разве нет??

так все таки за 2-й квартал, сорьки действительно не полугодовой, или придется помесячно подавать :(

Поквартально.
Доход -со всей суммы.

Andyko, спасибо ОГРОМНОЕ, буду переделывать декларацию, а то уже рассчитала за минусом НДС. :o

Что-то я совсем запуталась, в НК сказано:

Цитата:

---

Таким образом, сумма исчисленного за налоговый период единого налога подлежит уменьшению налогоплательщиками только на сумму фактически уплаченных ими (в пределах суммы исчисленных (подлежащих уплате) за отчетный (расчетный) период) на дату представления налоговой декларации по единому налогу страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

---

Так получается, что если ИП в мае 2007 года заплачу за 2006 год, то я могу в полугодовой декларации указать на уменьшение данную сумму?

fr_svetik, а уплаченное Вами будет исчислено за отчетный период?

Andyko, нашла тут в программе К+ разъяснение:

Цитата:

---

Согласно п. 2 ст. 346.17 Кодекса расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты.
В связи с этим при расчете сумм налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения за I квартал 2006 г., учитываются взносы на обязательное страхование, уплаченные в январе 2006 г. за декабрь 2005 г. При расчете суммы налога за I квартал 2007 г. учитываются страховые взносы, уплаченные за декабрь 2006 г.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН

---

Так получается, что все таки можно уменьшать, а то я уж прям засомневалась

Подскажите пожалуйста, при наличии подписи руководителя в Декларации по УСН нужна подпись Представителя налогоплательщика? С учетом того, что отчетность сдает не руководитель.

fr_svetik, Разгулину конечно виднее... :(
Natalya5, представитель - это тот кто заверяет достоверность информации в декларации.

Что-то не пойму расчет по ОПС нужно нести и в Пенсионный и в налоговую?

ИП на упрощенке 6%, с июля приняли работников. Надо ли сдавать что то в статистику?? ПМ или декларацию по УСНО???

Вопрос по платежам налогов за полугодие. УСН 6%. Надо платить в ФСС травматизм, пенсионные взносы (страховую и накопительную часть), и налог 6% с доходов, я правильно понимаю? Простите новичка за глупые вопросы. Жду ответа, всем спасибо!

Еще НДФЛ за работников.

Цитата:

---

fr_svetik, Разгулину конечно виднее

---

Не знаю, что ему там виднее, но процитированный текст явно относится к УСН 15% ;) И применять его к УСН 6% нельзя.

Цитата:

---

расчет по ОПС нужно нести и в Пенсионный и в налоговую

---

Только в налоговую. В Пенсионный сдается только годовая декларация по ОПС

А как платить взнос в ПФ через банк-клиент, точнее, куда писать КБК?

Цитата:

---

куда писать КБК?

---

Поле 104. Самый левый прямоугольник по словом "Получатель".