Имущественный вычет при продаже а затем покупке квартиры

Например, если человек уже пользовался вычетом.
Если нет всех необходимых документов.
Если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии с пунктом 2 статьи 20 настоящего Кодекса.

;)

Цитата:

---

Специально помечу тему, чтобы потом вернуться, через годик

---

Аналогично. Но без практики. На чужой буду учиться :)

А мне оставляете необходимость создавать эту практику? :)

LegO NSK, ага.
Ну у меня просто и повода не представится-мой имущ.вычет уже заканчивается.

А у Вас вон какое операционное поле! :D

Это опять я. Понимаю что вопрос глупый. Ну а вдруг.
А может ли ребенок (ему все-таки 16 лет) отказаться от вычета в пользу матери.

Можете не отвечать. Знаю что нельзя при долевой собственности.

Добросовестно прочитала всю ветку, но не нашла ответа на свой вопрос.
Помогите, плз, умные люди, на вас вся надежда! :o

В 2007 г. продана квартира за 1 300 000, находящаяся в собственности более 3-х лет.
Куплена квартира за 1 000 000.

Вопрос: нужно ли отражать в декларации покупку квартиры?
Два человека мне по-разному отвечали на этот вопрос.
Один сказал, что при отражении суммы продажи в 1 300 000, даже если квартира в собственности была более 3-х лет, предоставляется налоговый вычет на всю эту сумму.

Другой сказал, что можно пользоваться и вычетом от продажи (т.е. эта сумма не облагается ПН) и вычетом при покупке в сумме 1 000 000. т.е. в декларации указывать и сумму продажи и сумму покупки.

Буду очень благодарна за ответы :yes:

Цитата:

---

Сообщение от Флагман

Это опять я. Понимаю что вопрос глупый. Ну а вдруг.
А может ли ребенок (ему все-таки 16 лет) отказаться от вычета в пользу матери.

---

Мать просто "забирает" эту долю и ставит в СВОИ вычеты.
(см. Постановление Конституционного Суда РФ от 13 марта 2008*г. N*5-П).
Отказ ребенка не требуется.

Цитата:

---

Сообщение от jhanik

В 2007 г. продана квартира за 1 300 000, находящаяся в собственности более 3-х лет.
Куплена квартира за 1 000 000.

Вопрос: нужно ли отражать в декларации покупку квартиры?
Два человека мне по-разному отвечали на этот вопрос.
Один сказал, что при отражении суммы продажи в 1 300 000, даже если квартира в собственности была более 3-х лет, предоставляется налоговый вычет на всю эту сумму.

Другой сказал, что можно пользоваться и вычетом от продажи (т.е. эта сумма не облагается ПН) и вычетом при покупке в сумме 1 000 000. т.е. в декларации указывать и сумму продажи и сумму покупки.:

---

Есть 2 вида имущественных налоговых вычетов:
1) в связи с продажей имущества,
2) в связи с покупкой жилой недвижимости.

В связи с продажей в декларации Вы должны отразить доход 1300000 и имущественный вычет в связи с продажей имущества 1300000, кроме того, в этой же декларации Вы можете заявить вычет в связи с покупкой жилой недвижимости в размере 1000000. Итого:
Доход=1,3 млн.,
Вычеты=2,3 млн.
Если у Вас не было других доходов в 2007 году, то остаток вычета № 2 (равный 1 млн) перейдет на 2008 год.

Цитата:

---

Мать просто "забирает" эту долю и ставит в СВОИ вычеты.
(см. Постановление Конституционного Суда РФ от 13 марта 2008*г. N*5-П).
Отказ ребенка не требуется.

---

В налоговой мне сказали что таких разъяснений у них нет. И говорят пишите в декларации что хотите.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

Есть 2 вида имущественных налоговых вычетов:
1) в связи с продажей имущества,
2) в связи с покупкой жилой недвижимости.

В связи с продажей в декларации Вы должны отразить доход 1300000 и имущественный вычет в связи с продажей имущества 1300000, кроме того, в этой же декларации Вы можете заявить вычет в связи с покупкой жилой недвижимости в размере 1000000. Итого:
Доход=1,3 млн.,
Вычеты=2,3 млн.
Если у Вас не было других доходов в 2007 году, то остаток вычета № 2 (равный 1 млн) перейдет на 2008 год.

---

И на последующие годы, пока не будет "выбран" полностью, правильно я поняла?
Декларацию 3-НДФЛ нужно будет подавать и на будущий год (пока вычет не закончится)?

Спасибо большое за ответы.

Чего нет? Разъяснений? :)
А в декларации Вы действительно можете написать, что угодно.

Цитата:

---

Сообщение от jhanik

И на последующие годы, пока не будет "выбран" полностью, правильно я поняла?
Декларацию 3-НДФЛ нужно будет подавать и на будущий год (пока вычет не закончится)?

Спасибо большое за ответы.

---

1. да.
2. желательно, но какой-то год можно и пропустить (если не было доходов, например).

Цитата:

---

А в декларации Вы действительно можете написать, что угодно

---

Ну а все таки. Как мне теперь п.1.5 листа Л декларации заполнить. Ведь в программе Декларация 2007 вычет в 1000000 руб. проставиться только если поставить долю в праве 1. А тут получается 0,6666

А Вы не заполняйте в программе, заполните просто в Екселе

А в программе какие штрих- коды Без них можно

Цитата:

---

п.1.5 листа Л декларации

---

в этой строке какую цифру написать

Народ, честно прочитала всю ветку, но так и не поняла, могу я использовать вычет ребенка или нет, только не ругайте. У меня квартира куплена на мою несовершеннолетнюю дочь, соответственно доходов никаких у нее нет и в ближайшее время не предвидится, я могу взять ее имущественный вычет себе, что надо-то для этого (письмо, доверенность или еще что)? или ничего не надо и вычет положен только ей, только когда у нее будут доходы?

Крошка Енот, а никто вам точно не скажет.

Я вот считаю, что вычет ребенка вы использовать не сможете. На том основании, что не являетесь совладельцей квартиры.
Оформили бы квартиру в общую с дочкой собственность, вооружились бы сейчас решением КС от 05 марта-и в ИФНС.

Ну вот сейчас придет мой любимый оппонент LegO NSK и скажет, что ваш вариант возможен, и посоветует идти в суд. :)

Значит насколько я понимаю, судебная практики еще не сложилась:(может лучше подождать пока наши доблестные "органы" разберутся между собой

Крошка Енот, органы между собой разбираться не будут, везде Вам будет отказ. 100 %.
И лишь дойдя до ВС или КС, Вы имеете шанс добиться результата, о чем уже упомянула уважаемая Чиж.

Что делать с вычетами в такой ситуации?
Семейная пара в рамках 2008 г.
1. Продали имущество (владелец муж): земля (владели более 3-х лет), дом стройвариант (владели менее 3-х лет) - 1 млн. руб.
2. Продали автомобиль (владелец жена) - 120 тыс. руб.
3. Купили автомобиль (владелец жена) - 120 тыс. руб.
4. Продали имущество (владелец жена): земля (во владении более 3-х лет), 2 дома стройвариант (владели менее 3-х лет) - 2.5 млн. руб.
5. Купили дом с участком за 1 млн. руб.


Как поступить в такой ситуации?
Заранее благодарю и очень жду ответа.

МУЖ
Земля - в доход, такой же вычет. Дом - в доход, вычет - 1 млн.

ЖЕНА
Машина - доход и вычет по 120 тыщ
Земля - в доход, такой же вычет.
Оба дома - в доход, вычет - 1 млн или расходы на строительство этих домов.

3. мимо кассы.
5. купили и купили, а подробности кто будет рассказывать? Кроме того, покупка дома с участком без выделения стоимости дома влечет невозможность получения вычета.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

МУЖ
Земля - в доход, такой же вычет. Дом - в доход, вычет - 1 млн.

ЖЕНА
Машина - доход и вычет по 120 тыщ
Земля - в доход, такой же вычет.
Оба дома - в доход, вычет - 1 млн или расходы на строительство этих домов.

3. мимо кассы.
5. купили и купили, а подробности кто будет рассказывать? Кроме того, покупка дома с участком без выделения стоимости дома влечет невозможность получения вычета.

---

Так все же разделять землю с домом?

А подскажите по такой ситуации. В январе 2009г. продали квартиру за 2млн., расходы на приобретение 1,3млн, в феврале купили квартиру за 1,6млн.
НДФЛ при продаже= (2000тыс-1300тыс)*0,13=91тыс.
Вычет при покупке=1600*0,13=208тыс.
Но ! Человек не работает, может ли он заявить на вычет при покупке квартиры ? и уменьшить НДФЛ на 91 тыс ?

Может, работа тут не причем, у него есть иной доход - от продажи квартиры.

Спасибо, жадно как-то 91 тыс отдавать :)

а 0,7 млн получать не жадно? :)

Жадно, мало :)

Разъясните пожалуйста. В 2007г. супруги приобрели в совместную собственность квартиру по ипотеке. Каждому положено 1/2 вычета на 500 000 руб. Декларации на вычет предоставляют оба. Но в банке лицевой счет с которого списывают ден. ср-ва оформлен только на супруга. Справка на % тоже выдана на его имя, как представителя заемщика.
Не откажет ИФНС в предоставлении вычета супруге, в связи с тем, что супруга никаких средств не платила, т. к. документов подтверждающих это нет?

Могут отказать. По жалобе/суду вычет дадут.

Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 27 ноября 2007*г. N*8184/07

Таким образом, имущество, приобретенное одним из супругов Лыткиных в браке, является их совместной собственностью независимо от того, на кого из них оно оформлено, поскольку иное не установлено брачным или иным соглашением, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.
Поэтому право на имущественный налоговый вычет в случае приобретения квартиры в собственность имеет любой из супругов по их выбору вне зависимости от того, кто из супругов является стороной договора на приобретение квартиры, а также на чье из супругов имя оформлены платежные документы на квартиру, если иное не установлено брачным или иным соглашением.

Цитата:

---

Каждому положено 1/2 вычета на 500 000 руб.

---

Можно по-другому разделить.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

Можно по-другому разделить.

---

Извините за тупой вопрос, но как это оформляется в декларации?
Н-р: 2/3 мужу, 1/3 жене, я посчитала сумму и внесла в декларации, а какое-то пояснение о том как мы пожелали разделить для ИФНС нужно расписать на бумаге? А % нам также придется делить - в таких же пропорциях? Или муж вычет по % может получить один?

Нет, но про долю ребенка надо бы как-то пояснить (можно в заявлении на вычет отразить.
Насчет процентов разъяснений в законе нет.

Помогите разобраться:
Все происходило в 2008 году, продана квартира доставшеяся по наследству(менее 3 лет), за 2300 тыс, куплен жилой дом с участком земли за 1300 тыс. (жилой дом 900 тыс. участок 400 тыс.), налогоплательщик работающий:
я так понимаю:
(заработок-стандартные вычеты) + (2300 продана квартира-вычет 1 млн.)- (вычет по покупке жилья 1 млн.)= заработок+300*13%
Но мучают сомнения, а вычет по покупке не 900 тыс. будет, так как на земельные участки пока вычет не распространяется
То есть, получается и в декларации указывать сумму фактически произведеных расходов на покупку жилья не 1300 за все а только жилой дом 900 тыс., тогда и вычет будет не 1 млн. а 900 тыс.?

доход от продажи (2300)
+ зарплата
- вычет продажный (1000)
- вычет покупной (900)
- стандартные вычет

Большое спасибо!
А вычет покупной будет в размере стоимости купленного жилья но не более 2 млн., правильно, т.е если б дом стоил не 900 тыс., а 1100 тыс., то и вычет был бы 1100 тыс. и так до 2 млн.

угусь

Получается что 1/2 квартиры я владел более трех лет, а вторую половину получил по наследству менее 3-х лет, продаю её за 2 млн.
Получается так:
зарплата-стандартные вычеты+2мл. доход от продажи квартиры-1млн. (так как я 1/2 владел более 3-х лет)-500 тыс.(вычет предоставляемый при продажи квартиры или 1млн.?)
И еще вопрос какие документы я должен приложить к декларации подтверждающие владение 1/2 квартиры более 3-х лет, если квартира не покупалась а приватизировалась с давних времен (а приватизационную бумашку рег.палата забирает при выдачи "зеленки" если я не ошибаюсь)

доход от продажи (2300)
+ зарплата
- вычет продажный по 1 половине (1150)
- вычет продажный по 2 половине (500)
- вычет покупной (900)
- стандартные вычеты

Цитата:

---

а приватизационную бумашку рег.палата забирает при выдачи "зеленки" если я не ошибаюсь

---

Ошибаетесь. Она ждет Вас в архиве, Вы её просто не забрали (видимо).

Большое спасибо
Только не понятно почему государство предоставляет вычет не 1млн.
- вычет продажный по 2 половине (500)
ведь вычет предоставляется 1млн. с проданной квартиры, на данный момент я её единоличный владелец почему только 500 тыс., только лишь потому что на 1/2 у мня уже скидка (более 3-х лет), а еслиб её не было то 1млн. так понимаю.
И документ подтверждающий владение 1/2 квартиры более 3-х лет, будет только лишь договор приватизации в данном случае?

Аноним, однозначного ответа Вам никто не даст, потому что есть пробелы в законодательстве. Минфин имеет свойство периодически менять своё мнение. Кроме того, все имеющиеюся мнения не менее периодически посылает в мусор Конституционный суд.

Цитата:

---

ведь вычет предоставляется 1млн. с проданной квартиры, на данный момент я её единоличный владелец почему только 500 тыс.

---

Не 500 !!!

Цитата:

---

- вычет продажный по 1 половине (1150)
- вычет продажный по 2 половине (500)

---

Цитата:

---

И документ подтверждающий владение 1/2 квартиры более 3-х лет, будет только лишь договор приватизации в данном случае?

---

+ старое свидетельство с отметкой об аннулировании