Это так в договоре названа сумма 50% которую, мы должны заплатить на 3 день после заключения договора. И на сколько я понимаю вся эта сумма входит в общую сумму по договору: 1100000. Т.е. всего банку мы выплатим 1100000.
Вид для печати
Это так в договоре названа сумма 50% которую, мы должны заплатить на 3 день после заключения договора. И на сколько я понимаю вся эта сумма входит в общую сумму по договору: 1100000. Т.е. всего банку мы выплатим 1100000.
так это аванс?Цитата:
Сообщение от НОВЧЕЛ
Вам должны выставить счет-фактуру на предоплату, в начале НДС принимается к вычету, а постепенно восстанавливается, т.к. выставляется счет-фактура на лизинговые услуги,которая обычно включают в себя сам лизинговый платеж и аванс, с которого и нужно восстановить НДС.
Вот я и читаю везде про аванс. А у нас его как-будто и нет. В начале мы платим 499500 (в т.ч. НДС 76194,92) -специальный платеж. Потом ежемесячно в течении года разными суммами от50000 до 42000. И всего выплатим 1056468,06 в т.ч. НДС 161156,14 (эта сумма включает спец.пл)И если я начну восстанавливать первые 76194,92. То получится что всего к вычету будет только 84961,22. А счетов-фактур на 161156,14.
Продолжу размышления вслух. Так как передо мной только сч-фак. на спец. платеж, других еще не выставляли, могу предположить 2 варианта развития событий:
1 вариант. Я получаю сч-ф. на 88039 ( 1056468,06/12мес), и тогда буду считать что 499500- аванс и начинаю восстанавливать НДС.
2 вариант. Получаю сч-ф. на 50000 ( сумма указанная в договоре как первый платеж). Тогда НДС восстановлению как бы не подлежит. А то получиться, что всего НДС мы заплатим 161156,14, а примем к вычету 84961,22.
Поправьте, пожалуйста, если не права. Кажется, закипаю....:redface:
а что написано в назначении платежа данной счет-фактуры?Цитата:
Сообщение от НОВЧЕЛ
Что значит "принимаются единовременно"?Цитата:
Сообщение от jkmuf1988
А если не создавать субсчета к счетам связанным с лизингом, например просто использовать те которые уже имеются в программе 01 "ОС". Это наказауемо?
Оплата лизингового платежа и начисление лизингового платежа - разные вещи. Посмотрите приложения к договору.Цитата:
Сообщение от НОВЧЕЛ
Может быть такой вариант, например:
Платим: 50+15+15+10+10=100
Начисляются: 20+20+20+20+20=100
Получаете с/ф на аванс (50) и берете НДС к вычету.
Ежемесячно получаете с/ф на начисленные лизинговые платежи (20), берете их к вычету и восстанавливаете к уплате с 50.
Как-то так.
Я не создаю новых субсчетов.:)Цитата:
Сообщение от Пуговк@
сегодня пробовала создавать, а там такая каша получается, что-то учитывается, а что то нет :)Цитата:
Сообщение от Сергей А.В.
В НУ можно написать какие именно подразумеваются проводки?Цитата:
Сообщение от Сергей А.В.
а можете более подробно написать свои проводки как в БУ так и в НУ, если вам не трудно
:o
Вот писал раньше:
Цитата:
Сообщение от Сергей А.В.
а как в НУ будет?Цитата:
Сообщение от Сергей А.В.
НУ для 1С 7.7
Дт Н05.01 - сумма расходов лизингодателя на приобретение предмета лизига (без НДС). Эта сумма указывается в акте приема-передачи (всегда меньше общей суммы лизинговых платежей).
Ежемесячно в расходы влючается:
Дт Н07 Кт Н05.02 - Сумма амортизации
Дт Н07 - Ежемесячный лизинговый платеж за минусом амортизации в НУ.
Здравствуйте!
Подскажите, а за предоплату лизингополучателя мы должны у лизингодателя попросить счет -фактуру?
Если хотите к вычету предъявить НДС с аванса и аванс предусмотрен договором - то попросите.
Они вам ее дадутЦитата:
Сообщение от Аноним
Здравствуйте!
Хочу понять:
БУ 01/08= общей сумме лизинговых платежей без НДС 952000, 00
НУ Дт Н05.01 830000,00 без НДС
Получается амортизация с разных сумм и соответственно сумма амортизации разная
И как быть ?
В БУ разницу если отнести (952000,00-830000,00) получим 122000,00
Т.е. 97/76 122000,00
20/97 5545,00 (122000,00:22)
И так верно?
Думаю, да. Особенно если лизинговые платежи ежемесячно на оду и ту же сумму.Цитата:
Сообщение от Аноним
А Ваше мнение по поводу амортизации?
А что с амортизацией? Собственно амортизация в БУ и НУ разная.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но в НУ же Вы еще и лизинговый платеж учитываете за минусом налоговой амортизации.
Поэтому сумма расходов в БУ и НУ будет одинакова.
Получается:
БУ 952000,00:83=11470,00
НУ 830000,00:83=10000,00
СООТВЕТСТВЕННО!
ЛП 28187,40 (без НДС) – (Аморт) 10000,00=18187,41
Отсюда
В БУ принимаем сумму к учету 11470,00
В НУ принимаем сумму к учету 18187,41
Верно?
А откуда эта цифра? Это из реальной жизни? :)Цитата:
Сообщение от Аноним
Да, реально
Вот читаю договор Лизинга где прописан график ЛП 33261,14 в т.ч.НДС . График на 22 месяца.
а почему же тогдаЦитата:
Сообщение от Аноним
знаменатель меня смущает :)Цитата:
Сообщение от Аноним
Т.е. Амортизацию начисляет из расчета действия договора
Например, срок договора 22 месяца , значит срок полезного использования ОС =22 месяца , а не 83 месяца
Так?
Не так. Что у Вас в лизинге? Какая амортизационная группа? Что в договоре говорится про амортизацию?Цитата:
Сообщение от Аноним
У нас в лизинге самоходная машина
Амортизационную группу определили 4
Балансодержатель: Лизингополучатель
Плательщик транспортного налог: Лизингополучатель
Про амортизацию ничего не нашла!!!!!
Про амортизацию в договоре ничего не сказано.
Амортизационную группу ,поэтому, сами определили.
4 группа: СПИ 5-7 лет.
Ст.259.3 НК:
"2. Налогоплательщики вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 3:
1) в отношении амортизируемых основных средств, являющихся предметом договора финансовой аренды (договора лизинга), налогоплательщиков, у которых данные основные средства должны учитываться в соответствии с условиями договора финансовой аренды (договора лизинга).
Указанный специальный коэффициент не применяется к основным средствам, относящимся к первой - третьей амортизационным группам"
Т.е., определяете СПИ, допустим 66 месяцев, применяете коэф. 3 и амортизируете ОС фактически за 22 месяца.
После всего Получается:
БУ 952000,00:66=14424,00
НУ 830000,00:66*3=37727,00
СООТВЕТСТВЕННО!
ЛП 28187,40 (без НДС) – (Аморт) 37727,00=-9539,00
Отсюда
В БУ принимаем сумму к учету 14424,00
В НУ принимаем сумму к учету ?
Почему 66? Смотрите
Цитата:
Сообщение от Сергей А.В.
Пардон, увидел. В БУ можно 22 месяца сделать.
У Вас лизинговые платежи разными суммами по месяцам?
Тогда сделайте, как сами предлагали выше, только в НУ:
Цитата:
Сообщение от Аноним
Поясните, пож-та, Вашу мысль. Не поняла
Какую именно? :D
у кого ОС числится на балансе это видим в Графике лиз.платежей или в договоре??? ;)Цитата:
Сообщение от Пуговк@
