Бухгалтерская отчетность за 2013 год, организация на УСН

Добрый день!
Очень нужна Ваша помощь.

Работаю бухгалтером в ТСЖ. Бухгалтерский учёт не вёлся по сей день... Вышла в конце 2013 года из отпуска по уходу за ребёнком до 1.5 лет и теперь пытаюсь восстановить бух.учёт по бумагам...

Столкнулась вот с какой проблемой: с начала деятельности организации собирались вступительные взносы с собственников квартир, которые сдавались на тот же расчётный счёт в банке, что и поступления коммунальных платежей. Частично тратились они на обустройство помещения для администрации ТСЖ (мебель, компьютер и т.д.). Остальная сумма ушла на погашение задолженности перед поставщиками услуг (2010, 2011, 2012 года по итогам года - убыток). Т.е. на данный момент фактически остатка от вступительных взносов нет, а быть он должен, т.к. это целевые средства, кот. должны быть израсходованы на цели, утверждённые Правлением ТСЖ.

То есть, учитывая специфику деятельности нашей организации, нам поставщики услуг выставили счета на оплату, мы предъявили эту сумму собственникам плюс содержание жилья, оплатили с собранных денег за коммуналку поставщикам и у нас осталась только сумма, которую мы предъявили за содержание ( с неё идет выплата з/п и уплата всех взносов, приобретение канцтоваров). Но это в ИДЕАЛЬНОМ случае, если заплатили все, что просто нереально. Т.е. абсолютно всегда есть дебиторская задолженность в сумме начислений (т.к. в текущем месяце начисляем за предыдущий) плюс в сумме долга (некоторые граждане платят не ежемесячно, а как понравиться). На данный момент у нас получается, что мы оплачиваем поставщикам и у нас остаётся большая сумма дебиторской задолженности, т.е. остаточная сумма вступительных взносов, если я правильно понимаю, как бы есть в дебиторке...

Как правильно и вообще возможно ли мне её сейчас восстановить? За счёт какого счета бухучёта я должна это сделать? Как правильно отразить в оборотно-сальдовой ведомости, а потом и в балансе (УСН Д-Р, 15%)?

На р/сч на 31.12.2013 44000 руб.
Остаток взносов должен быть 121000 руб. (На 01.01.2013 сальдо 120000, в 2013 году поступило 1000 руб.)

Заранее очень благодарна.

Аноним, вопросы по ТСЖ лучше задавать в разделе по НКО, там есть специалисты по этим организациям.

Уважаемые форумчане, подскажите, пож-ста, какую отчетность сдает садовое неком. товарищество.
мы на упрощенной системе налогообложения.декларацию по УСНО и земельному налогу я подготовила, уведомление о среднесп. численности сдали,расчет в ПФ сдали. что еще осталось подготовить и сдать.
заранее спасибо.

Натали28, про отчетность СНТ писали в разделе по НКО, пользуйтесь, пожалуйста, поиском

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Аноним, вопросы по ТСЖ лучше задавать в разделе по НКО, там есть специалисты по этим организациям.

---

Подскажите пожалуйста как перейти в раздел по НКО?
Спасибо.

Добрый день!
Очень нужна Ваша помощь.

Работаю бухгалтером в ТСЖ. Бухгалтерский учёт не вёлся по сей день... Вышла в конце 2013 года из отпуска по уходу за ребёнком до 1.5 лет и теперь пытаюсь восстановить бух.учёт по бумагам...

Столкнулась вот с какой проблемой: с начала деятельности организации собирались вступительные взносы с собственников квартир, которые сдавались на тот же расчётный счёт в банке, что и поступления коммунальных платежей. Частично тратились они на обустройство помещения для администрации ТСЖ (мебель, компьютер и т.д.). Остальная сумма ушла на погашение задолженности перед поставщиками услуг (2010, 2011, 2012 года по итогам года - убыток). Т.е. на данный момент фактически остатка от вступительных взносов нет, а быть он должен, т.к. это целевые средства, кот. должны быть израсходованы на цели, утверждённые Правлением ТСЖ.

То есть, учитывая специфику деятельности нашей организации, нам поставщики услуг выставили счета на оплату, мы предъявили эту сумму собственникам плюс содержание жилья, оплатили с собранных денег за коммуналку поставщикам и у нас осталась только сумма, которую мы предъявили за содержание ( с неё идет выплата з/п и уплата всех взносов, приобретение канцтоваров). Но это в ИДЕАЛЬНОМ случае, если заплатили все, что просто нереально. Т.е. абсолютно всегда есть дебиторская задолженность в сумме начислений (т.к. в текущем месяце начисляем за предыдущий) плюс в сумме долга (некоторые граждане платят не ежемесячно, а как понравиться). На данный момент у нас получается, что мы оплачиваем поставщикам и у нас остаётся большая сумма дебиторской задолженности, т.е. остаточная сумма вступительных взносов, если я правильно понимаю, как бы есть в дебиторке...

Как правильно и вообще возможно ли мне её сейчас восстановить? За счёт какого счета бухучёта я должна это сделать? Как правильно отразить в оборотно-сальдовой ведомости, а потом и в балансе (УСН Д-Р, 15%)?

На р/сч на 31.12.2013 44000 руб.
Остаток взносов должен быть 121000 руб. (На 01.01.2013 сальдо 120000, в 2013 году поступило 1000 руб.)

Заранее очень благодарна.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Подскажите пожалуйста как перейти в раздел по НКО?

---

Выйти на главную страницу форума http://forum.klerk.ru/ и найти там раздел по учету в НКО.
Вы в этом разделе форума ответа про ТСЖ будете ждать до морковкина заговенья ((

Цитата:

---

Сообщение от Старый ворчун

учитываем

долг по налогу на 31/12/12 500=, на 31/12/13 2000=
уплата налога 1500=
"ещё один штраф" 13500=
Отчетность в рублях:

---

Старый ворчун, не очень разобралась, но спасибо за работу! :)

Значит, стр.1250 - остаток на 31.12. по банку+касса
стр.1520 - неоплаченный за указанный год налог
стр. 1300 - по сути разница стр.1250 и 1520? Чтобы сошлось равенство стр.1600 и стр.1700.
Не нашла, где отражается Уставный капитал или его нет?

И по второй форме.
Стр.2110 и стр.2120 - Доход и расход.
А стр.2350 - уплаченный штраф? (просто в вашем примере цифры не сходятся, вы указали штраф 13500, а в таблице - 16500. Это опечатка? Или я что-то не уловила?)

Подскажите пож-ста, правильно я понимаю:
1. что в Отчете о прибылях и убытках, строка 2110 - выручка - не совпадает с Декларацией по УСН, .т.е авансы полученные сюда не входят?
2. ну и неоплаченные расходы в строку 2120 (расходы) включаются.
или все же нужно по КДиР делать отчетность?
3. Налог по УСН включать в строку 2410 - Налоги на прибыль (доходы)?

1. Она не только из-за авансов не совпадает. А из-за принципиально разного учета в БУ и НУ
2. Книга ДиР не имеет никакого отношения к бухучету.
3. Или туда или в Прочие расходы. Кому как нравится

спасибо Над.К.

Баланс за 2013 год составила. Но данные в балансе на 31.12.2011 и в отчете о финансовых результатах за 2012-й год остаются пустыми. Не придирутся в налоговой?

А к чему они могут придраться, если в те годы у организаций на УСН не было обязанности вести БУ?

Подскажите, пожалуйста, какой проводкой надо заносить пени, чтобы они в отчете о фин. результатах попадали не в стр. 2350 "прочие расходы" (прибыль до налогообложения) а просто в "Прочее", т.е в строку 2460.
Я делаю Д-т 91.02 К-т 69.02.1 Субконто указываю "штрафы и пени к уплате"

Если в 1 с то через 99 счет, а иначе только ручками в отчете

Добрый день. Не могу понять как увязывать АКТИВ с ПАССИВОМ.

Организация на УСН (6%), оказание услуг (принцип работы - получаем аванс, выполняем и сдаем работу, получаем оставшуюся сумму за выполненные работы (последнее может затянуться на срок более года)).

на конец года (тыс. руб.):
на р/с организации - 500 (из них 10 - уставной капитал)
нам должны за выполненные работы - 900
основные средства - 1000

В течение года:
поступило на р/с - 2000
зар. плата - 200
уплачено налогов - 120
расходы командировочные - 1000
расходы хозяйственные - 100
прочие расходы (аренда помещения) - 200

ПС Мы никому не должны (разве что налог за год был оплачен в январе).

IvanSmirnov, чтобы сделать бухотчетность, сначала надо сделать бухгалтерские проводки.

Помогите пожалуйста с инвентаризацией, как правильно ее сделать.
Есть ателье, УСн 6%, в 2012 году все материалы списывались сразу, а продукция продавалась просто как услуга. Такой "легкий" бухучет) Следовательно, но 43 счете никакой продукции не отражено.
Сейчас бухучет нужен правильный, поэтому возник вопрос:
Как сделать остатки продукции на 01.01.2013?
прочитала про выявление излишек.. Д43 К91"прочие доходы" с кол-вом понятно, а себестоимость откуда брать? В статье прочитала, что нужно брать рыночную стоимость изделия, т.е. приходовать по продажной цене? Странно как-то(
и 31.12.12 эту инвентаризацию нужно проводить?
и Д91 К99, Д99 К84 - на сумму всей выявленной продукции?

Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста!
Только начинаю работать, с УСН сталкиваюсь впервые
Как посчитать какой налог надо уплатить? Какие проводки должны быть?
Фирма занимается оказанием услуг, УСН 15%
Я так понимаю, что я должна ввести все чеки, все товарные накладные, по выпискам все ввести, правильно?!
А акты об оказании услуг надо?!
Заранее благодарю!

vip-alenka, конечно нужно ввести все что есть, потом поискать то чего нет, но должно быть и тоже ввести в программу) потом смотрите на ваши доходы, вычитаете из них расходы, и платите 15% с этой суммы.

здравствуйте, подскажите, пожалуйста в отчете о прибылях и убытках
куда записывать расходы - в 2120 или в 2220
и зарплату с ПФр - в 2120 или 2350

Что куда записывать, написано здесь http://mvf.klerk.ru/f1otchet/f2.htm

зарплату нашла куда записывать - в коммерческие расходы,
а взносы в пфр - обыскалась-не нашла,
в себестоимости продаж - существуют взносы на благотворительность только

Цитата:

---

Сообщение от нина1

зарплату нашла куда записывать - в коммерческие расходы,
а взносы в пфр - обыскалась-не нашла

---

Туда же, куда и з/пл.

gnews. спасибо большое

Здравствуйте! Прошу помощи, совета!
Организация с 2008 г. на УСН доходы - услуги. Учет велся, за это время, если верить сформированному балансу в 1С, образовалась большая не распределенная прибыль, а реальных денег нет. Что делать? Большого опыта в составлении баланса нет. Куда ее девать из баланса?

Цитата:

---

Сообщение от Маркизета

образовалась большая не распределенная прибыль

---

Так может он велся как попало и куча счетов не закрыта как положено. Прикрепите оборотку, посмотрим

Цитата:

---

Сообщение от Маркизета

большая не распределенная прибыль, а реальных денег нет

---

а где связь?

Вложение 53787

оборотка за 13 год

ВРоде все правильно закрыто. Но вообще прибыль не означает, что она должна быть в живом виде на расчетном счете )) Обратите внимание, например, что вам должны почти 6 млн. Т.е. реализация уже проведена в учете, прибыль за счет этой реализации есть, а реально деньги еще не поступили

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

ВРоде все правильно закрыто. Но вообще прибыль не означает, что она должна быть в живом виде на расчетном счете )) Обратите внимание, например, что вам должны почти 6 млн. Т.е. реализация уже проведена в учете, прибыль за счет этой реализации есть, а реально деньги еще не поступили

---

Т.е. при увеличении дебиторской задолженности, будет расти прибыль только в балансе?

И еще убыток подлежащий покрытию сч.84,2 его нужно куда-то девать? Спасибо.

Ну так покрыть надо убыток прибылью.

Цитата:

---

Т.е. при увеличении дебиторской задолженности, будет расти прибыль только в балансе?

---

Вопроса не поняла...

Если в оборотке по дебету 62 сч. увеличивается реализация услуг, то не распределенная прибыль в балансе увеличивается?

Вы всё с ног на голову перевернули )) Вы интересовались, почему прибыль есть, а денег реальных нет. Я и ответила, что Вам их просто должны, потому их и нет на счету

спасибо за ответы.

Добрый день, подскажите пожалуйста, что куда и как сдавать? Нужно подготовить бухгалтерскую отчетность для ООО ПРИ УСНО доходы-расходы 15%, в организации числиться один человек ген.дир. (он же глав.бух.) зп не начисляется по нему никуда никакие данные не подаются, т.е. на протяжении 5 лет сдавали в пенсионный и в fcc нулевую отчетность, в налоговую как положено декларацию книгу доходов и расходов, 2 НДФЛ . Как быть сейчас?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Старый ворчун, не очень разобралась, но спасибо за работу! :)

Значит, стр.1250 - остаток на 31.12. по банку+касса
стр.1520 - неоплаченный за указанный год налог
стр. 1300 - по сути разница стр.1250 и 1520? Чтобы сошлось равенство стр.1600 и стр.1700.
Не нашла, где отражается Уставный капитал или его нет?

И по второй форме.
Стр.2110 и стр.2120 - Доход и расход.
А стр.2350 - уплаченный штраф? (просто в вашем примере цифры не сходятся, вы указали штраф 13500, а в таблице - 16500. Это опечатка? Или я что-то не уловила?)

---

не уловила
там строки раскрываются, "+" слева нажми.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

2 НДФЛ

---

Какие 2-НДФЛ, если не было выплат физлицам?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Как быть сейчас?

---

Нанять бухгалтера

Над.К 2 нДФЛ подразумеваеться письмо где сообщаеться что выплат не было в штате один сотрудник , бухгалтера нанять не вариант (бюджета нет, что бы платить, сами занимались этим,проблем не возникало до момента надобности сдавать бухгалтерскую отчетность)

Ну так и какого ответа от нас Вы ждете? Мы Вам баланс тут не составим.