Добрый день! Помогите разобраться. ИП на УСН (6%) в течении года поквартально оплачивался фиксированный платеж в ПФ - 19356,48 и ОМС - 3796,85. Выручка за год 16 млн. Правильно ли я думаю, что ИП должен заплатить в ПФ только максимальную сумму т.е. 154851,84. т.е. доплатить 135495,36 как 1% от превышения. И итоговые платежи по году будут в ПФ - 154851,84 и ОМС 3796,85.
даЦитата:
Сообщение от lenaks
Спасибо.Цитата:
Сообщение от Над.К
ИП без работников, ЕНВД+УСНо(6%доходы). Взносы поквартально за 2016 оплачены, которые вычитались из налога по ЕНВД. Со 2-го квартала, в каждом квартале, платился 1%, который не вычитался из налога. За первый квартал, полугодие, 9 месяцев платились авансовые платежи. Могу ли я налог за 2016 год по УСНО не оплачивать в 2017, он будет меньше платежей? И можно ли вернуть этот 1% ввиде оплаты за налог в 2017, это же переплата или как-то его вернуть?
если за 2016 год взносы ПФР ( в том числе и 1%) уплачены 23 декабря 2016 года, на всю сумму взносов можно уменьшать налог за 2016год?
МожетеЦитата:
Сообщение от Аноним
Нет у ас никакого переплаты. Если налог 100 рублей, а взносов уплачено 150, то уменьшить налог можно только на 100 рублей, и ни копейкой меньшеЦитата:
Сообщение от Аноним
Может быть и на всю. мы же не знаем сумм налога и взносов и есть ли работники у ИПЦитата:
Сообщение от gra_nat
работников нету.
годовой доход 7 000 000руб.
в ПФР 90 000 из них 68 000 это 1%.
примерные цифры:)
Значит на всю сумму взносов можете уменьшить налог
Да вот тоже не могу пока придумать негативных последствий для ИП в заключении данного договора.Цитата:
Сообщение от yante
Забыла пояснить зачем нам "счастье" трудового договора ИП с самим собой.
На удивление часто случалось так, что в банках и др. гос . учреждениях с него требовали по личным делам именно трудовой договор и чтобы обойти вечные объяснения, мы заключили трудовой договор и больше не заморачивались с объяснениями, что он ИП. Прокатывало и прокатывает по сей день.
Здравствуйте! В том то и дело. что %, ввиде фикс.платежа не вычитался из авансовых платежей в течение года, и налоговых платежей получилось больше, чем налога. Даже при расчёте за год останется переплата по налогу. Смогу я использовать эту переплату в следующем 2017 году?Цитата:
Сообщение от Над.К
Не может быть трудового договора с самим собой. Это противоречит законодательству и здравому смыслу. А что там могут требовать какие-то малограмотные работники различных учреждений, никакой роли играть не может. И если вы даже нарисовали зачем-то эту бумажку, то это всего лишь бумажка и не более того. Место ей в мусорной корзине.Цитата:
Сообщение от Аноним
Уменьшаете при расчете за год налог на взносы, переплаченный налог можно будет вернуть или зачесть в счет платежей будущего годаЦитата:
Сообщение от Аноним
Спасибо!
Я вот тоже с этим вопросом разбираюсь и чаще сталкиваюсь с мнением, что в статья 346.21. именно имеется в виду что у ИП не должно быть работников как в принципе у ИП, а не как в отдельном налоговом режиме. Вроде как во эта "и" разделяет смысл на наличие именно двух несвязанных признаков.Цитата:
Сообщение от Маргаритка
"Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере."
И как довод к этому говорят: "Мы же в свою пользу понимаем норму, что все фиксированные, не деля можно на УСНО учесть." типо не "сгорает" же тот что от ЕНВД получается.
Как-то так. Но хочется как-то 100% отжать )))) по этому ещё в поисках.
У меня ещё одни нежданчик от органов ПФР в эту струю.
я 23/12 оплатила суммы фиксированной свыше 300 за 2016г. не более 50% упрощенки подгадала (и ещё остаток на оплату в 2017г. за 2016г. оставила для уменьшения УСНО за 2017).
И тут сегодня ПФР со ссылкой на свое решение от 24/12/2016 снимает сумму 16528р. с указанием взыскание "фикс свыше 300"
сумма далеко не наша, так как у нас почли максимальная то за все годы. И у меня это уже больше 50% УСНО на сумму 16528 за 2016г. выходит.
я звоню им, они ошибочно говорят сняли.
Если я к ним приду в 1кв.2017 и напишу заявление, о зачете этих сумм в счет платежа за 2017г. будет ли момент этого заявления (или момент зачета) считаться, что это я в 1кв. 2017 оплатила, так как вернуть пенсионка ничего не вернет, только перезачесть может. Хотя они могут же сказать, что это вот ваш хвостик за 2016г. и он "сгорает".
Вам обязаны вернуть ошибочно снятые деньги. Пишете заявление на возврат вот и все. А про то, что они не могут вернуть, сказкиЦитата:
Сообщение от Аноним
Другое дело, что с 1 января будет возвратами заниматься ФНС и тут начнется цирк с конями.
вот мне как-то в голову даже не приходило иное трактование этой нормы. Если у ИП есть НР, то они учитываются для расчета ВСЕХ налогов.Цитата:
Сообщение от Аноним
так мы и пытаемся то по сути "уши к попе притянуть" что бы 100% как-то хитро оправдать )))))))))))))Цитата:
Сообщение от Fraxine
Добрый вечер! ИП без работников, ЕНВД+УСНО 6%, 1% свыше 300000 считать с суммы по УСНО и вменённого?
(суммируешь вмененный доход по ЕНВД с доходом по УСНО) - 300000р и на 1% умножай.Цитата:
Сообщение от Аноним
Цитата:
Сообщение от Маргаритка
Вроде как можно на 100% УСНО уменьшать при совмещение.Цитата:
Сообщение от Fraxine
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 3 апреля 2013 г. № 03-11-11/130
Прочитала. Там и правда говорится что можно на 100% уменьшитьЦитата:
Сообщение от Аноним
Надя что скажите?
Вы для меня эксперт
Я не согласна с мнением Минфина, о чем уже не первый год тут пишу. Либо работники есть, либо их нет.
Добрый день! Помогите разобраться. ИП без работников ЕНВД + УСН 6% доходы. Заполняю на сайте входные данные:
Обороты поквартально: 98649 412171 214361 33757
Оплата в ПФ поквартально: 0 2637 1864 125
Оплата авансов: 0 5919 24731 12862
В результате расчётов получается сумма налога к возмещению -2602.
В декларации сумма налога, подлежащая к доплате 1900.
В 2017 я ещё заплачу 1% 742 р.за превышение 300000 по году.
Не могу понять, как решить уравнение.
Сколько нужно заплатить и сколько лишних переплатила?
В расчете используются уплаты налога, а в декларации показываются только начисления. Поэтому они у вас и не совпадаютЦитата:
Сообщение от Аноним
Взносы, уплаченные в 2017 году, налог 2016 года не уменьшают. Они уменьшат налог 2017 годаЦитата:
Сообщение от Аноним
а спрошу как я письменно у налоговой своей, сославшись на это письмоЦитата:
Сообщение от Над.К
Они мне письменный ответ дадут
Тоже хочу это сделать, так как хоть и ищу именно мнения в пользу 100% уменьшения и даже уже много статей нашла на популярных сайтах , которые за эту точку зрения, причем однозначно.Цитата:
Сообщение от Маргаритка
Но думаю лишнем не будет спросить у той налоговой. куда это подавать буду.
И у пары соседних налоговых заодно, чтобы вы не зациклились на мнении "вашей" налоговой, пусть у вас будет от них ТРИ мнения ( прикольно будет, если все три - РАЗНЫХ :) )Цитата:
Сообщение от Аноним
ну если по этому вопросу будет ТРИ разных мнения, то да,Цитата:
Сообщение от yante
:lol:Цитата:
Сообщение от yante
А зачем мне мнения других налоговых. Если отчитываюсь я в одной:)Цитата:
Сообщение от yante
Написала по электронке, подожду после праздников ответ:nyear:
Зря вы так, я же серьезно - перед тем, как года 3-4 назад ( успешно, кстати ) идти с нашим ПФР в наш АС по поводу "недостоверности", я задал одинаковый вопрос "что такое недостоверность в пределах вашего региона", и разослал его с сайта ПФР ( это заняли у меня пару-тройку вечером, и никакого напряга ) в 15-18 регионов "нашей необъятной". И вот там было чудо, как в том анекдоте про "два юриста - три мнения", и "кто на что горазд" :)Цитата:
Сообщение от Fraxine
Да, да, точно, не зря я частенько приговариваю, что "не ошибается только Он и моя первая теща...", так и вы свято верите в непогрешимость своей ИФНС...Цитата:
Сообщение от Маргаритка
Да дело не в том верю я ей или не верюЦитата:
Сообщение от yante
Коли что с меня спрашивать то будет эта налоговая, а не какая другая
Ну да, а если у вас будет ответ ДРУГОЙ УФНС ( а лучше сразу нескольких УФНС ) , то вы сможете в своей ИФНС спокойно сказать "вы явно ошибаетесь, ребята, вот в других УФНС думают по-другому, и суд тоже однозначно будет на мой стороне..."Цитата:
Сообщение от Маргаритка
И тогда уже у вашей ИФНС наступит возможность "поменять свое непогрешимое мнение"...
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста.
1.Сотрудники заняты на усн и енвд. По ним оплаченные взносы пропорционально доходам учитывать, правильно? Также интересует вопрос, могу ли я взносы за декабрь прошлого года, оплаченные в январе 2016 также учесть?
2. Фикс. взносы за ип по енвд не учитываются с работниками. Могу ли по усн учесть 100% оплаченных в 2016 году взносов или тоже пропорционально доходов? Если 2 вариант( а у нас по доходам получается примерно 30% усн) тогда получается, что большую часть мы не сможем к вычету...правильно?
И 3. Был вопрос здесь ранее, но ответа не увидела.
Могу ли я учесть к вычету по усн в 2017г фикс. взносы в пфр и ффомс оплаченные в 2017 за 2015? Есть срок давности? Или только за
предыдущий год можно к уменьшению?
Их(взносы за 2015г) ведь тоже уже в фнс теперь оплачивать? По какому кбк?
Заранее благодарю за ответы!
1. если сотрудников точно нельзя разделить между видами деятельности, то пропорционально. Взносы, уплаченные за декабрь можно учесть при расчете налога за 1 квартад
2. С 2017 года учитываются, учтите. В 2016 году можете 100% в УСн учесть
3. Можете
Услышал мнение, хочу уточнить: Правда ли, что из налоговых платежей за ИП на УСН без сотрудников за 2016 год я могу вычесть оплаченные взносы в ПФР и ФФОМС? Я открыл ИП в середине 2016 г, оплатил в ПФР около 10000 р, в ФФОМС около 2000 р, доход составил примерно 250000 р., т.е. налог получается 15000 р. Платить 15000 р. или возможен зачет каких-то взносов?
Из исчисленного налога можно вычесть уплаченные взносы. Это факт. Пользуйтесь калькулятором расчета налога
Извиняюсь за настырность, но хочется прояснить все до конца, чтобы спать спокойно)
в Статье 346.21 НК РФ я нашел следующее: При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.
Т.е в моем случае я должен заплатить 7.5 тыс, или все-таки 3 тыс?
И еще один вопрос: правильно я понимаю, что исчисленный налог в 2017 году я смогу уменьшить на стоимость полиса ДМС, заключенного на себя? И если да, смогу я это делать только в рамках 50% исчисленного налога, или всей суммы?
Заранее спасибо!
