А мы сидим на комиссии! Деньги сначала приходят нам, потом мы пересылаем комитенту! НДС платим с комиссии! Сейчас в учетной политике НДС стоит "по отгрузке"...Не знаю, как быть...Подскажите, пожалйуста!!! :(
А мы сидим на комиссии! Деньги сначала приходят нам, потом мы пересылаем комитенту! НДС платим с комиссии! Сейчас в учетной политике НДС стоит "по отгрузке"...Не знаю, как быть...Подскажите, пожалйуста!!! :(
нет, ну объясните кто-нибудь что там с ПКО? в каком их смысле отменили и когда?
а она вам не посоветовала - вот если бы я была на вашем месте, то постаралась бы сделать так, чтобы ее у меня не было? нам посоветовала....очень многие ушли с этого семинара, так ничего не выяснив для себяЦитата:
Сообщение от Тоня
ПКО не отменяли, но по закону №54-ФЗ от 2004г. при оплате за наличный расчет применяется кассовый аппарат. Так как Вам уже выдали кассовый чек, то ПКО выдать не могут, иначе пройдет задвоенная реализация. А ПКО так и применяют при возврате подотчетных сумм, получении наличных из банка ....
Чего бы вдруг?Цитата:
то ПКО выдать не могут, иначе пройдет задвоенная реализация.
Выдается ПКО, как же иначе?
И двойной реализации по кассе не будет. Просто деньги, полученные от юр.лиц путем пробития чека заносятся в кассу как раз по этим ПКО. ПКО на отчет кассира по юр. лицам делать не надо - тогда и задвоения не будет.
А если продаете ещё что-то физ. лицам, то им - просто чеки, а в конце смены ПКО на сумму выручки по физ. лицам.
А чтобы не путаться - проводите физ. лиц и юр. лиц по разным отделам кассы. Подробные разъяснения были пару лет назад, когда ввели все эти рсчеты между юр. лицами только с помощью ККТ.
А вот Вам!!! Посмотрите справки дебиторской и кредиторской зодолженностей, который разработали!!! Нашла сегодня http://www.klerk.ru/attach.php?file=1784&mode=load
Цитата:
Сообщение от Аноним
Прелетсь какая) А что за письмо-то? Там написано..Приложение к письму..а к какому..не написано
Цитата:
Сообщение от Andyko
Спасибо огромное!) Точно, издевательство над теми, у кого много контрагентов и сложная система взаиморасчетов. Игнорировать! Хотя, тем, у кого зверские налоговые..придется туго. Не принесешь то, что просят, устроят развеселую жизнь "по букве закона".
Авот само письмо почитайте тут: http://www.klerk.ru/news/?41996Цитата:
Сообщение от Коломбина
А вот кто-нибудь может рассказать ,как с 2007 года векселями расплачиваться? Вот дают нам вексель СБ на 100 рублей, как платить НДС деньгами с этой суммы, кому? И что тогда с расчетами с контрагентом будет происходить? Не понимаю
Давайе жодивем,будут же разъяснения
А никто не в курсе, писем никаких на эту тему нет?Цитата:
Однако Надежда
Чамкина, руководитель Управления косвенных налогов ФНС России,
разъяснила, что налоговое ведомство согласовало данный вопрос с
Минфином. По ее словам, зачитывать НДС в течение полугода нужно лишь
по неоплаченным суммам. Например, если приобретенные в этом году
ценности фирма оплатила в январе 2006 года, она может сразу принять
НДС к вычету.
С 1 января 2006 г. оплата приобретаемых товаров (работ, услуг) перестает иметь значение для вычета по НДС. А поскольку оплата приобретенных товаров (работ, услуг) уже не играет роли, то независимо от того, сможете вы или нет пога-сить свою задолженность перед контрагентом, права на вычет вы не теряете. По-этому при соблюдении прочих необходимых условий (в частности, товары, работы или услуги поставлены на учет, используются в операциях, облагаемых НДС, имеет-ся надлежащим образом оформленный счет-фактура) вы вправе принять к зачету НДС по приобретенным товарам, даже если они уже никогда не будут оплачены.
verba2, это Вы мне отвечали? Ну, спаси-иииибо, разъяснили! :wow: :wow:
Почитайте пост 69, я оттуда цитировала.
Прости перепутала......... :p
verba2, :yes: :yes: :yes:
Здравствуйте! Я не смогла дочитать до конца все сообщения, может мой вопрос покажеЦа неуместным, потому что все разъяснения были уже даны. Но с вашего позволения все же спрошу. Наша компания работала по оплате, с 2006 будим работать как все по отгрузке. В связи с этим вопрос по поводу перехода, как обстоят дела с авансами? что изменилось? У меня уже какая то каша в голове)) Все запуталось)):wow:
С авансами все как прежде. Обложить.
т.е. нужно выписывать с/ф на аванс, а потом ее же но уже когда услугу окажем)) Тогда вопрос если мне в январе проплатили аванс за февраль, март, апрель, то я выставляю с/ф аванс. на всю сумму, а потом каждый месяц выдаю акт об оказании услуг и с/ф на тот месяц в кот. оказали услугу (т.е. сумму делю на 3 месяца)) Может вопрос глупый, но мне не совсем понятный))Цитата:
Сообщение от БВБ
Когда у меня случилось так что в марте превысил 1 000 000, я сдала до 20.04.2005. декларации отдельно за январь, февраль, март и ни какие пени мне не начислили, т.к. обязанность платить ндс ежемесячно возникла в марте 2005 года. И кстати ни какие док-ты в МНС о том ято потом мы опять перешли на квартальную оплату носить не нужно, мы не носили и нас за это не наказали.(МИ МНС № 11 по СПб) :yes: :yes: :yes:
Ну что, никаких писем по поводу вычета НДС, уплаченного в январе (для тех, кто и жил по отгрузке)? Так и вычитать по 1/6? Или уже разрешили по факту оплаты (если до июня 2006 г.)? Кто-нибудь знает? Хелп!
я буду так и вычитать по 1/6 (не видела "разрешения" принимать к вычету по факту оплаты)Цитата:
Сообщение от kaso
Есть письмо, но его широкие массы не видели, ответ на частный запрос МНС. ( 03-04-11/288 от31.10.2005г. ) Сам его не видел, но расказывали и даже с номером. Мож кто найдет.
Сейчас готовятся на эту тему разьяснения. Должны быть.
Вот только интересно, когда... :( Наверное, в ночь с 19-го на 20-го февраля... :wow:Цитата:
Сейчас готовятся на эту тему разьяснения. Должны быть.
А вот оно однако!!! :wow:Цитата:
Сам его не видел, но расказывали и даже с номером. Мож кто найдет.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 31.10.05 N 03-04-11/288
В связи с вашим письмом по вопросу применения налоговых вычетов Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает.
С 1 января 2006 года вступает в силу Федеральный закон от 22 июля 2005 г. № 119-ФЗ "О внесении изменений в главу 21 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений актов законодательства Российской Федерации о налогах и сборах" (далее - Закон).
Согласно пункту 8 статьи 2 Закона налогоплательщики налога на добавленную стоимость, определяющие до 1 января 2006 года момент определения налоговой базы как день оплаты, по товарам (работам, услугам), имущественным правам, принятым на учет до 1 января 2006 года, производят налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 Налогового кодекса Российской Федерации (далее -Кодекс), в порядке, установленном статьей 172 Кодекса, при наличии документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога на добавленную стоимость, до 1 января 2008 года.
Как правомерно указано в вашем письме, в соответствии с пунктом 10 статьи 2 Закона налогоплательщики налога на добавленную стоимость, определяющие до 1 января 2006 года момент определения налоговой базы как день отгрузки, производят вычеты сумм налога, не оплаченных при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав, которые были приняты ими на учет до 1 января 2006 года, в первом полугодии 2006 года равными долями. В связи с этим, в случае если сумма налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), имущественным правам, принятым на учет до 1 января 2006 года, уплаченная указанным налогоплательщиком в соответствующем налоговом периоде первого полугодия 2006 года, превысит сумму налога, подлежащую вычету в соответствии с пунктом 10 статьи 2 Закона, то к вычету принимается сумма налога, фактически уплаченная налогоплательщиком. При этом перерасчет размера долей неоплаченных сумм налога, подлежащих вычету в последующих налоговых периодах, не производится. В случае если сумма налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), имущественным правам, принятым на учет до 1 января 2006 года, уплаченная указанным налогоплательщиком в соответствующем налоговом периоде первого полугодия 2006 года, меньше суммы налога, подлежащей вычету в соответствии с пунктом 10 статьи 2 Закона, то вычету подлежит сумма налога, не превышающая размера доли налога, подлежащей вычету в соответствии с данным пунктом.
Заместитель директора Департамента
Н.А.КОМОВА
01.02.2006
Так что если оплатили все долги 2005 года в январе, все к вычету в январе и возьмем :D :D :D
Интересно, насколько Комова уполномочена так трактовать закон. Ткните меня, пожалуйста, носом, где подобное указано в 119-ФЗ.
Подпишусь под каждым словом. :(Цитата:
Интересно, насколько Комова уполномочена так трактовать закон. Ткните меня, пожалуйста, носом, где подобное указано в 119-ФЗ.
Вот и у меня возник тот же вопрос.Цитата:
Сообщение от Диана
В данном письме ТАКОЕ трактование закона, о котором в 119-ФЗ нет и намека. Не думаю, что это письмо можно принимать всерьез.
Так вот оно какое, письмо это неуловимое! Вот откуда журнал Главбух взял материал для своей книжечки "Новые правила вычетов и другие изменения в НДС". Все слово в слово из письма. Издевательство какое-то.
Кстати..вопрос у меня возник по инвентаризации. Куда девать авансы, уплаченные мной и которые "висят"? Причем есть организации, по которым по одному договору оплаты в 2005 году нет, а по другому переплата. Как вот это скажем отражать в тех самых справках, которые делать необязательно?))
письмо по справкам перечитали несколько раз.юпро авансы не нашли и упоминания, куда их девать?
Ну не знаю как Вам, а мне ввиду небольших сумм за 2005 год, удобно ему следовать. Ведь если я следую официальным разъяснениям, то штрафных санкций не будет, даже если налоговики не согласятся со мной. Просто подержу до июня переплату по НДС в необходимом размере, чтобы и пеней не было.Цитата:
Сообщение от Диана
Интересно, насколько Комова уполномочена так трактовать закон. Ткните меня, пожалуйста, носом, где подобное указано в 119-ФЗ.
Вот и у меня возник тот же вопрос.
В данном письме ТАКОЕ трактование закона, о котором в 119-ФЗ нет и намека. Не думаю, что это письмо можно принимать всерьез.
kaso,
у нас выступала зам. нач отдела косв налогов ФНС, на семинаре, пообещала неких разъяснений по поводу зачета оплаченных сумм НДС. Якобы мнение уже сложилось. все согласовали осталочсь лишь оформить.. Правда когда - не ясно. Но на вопрос типа: "зачтем оплаченное, и еще от остальных 1/6? Так? " ответа мы не получили..
Я бы оплаченный НДС приняла к зачету - ведь все основания есть (документы+деньги +услуги).
Марина
А вот кого затронуло изменение в ст153 про начисление НДС при получении выручки валютой? Базой для начисления НДС является рублевый эквивалент поступившей валютной выручки (по курсу оплаты) на дату оплаты
А вот для расчета прибыли выручку считаем по дате отгрузки (Акта).
Из-за такого "развода" во времени приходится придумывать бухгалтерские ходы (набор проводок).
Кто-нибудь с этим мыкался?
Марина
Сумма, которя поступила в 2006г. в счет оплаты за 2005г, мы можем принимать равными долями, до тех пор, пока сами не расчитаемся с поставщиками за 2005г. :wow:
а этот бред откуда?Цитата:
Сообщение от oks190581@mail.ru
Мне достали это пресловутое письмо Комовой - с пометкой "Текст получен из неофициальных источников и может отличаться от окончательного варианта" :wow:
Но я бы не советовал его использовать до более-менее внятного официального разъяснения Минфина
ИМХО, конечно, это письмо является ответом на частный вопрос фирмы, и поэтому для всех нас остальных нормативным оно не является, и мы на него ссылаться не можем
К сожалению, на это письмо всем ссылаться нельзя. Только так для разговора.Цитата:
Ведь если я следую официальным разъяснениям, то штрафных санкций не будет, даже если налоговики не согласятся со мной. Просто подержу до июня переплату по НДС в необходимом размере, чтобы и пеней не было.
Ждем следующих писем, подписанных упономоченными на то лицами. Только вот когда они будут ..... :(
