Вид для печати
[QUOTE=Олёна]Я именно так и делаю, об этом я писала и в этой теме и в других. Моя ошибка была в том, что я настаивала только на своем варианте. Но меня убедили, что для того, чтобы списать стоимость приобретенного товара в расход, достаточно его отгрузить и не обязательно ждать его оплаты.
Ах Вы умница моя!
Хотя я все равно буду делать все по оплате.
А это вот зря...;)
А в #70 Вы, часом, не путаете поставщика с покупателем? Как-то "момент оплаты от поставщика" нехорошо выглядит.Цитата:
В #70 описывала конкретно свою ситуацию (ведь везде своя специфика)
Неправда, программа ни на чем не настаивает. По крайней мере - в последних релизах. Может, пора обновить 1С?Цитата:
А еще у меня в 1С в константах рекомендуется признавать расходы по товарам после оплаты покумателем.
Ваша правда - опИсалась. :) Извиняюсь.Цитата:
Как-то "момент оплаты от поставщика" нехорошо выглядит.
Вроде бы недавно делала. Займусь этим вопросом.Цитата:
По крайней мере - в последних релизах. Может, пора обновить 1С?
:o Скажите, так, как я делаю - запрещено, что ли? :o
Наверное, описАлась? Это - не так страшно. ;)Цитата:
Ваша правда - опИсалась.
В принципе - нет. Вы ведь расходы принимаете не раньше, а позже, чем имеете на то право. Соответственно, налоги поступят в бюджет раньше - ненаказуемо.Цитата:
Скажите, так, как я делаю - запрещено, что ли?
Вы знаете, у меня уже крыша едет. :wow:Цитата:
Ваша правда - опИсалась.
Наверное, описАлась? Это - не так страшно.
Начинаю неадекватно себя вести. Извините еще раз. :(
А это пройдет???
#65.Цитата:
А это пройдет???
Вернемся к нашим баранам....Цитата:
Неправда, программа ни на чем не настаивает. По крайней мере - в последних релизах. Может, пора обновить 1С?
У меня номер релиза - 7.70.147 (1с на УСН) Этот уже старый?
Ответьте, пожалуйста! Вызвала мальчика(по программе), надо подготовиться. :)
Рекомендую в закладки: http://www.1c.ru/rus/support/release...jsp?GroupID=88Цитата:
У меня номер релиза - 7.70.147 (1с на УСН) Этот уже старый?
P.S. Впрочем, в 1.48 только исправлены ошибки. Не все, конечно... ;)
Спасибо огромное! :sun:
Люди, боюсь опять начинать этот разговор, но все-таки...
Никто еще не сталкивался с налоговой по этому поводу? Есть ли у кого- нибудь такая практика? Как они на это смотрят при проверке? Если плохо, есть ли решения суда, в чью пользу?
Просто я пишу диплом по УСНО в торговле, хочу затронуть этот вопрос.
:write: :help:
Господа, Ваши комментарии по поводу Минфиновского письма № 03-11-02/180 от 17/08/06. Смысл письма в том, что моментом реализации товаров у «упрощенщика» будет день, когда деньги от покупателя поступят на расчетный счет. Следовательно, расходы по приобретению товаров можно признавать по мере того, как покупатель их оплатит.
Что, пересчитывать теперь всё, сдавать уточненку? Или подождать следующего опровержительного письма ? Что делать то ?
Ничего не делать. Письмо противоречит НК.
Читаем НК! И работаем по НК! :yes:
Согласен.
мы принимаем в расход товар когда он оплачен поставщику и отгружен покупателю, т.к. условие оплаты покупателя не прописано в НК РФ.
А если есть возврат,то сторнируем прошлые проводки и все.
Аналогично! Оплаченный мной товар - в расходы "по отгрузке". Минфин не прав, "как ему и положено". Из истории: в 2003-2005 гг сразу принимал оплаченный мной товар в расходы. В 2006 выиграл суд у налоговой по этому вопросу. Сейчас снова волнуюсь: не нахожу судебных прецедентов...
Эксперты, отзовитесь: известны ли вам СУДЕБНЫЕ прецеденты по этому вопросу?
Спасибо всем за такую интересную тему, на данный момент очень больную для меня.Много поняла прочитав все сообщения. Только для меня по прежнему остается вопрос при импорте товаров там.пошлины,там.сбор и НДС (оплаченные) можно сразу отправить на расходы или надо включать в себестоимость товара? Если можно ссылки на документы. Кто с импортом работает подскажите пожалуйста, если все таки включать в себестоимость,то как осуществить это при большой номенклатуре в 1С УСН, там ничего авт-ки в отличии от ОСНО не считает
Что делать Если в фирме УСН 15 % перекошен бухучет ,а именно в 2009 году в 1 кв-ле оплачены налоги за 2008 год,услуги за 2008 год и выплачена з/пл только за 2008 год.Доходы 2009 г. ,а расходы в основном 2008 г.Правильно ли я понимаю ,что эти расходы не могут быть отнесены в расходы 1 кв.2009г.
а когда они еще должны быть оплачены????Цитата:
а именно в 2009 году в 1 кв-ле оплачены налоги за 2008 год
акты на услуги каким числом выставлены?Цитата:
услуги за 2008 год
декабрь?Цитата:
и выплачена з/пл только за 2008 год
Объясняю еще раз для тех кто очень умный и отвечает естественно кретинам
В 1 кв 2009 г. выплачивается зарплата за период примерно апрель-октябрь 2008,задолженность по услугам одной из фирм составила примерно 45000-00 и на 01.04.09 еще не погашена полностью,налоги оплачены ПФ погашена задолженность за прошлый год полностью толко в мае 2009 .а НДФЛ до сих пор не весь оплачен.Спрашиваю,что же в расходах 1-го квартала 2009 только материалы,услуги связи ,в общем крохи.
какие подробности :)
в прошлый раз о них нужно было догадаться? что-то не помню у себя телепатических способностей ;)
Берете в расход-2009 все, что в нем (2009 г.) оплачено и, соот-но, экономически обоснованно (и з/пл.,и налоги, и услуги, если оно все относится к деятельности по УСНО):yes:Цитата:
Сообщение от valia
Ребята, прошу совет.
ИП, 15%, розница (Интернет-магазин). Номенклатура товаров большая, много мелочевки.
Веду КУДиР. В какой момент можно "признавать" расходы вроде разобрался - когда выполнены все условия: товар получен мной и оплачен поставщику, передан покупателю и мне поступила оплата за товар.
Вопросы:
1) каким первичным документом можно/нужно подтверждать факт реализации, т.е. передачи товара покупателю? И нужно ли его подтверждать вообще? Рисовать накладные и давать на подпись покупателю при каждой доставке задолбало)).
2) Какие есть еще варианты? Хотелось бы упростить документооборот и заполнение КУДиР. Например отказаться от накладных для покупателей и списывать расходы в конце квартала по итогам "инвентаризации" или даже просто с составлением одного акта о реализованном в отчетном периоде товаре.
Заранее спасибо.
Накладные в первую очередь вам нужны. Для доказательства передачи товара покупателю
Для доказательства передачи товара они мне не нужны, могу обойтись без них. Товар передается в момент оплаты, оплата подтверждается кассовым чеком из переносного кассового аппарата. Чисто с юридической точки зрения накладные мне не нужны как и любой другой рознице.
Вопрос только в налоговом учете. Хотелось бы для подтверждения "реализации" использовать другую схему и разом списывать в расходы множество состоявшихся "реализаций" за отчетный период. Но такого опыта у меня еще не было.
Форум покурил, конечно я далеко не первый кто задался этим вопросом, но конкретного ответа не нашел. Автоматизировать складской учет штрих-кодами/сканерами, покупать 1С и т.д. для меня не вариант. Я ИП в одном лице, штатного бухгалтера нет, раздувать расходы в начале деятельности нет возможности.
Акт инвентаризации ИНВ-3 как я понял тоже не решит мою проблему, т.к. он просто учитывает кол-во товара на складе на конкретную дату. Тут еще некоторые форумчане упоминали некую "бухгалтерскую справку" о реализации, но что это такое я слабо представляю.
Если есть что посоветовать, буду признателен.
Аноним, на эти вопросы тут не отвечают почему-то. Я его пытался выяснить для себя - не получилось. Никто, видимо, не в курсе. :)
Списание стоимости покупных для меня тоже больной вопрос. У нас ОПТ вести учёт по каждой единице товара нет возможности тем более в плане реализации (оплаты).Цитата:
Сообщение от Андрей К
Для себя я выработала :
Так как окончание цепочки купил-оплатил-продал-оплатили (мы ИП на ОСНО) есть оплата , то:
1.Веду всё в суммовой форме, т.е. по концу месяца смотрю:
Поставщики оплата по банку, Покупатели- банк+касса. Далее, та сумма что меньше и идёт в расход. У меня программа может сформировать аналитику по Паставщикам и Покупателям по оплаченным товарам. Под данную сумму беру накладные по закупленному товару. Получается так, что оплата Поставщику (так у меня) получается в меньшей сумме, чем оплата Покупателями , поэтому все накладные Поставщиков в расход.
Далее идёт февраль.
Сумма оплаты Постащики(январь+февраль)
Сумма оплаты Покупатели (январь+февраль)
Сравниваем
От меньшей суммы вычитаю , ту что пошла ранее за январь. Получается сумма в расход в феврале.
И так по возрастанию до конца года.
Не знаю понятно ли объяснила.
Где-то на данном сайте была методика списания разработанная автором ввиде таблицы в exel
А другого выхода у меня просто нет.
сделайте табличку.
О, Наталья, пожалуй, так и надо делать! Вести не по номенклатуре, а по суммам... Это выглядит очень логично и... просто!
Но вот у меня только закупка происходит в евро, а курс каждый ден меняется и надо кждый день учитывать стоимость реализованых покупных товаров...Так по крайней мере писалив журнале Упрощёнка... И вот тут возникают проблемы: учитывать по номенклатуре, а также не раз в месяц, а каждый день в рубли переводить всё это. :(
Да тут посложнее ;), Но подумайте. По номенклатуре и у нас сложно. Покупатели вам платят в рублях (счёт вы выставляете рублевой), т.е. суммы оплаты видите не только за месяц, но и в разрезе каждого дня (банк).С этим проблем наверное не будет. Единственно закуп . Может ещё кто посоветует. У меня нет валютных операций. С рублевыми долго разбиралась , как лучше сделать.Цитата:
Сообщение от Андрей К
Да я вот думаю взяь оплаты поствщику евровые переводить в рубли по курсу на день оплаты, вот и все. Пока вот такая мысль вертится. Хотя уже даже мне наисали програму, которая превращает покупную стоимость проданых каждый день товаров в рубли по текущему курсу этого дня. Осталось занести в нее все данные....
Развейте, пожалуйста, мои сомнения... Ситуация такова: организация в 2010 г. перешла на УСН (доходы-расходы) с ОСНО. Остались товары, закупленные в 2009 году, которые были реализованы в феврале 2010 г. В расходы в 1 кв. 2010 эти товары нельзя?
можно
а не могли бы прокомментировать ответ? Разве они не должны быть учтены в расходах при расчете налога на прибыль за 2009 (когда были куплены и оплачены поставщику)?Цитата:
Сообщение от Andyko
не должны, конечно
спасибо... конечно не должны.. ст. 320 НК
подумалось, что это вобщем-то некорректно, скажем так... Развейте мои сомнения. Вот представим, что вы закупили (получили от поставщика и оплатили) два товара: А и Б по рублю каждый (итого 2 рубле потратили). Продажную цены вы поставили в 5 рублей на каждый товар. Реализовали (продали и получили оплату от покупателя) только товар А за 5 рублей. Т.е. товар Б не реализовали! Но в покупную стоимость вы записали 2 рубля, а не 1 р., так как 2 р. меньше 5 р.Цитата:
Сообщение от Наталья_A
Т.е. продали только 50% товаров, а списали в затраты покупную стоимость всех...
Т.е., пожалуй, надо учитывать наценку... А что делать, если она каждый раз разная для всех товаров... хм...
А до момента реализации где и как учитывать купленный товар- в КУДиР не получится насколько понимаю?
Заранее спасибо.
не получитсяЦитата:
Сообщение от lim
Не могу сообразить как такую конструкцию можно учесть при УСН и не запутаться в конце концов :(Цитата:
Сообщение от Anulya
А c услугами что?
Оплатил поквартальное обслуживание ККМ вперед за год- так значительно дешевле, а когда относить это на расходы- поквартально по факту осуществления этого обслуживания?
И где и как в таком случае все приобретаемые товары и услуги учитывать- а КУДиР нет соответствующих граф, вроде бы :(
Что-то уже закрыться хочется :(
