Вид для печати
molodez, Просто человек не прав вот в этом:
Потому что в годовой декларации ежемесячные авансы не начисляются в принципе. И согласно 286 статьи НК ежемесячные авансы в 1 квартале равны авансам в 4 квартале, а в вашем случае это был ноль.Цитата:
Вы должны были заполнить декларацию по налогу на прибыль за 4 квартал с учетом авансовых платежей
Январь, Спасибо за разьяснения. Подскажите, пожалуйста, по другой компании. Зарегистрирована в июле 2011г. З квартал - выручка 0, 4 квартал - выручка 0, 1 квартал - выручка 6205000 без НДС. Надо ли мне начислять авансовые платежи по налогу на прибыль?
[QUOTE=Январь;53696042]Не заполняете, и строки 290-310 тоже не заполняте
Соответственно за 1 квартал стр. 210 = 0
Стр. 290 в 1 квартале = 180 в 1 квартле
Строки 300-310 заполняются только в декларации за 9 мес.
Я не поняла про строки 300-310 в декларации за 1 квартал мы их разве не заполняем? У нас же строка 290 заполняется.
Только в декларации за 9 месяцев, потому что только в этой декларации начисляеются авансы на 1 кварталЦитата:
Я не поняла про строки 300-310 в декларации за 1 квартал мы их разве не заполняем?
Январь, получается что раздел 1.2 не заполняется в декларации за 1 квартал? Раз строки 300-310 не заполняются.
molodez, прошу прощения, номера строк попутала :dezl: Это 320-340 заполняются только за 9 мес.Цитата:
получается что раздел 1.2 не заполняется в декларации за 1 квартал? Раз строки 300-310 не заполняются.
А 300-310, конечно, заполняется в компании с 290.
Январь, Подскажите, пожалуйста, по моему вопросу в этой теме в 18.27 Спасибо.
Надо, вы вновь созданными перестанете быть только с декларации за 9 мес. 2012Цитата:
Зарегистрирована в июле 2011г. З квартал - выручка 0, 4 квартал - выручка 0, 1 квартал - выручка 6205000 без НДС. Надо ли мне начислять авансовые платежи по налогу на прибыль?
Январь, Подскажите, а надо делать начисление авансовых платежей по налогу на прибыль в бухгалтерском учете? Если надо, то проводки аналогичные начислению налога на прибыль? Спасибо.
Как хотите. Проводки такие же, только обязанность у вас возникает не 31 марта, а 28.04, 28.05 и 28.06 (если на примере 1 квартала)Цитата:
а надо делать начисление авансовых платежей по налогу на прибыль в бухгалтерском учете?
Очень много текста.
Подведите пожалуйста РЕЗЮМЕ по строке 210 Нал.Декл. по налогу на прибыль за 1 кв.2012г.
Ситуация:
Фирма работает давно. Платит авансовые платежи расчетным методом.
Что же ставим в строке 210 за 1кв.2012г - данные строки 320 за 9мес.2011г. или что(откуда)?
Да. И вроде других вариантов не придуманоЦитата:
Что же ставим в строке 210 за 1кв.2012г - данные строки 320 за 9мес.2011г.
Да.Цитата:
Сообщение от Мария С.
Спасибо.
теперь на будущее: в декларации за полугодие 2012г. мы будем ставить в строке 210 авансовые платежи, указанные:
а) в строке 180 декл. за 1 кв.2012г. в любом случае,
либо
б) указанные в строке 180 декл. за 1 кв.2012г., если сумма налога на прибыль в 1кв. была к доплате (стр.270-271) или указанные в строке 210 за 1 кв.2012г., если сумма налога на прибыль в 1кв. получилась к уменьшению (стр.280-281) ?
Без всяких "если что-то было в 270-281" строка 210 за 1 полугодие = стр. 180 за 1 квартал + стр. 290 за 1 квартадЦитата:
в декларации за полугодие 2012г. мы будем ставить в строке 210 авансовые платежи
210_полугодие=180_1кв+290_1кв
Добрый день. Прислали письмо из налоговой - ошибка в декларации на прибыль. И тут я запуталась) Были поданы уточненки(вместе с декл.за 3 квартал) за 1 и 2 кварталы после уплаты налога. Получилась переплата. 3 квартал убыток. За 4 квартал была неверно заполнена декларация, а именно по строке 210.
Поправьте меня, если я не права.
в годовой декларации по строке 210 указывается сумма начисленного налога за предыдущий квартал (в моем случае мЕньший, чем было перечислено в бюджет)
Итого сумма налога к доплате (стр.270 и 271) исчисляется путем вычитания стр190-220 и стр 200-230. В моем случае она получается меньше, чем было перечислено. Итого у нас переплата по прибыли. Такое имеет место быть?
Если у вас по итогам 3 квартала был убыток, то строка 210 будет равна нулю. 210 строка в любом случае равна стр.180 + стр.290 из предыдущей декларации, что бы вы не платили.Цитата:
Сообщение от Аноним
280-281 надо заполнять, если налог к уменьшению получилсяЦитата:
Сообщение от Аноним
простите, не верно выразилась, т.к. совсем в цифрах запуталась. в квартале у нас прибыль уменьшилась по сравнению с полугодовым отчетом. Т.е. оплаты квартальной не было. У нас квартальные платежи
Ну подскажите. Если в 3 квартале прибыль оказалась меньше, чем за полугодие, что указывать в годовой по стр210?
210_Год = 180+290 за 9 месяцев
Спасибо за ответ. Можно вопрос для моего успокоения? получается у нас переплата по налогу? Ее можно учитывать при следующих платежах
Расчет: итоговый налог по году начисленый меньше, чем платежи в течение года по кварталам
Я на форуме выложила шпаргалку по налогу на прибыль и проверку декларации! Скачивайте и пользуйтесь!Цитата:
Сообщение от Аноним
Здравствуйте,январь.Подошло время отчетности,прошу вас проверьте пожалуйста у меня декларацию за полугодие
1 кв.
180=629 300
190=62 930
200=566 370
210=1 009 088
220=100 909
230=908 179
280=37 979
281=341 809
290=629 299
300=62 930
310=566 369
полугодие
180=825 180
190=82 518
200=742 662
210=1 258 599
220=125 860
230=1 132 739
280=43 342
281=390 070
290=195 880
300=19 588
310=176 292
28.07 -433 412+195 880= - 237 532
28.08 -237 532+195 880= -41 652
28.09 -41 652+195 880=154 228
15mari, в куда пропал рубль из 290 строки за 1 квартал (290 = 180 обычно)
А так в общем правильно (арефметику по бюджетам не проверяла)
Ой,спасибо.Все благодаря вам.Я здесь научилась правильно заполнять.
Распечатайте себе шпаргалку по заполнению сложных строк в декларации! Она прикреплена к форуму!Цитата:
Сообщение от 15mari
Шпаргалка от какой даты здесь прикреплена.Много очень информации.
Начисление авансовых платежей по налогу на прибыль, к этой теме я прикрепила шпаргалку и проверку декларации! Скачивайте архивы и пользуйтесь!Цитата:
Сообщение от 15mari
Подскажите, если среднемесячная выручка меньше 3 млн. рублей, то в строке 290 ставятся прочерки?
