В очередной раз прошу помощи...
Фирма получила убыток за 2009г и будет уплачивать минимальный налог.(УСН, доходы-расходы).
Что нужно указать в графе 070 (Сумма налога к уменьшению) в декларации по Ед. налогу за 2009г, если
Сумма авансового платежа за 1 кв(строка 030)=508
Сумма ав. платежа за полугодие (строка 040)=9634
Сумма ав. платежа за 9 мес (строка050)=-42589 (убыток)
В строке 050 не может быть минуса. Там может быть только 0
Поэтому в строке 070 у Вас ничего не будет.
Спасибо, Над.К!
Но не могу понять: а если в строке 050 будет положительное число, то и в строке 070 будет оно-же (как в примере заполнения декларации, в случае получения убытка за 2009г, размещенной на форуме). Но фирма же получила убыток, что уменьшать-то?.
Начисленный налог за 9 месяцев уменьшать. А у вас он уменьшается уже в строке 050 и становится 0. Дальше уже некуда уменьшать.Цитата:
Но фирма же получила убыток, что уменьшать-то?.
Подскажите,
декларация по УСН, Декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, Книга Д и Р.
Нулевые.
Нужно прикладывать письма о том что деятельность не велась?
Законом никаких писем не предусмотрено
Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, я заполнила книгу доходов и расходов индивидуального предпринимателя, применяющего УСНО (оптовая торговля продуктами питания). В расходы включила реализованный товар по себестоимости (общая сумма не должна превышать оплату поставщикам). Последняя реализация вошла за 11.11.09 (остальные превышают сумму оплаты поставщикам). Вопрос: остальная реализация должна включаться в книгу дох и расх в 2010, т.е в январе у меня должна быть запись о реализации за 12.11.2009г?
Ну после того как оплатите поставщику, так и включаете в расходы
Спасибо за помощь. :yes:
Подскажите,в какой программе сдавать декларацию в налоговую?)
Можете напечатать и заполнить ручками.
Скажите пожалуйста, может уже кто-то спрашивал, не знаю, по усно в строке сумма отчислений в пенсионный фонд и т.д. уменьшающая налог надо указывать всю сумму если она больше 50% или только 50% от налога?
и еще.. надо указывать сумму отчислений за весь год или за последний квартал?
Помогите, пожалуйста, запуталась, уже наверное по сто раз спрашивали, но в голове такая каша :( :dezl:
(ИП 6%, без работников)
1) если ИП не оплатил вовремя фиксированный взнос ( до 31 декабря), за первое полугодие доходов - 0
то в Декларации в строках 030,040,070,080,090,280 - прочерки ?
2) И нужно ли заполнять 050 строку, если аванс не платили ?
3) пени за фикисрованный взнос и за единый налог ПФ и налоговая сами выставят ?
4) и совсем глупый вопрос - на титульном листе как правильно писать "Индивидуальный предприниматель ФамилияЯ Имя Отчество" или только ФИО? :o :o :o
Только ту сумму, которая уменьшает налог. Т.е. не более чем 50% от начисленного налога за год. И естественно ставится ставится годовая сумма взносов, а не 4 кварталаЦитата:
Скажите пожалуйста, может уже кто-то спрашивал, не знаю, по усно в строке сумма отчислений в пенсионный фонд и т.д. уменьшающая налог надо указывать всю сумму если она больше 50% или только 50% от налога?
В декларациях показываются начисленные суммы, а не уплаченные.Цитата:
И нужно ли заполнять 050 строку, если аванс не платили ?
Фиксированные платежи еще не поздно заплатить и уменьшить годовой налог 2009 года
Пени сами выставят
На титульном пишете только ФИО
Над.К, спасибо большое за ответ,
а еще скажите, пожалуйста, на что сослаться чтоб налог за 2009 уменьшить (я на форумах встречала такой вариант что уменьшать можно только если фиксированный взнос уплачен в том периоде за который составляется декларация то есть до 31.12.2009) :o
ВО-первых, в НК написано не В том периоде, а ЗА тот период. Разницу чувствуете? Во-вторых, даже ФНС уже это поняла http://www.klerk.ru/doc/161714/
Я вообще не бухгалтер, уже пол дня пытаюсь разобраться, как заполнять форму 1152017..Объясните, пожалуйста..
ИП УСН 6% наемных работников нет, деятельность не велась.
001 - 1
010 - Пишу номер ОКАТО
020 - 18210501010011000110
А что дальше в 030-090? прочерки?
201 - -6.0
в 210-280 опять прочерки?
Да
Над.К, спасибо!
а важно с какой стороны написать прочерки? у Вас в образцах -6.0, а на другом сайте 6-.-
Даты на титульном листе и на 2-м, 3-м не обязательно должны совпадать с датой подачи, так?
Извините, за глупые вопросы, не хочется, чтобы из-за какой-то мелочи в НС придрались к человеку
Даты могут не совпадать. А как ставить прочерки дело ваше
Уважаемая(ый) Над.К!
по строке 060:
"Сумма налога, подлежащего уплате за налоговый период"
Налоговым периодом является год.
Однако, по формуле в декларации:
"для стр. 001 = "1": стр. 260 - стр. 280 - стр. 050..." получается сумма налога за 4-й квартал. Что у Вас и показано в примере УСН 6% к доплате.
Противоречие, однако!
ну так предполагается, что в течение года уже заплачены авансовые платежи, и остается только доначислить налог за последний квартал.Цитата:
"Сумма налога, подлежащего уплате за налоговый период"
А вообще вся декларация кривая, но уж какая есть. Другая вряд ли появится
Спасибо! Так и думалось
Здравствуйте!Подскажите начинающему бухгалтеру.УСН 15%-какую сумму налога заплатить за год,если за предыдущий год была переплата.По итогам квартала,полугодия,9 мес. ничего не начислено и не уплачено(доходы минус расходы-ноль)еще должны остались(в долгу часть з/п,часть аренды). Платить мин.налог 1% с доходов минус переплата с предыдущего года?
В прошлом году переплата по какому налогу-то была? По единому? Тогда никакого минуса, это разные налоги. Но можно попросить зачесть единый налог в счет минимального
Над.К, спасибо большое! :D
Просто мне не понятно тогда, если мы авансовые платежи за 1кв, полугодие... указываем уже за минусом отчислений в пф, а потом по строке 280 опять указываем сумму отчислений за весь год, часть которой вычли из платежа за 1кв, часть за полугодие...получается что мы отчисления два раза вычитаем.. непонятно :(
Над.К, спасибочки !! :o
Над.К,
подскажите еще, пожалуйста, если ИП с 2010 сменил объект с Д на Д-Р,
то единый налог за 2009 не принимается в расходы ?
а с фиксированным взносом как то не понятно ...
или я неправильно поняла :
Статья 346.16
22) суммы налогов и сборов, уплаченные в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением суммы налога, уплаченной в соответствии с настоящей главой;
summer5, Вы не правильно поняли, сам единый налог никогда в расходы не включался, не за прошлые, не за настоящие периоды, о чем в сатье 346.16 и говорится
Добрый вечер! Я ИП, УСН 6%. Совсем запуталась, проверьте меня, пожалуйста. 1кв. доход- нет, ОПС 8820; Полугодие :доход363483, ОПС 17640 (ЕН оплатили 11000);9 мес. доход 2260625. ОПС 26640( ЕН оплатили 75000); год: доход 4137875 ОПС 40130.
030- прочерк
040- 10904
050- 98177
060- 122143
За год я должна доплатить 122143, верно? И еще вопрос: авансовый платеж за 9 мес должен быть 98177, а мы уплатили 75000, будут ли пени.Заранее огромное спасибо.
Проверьте пожалуйста пост# 1472. 060= 122143 или 060= 109966. спасибо большое.
Аноним, прочтите правила форума, нельзя поднимать темы через час :(
НЕправильно заполнено. Вы в строке 040 вычитаете строку 030, а этого делать не надо. В строке 040 начисленный налог за полугодие минус взносы на ОПС за это же полугодие (но не более чем 50% от начисленного налога). Соответственно и остальные строки не правильно
Над.К.,спасибо Вам бльшое за ответ по посту#1472, теперь разобралась и если не трудно проверьте еще раз ,пожалуйста: 030- 0
040-10904
050- 108998
060-208143(от этой суммы минусуем авансовые платежы и остаток доплачиваем?) Спасибо.
Надежда, дайте плз ссылочку на образец справки о сохранеии видов деятельности! Спасибо.
Опять неправильно. Почему Вы в строку 060 пишете такую сумму? Там ведь прямо у строки написано, что откуда минусовать :( стр.260-280-050. Ну и считайте что получится
svetuek, все бланки есть в разделе Бланки
Доброго времени суток уважаемые клерки!
Поможете мне выбраться из небольшого затруднения?
Я ИП при УСН 6% с доходов. Налоговая инспекция закрывает мой расчетный счет в банке, в связи с непредставлением налоговой декорации в налоговый орган в течение десяти дней по истечении установленного срока ее предоставления налогоплательщиком - ИП:
непредставление отчетности за 4 квартал 2009 г. со сроком 20.01.2010 18210301000010000110 НДС на товары, производимые на территории РФ.
Руководствуясь статьями 31,76 части первой НК РФ.
Если я правильно понял налоговую декларацию при УСН сдаем до 30 апреля?
Надежда, спасибо Вам большое за терпение. Я представляю какое нужно иметь терпение общаясь с "чайником". Будьте добры, посмотрите еще раз мой расчет(# 1472)
030 - 0
040 -10904
050 -108998
060 -99145 теперь так? Дай Бог Вам здоровья. Спасибо.
