По Вашим данным было бы логично поставить в строку 110 30000, а в строку 120 50000. Но, увы, изобретатели декларации о логике не думали.Цитата:
Сообщение от Enic
Так что Вы правы. В строке 120 будет 20000. (при условии, что сумма всех строк по начисленным авансам равна 30000)
Над.К, почему? Там же авансов меньше, чем минимальный. Поэтому по году будет доначисление, а не уменьшениеЦитата:
Сообщение от Над.К
посчитал ,не выполняется условие, порядка заполнения.Цитата:
Сообщение от Над.К
п 5.9
Если сумма исчисленного налога за налоговый период (код строки 273 Раздела 2.2) меньше суммы исчисленного минимального налога за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), то сумма налога к уменьшению за налоговый период указывается за минусом суммы минимального налога, подлежащей уплате за налоговый период. В этом случае значение показателя по коду строки 110 определяется путем уменьшения значения суммы авансовых платежей по налогу, указанных по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.2, за минусом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.2, на сумму исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2). Данный показатель указывается при условии, что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).
еще раз скопирую
значит авасновые платежи 30000 тыс, налог за год 10000 ,минимальный налог 50000
еще раз условие
Данный показатель указывается при условии, 1 )что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 2) и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).
первое условие выполняется, а второе нет .
еще уточню,что налоговики требуют заполнить и 110 стр и 120, а так быть не может,согласно порядку заполнения, в любом случае,заполняется только одна из этих строк.
да , так то я понимаю. но технически это не получается сделать. Если делать именно так , то вариант один, заполнять декларацию вручную .Программы подобное сделать не позволяют,даже в ручном режиме.Цитата:
Сообщение от бух2007
я начитался статей, и понял что декларацию писали рассчитывая, что авансовые платежи автоматически будут зачитываться на КБК минимального налога.В таком случае ,новая декларация сильно упрощает жизнь бухгалтерам.
в любом случае, налоговики не хотят принимать декларацию заполненную по правилам. Думаю выход один , идти к ним пешком.
Еще ситуация такова. что декларацию приняли, а потом,то есть уже сейчас, прислали отрицательный протокол, то есть вроде как декларация вовремя не сдана.
Сдавалось по электронке.
Можно ли сдать не правильную или пустую декларацию по почте, а после праздников принести правильно заполненную, как уточняющую?
Не будет ли это считаться как не сдача декларации вовремя?
Я ИП.
можноЦитата:
Сообщение от Аноним
нет не будетЦитата:
Сообщение от Аноним
только прежде чем понесете уточненку, надо заплатить налог и пени ,что бы не было штрафа
и вам нужно уточненку сдать ,наверное, после того как к налоговикам почтой придет первичная декларация
А штраф за что именно и какого размера он?Цитата:
Сообщение от Enic
Штраф за несвоевременную сдачу. Чтобы его избежать, перед сдачей уточненки надо доплатить налог и пени.Цитата:
Сообщение от Аноним
А какого он размера штраф этот?Цитата:
Сообщение от бух2007
Заключительный вопрос, а если декларация сдана правильно, но налог не уплачен вовремя (оплачу после праздников) тоже штраф будет и с ПФР сложности или же только пени?
Спасибо.
Пени
подскажите пожалуйста, ИП УСН доходы, вместе с декларацией книгу доходов сдавать в налоговую не надо? Только если копию потребуют сдать для камеральной проверки, только тогда нужно будет отнести?
нет не надоЦитата:
Сообщение от Аноним
да, только если пришлют письменное требование.Цитата:
Сообщение от Аноним
Калькулятор вам в помощь! http://www.klerk.ru/tools/penalty/Цитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г небыло.
Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г не было.
вместе с декларацией не должен
... и даже без неё. Максимум - предоставить заверенную копию КУДиР на проверку по требованию. Если деятельности не было, то даже пустую КУДиР не требуют - надо будет только по запросу пояснения написать: мол, деятельность в таком-то году не велась, облагаемых доходов не имел.Цитата:
Сообщение от Storn
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
ООО на УСН (доходы 6%)
за 1 кв был начислен и уплачен небольшой налог., например, 3 000 руб.
Но за 1 кв-л я не воспользовалась вычетом, из начисленного налога по УСН, взносов в ПФР, ФСС (но не более 50%)
Могу ли я в последующих кварталах уменьшить сумму налога по УСН на сумму взносов в ПФР и ФСС , начисленных в 1-м квартале?
или надо строго: сумму начисленного налога по УСН в конкретном квартале уменьшать (но не более 50%) только на сумму начисл.взносов в ПФР и ФСС только конкретного квартала ?
И еще вопрос по УСН на ООО, (дох-расх 15%)
доходов в 1 квартале не было вообще, ни рубля...
т.е. минимальный налог 1% с нуля я не оплатила.
во 2 кв-ле уже был доход : 70 тыс.руб , но сумма расходов за 2 квартал превысила этот доход...
Вопрос: а во 2-м кв-ле надо платить минимальный налог 1 % с дохода (70 тыс. доход * 1% = 700 руб) ?
или минимальный налог (если до конца года расходы так же будут превышать доходы) я уже должна буду оплатить по истечении налогового периода, т.е. года???
Налог по УСН платится нарастающим итогом с начала года. И вычеты считаются также. минимальный платится только по итогам года.
Я прошу прощения, наверное я что-то пропустил, у ИП на ОСНО тоже есть КУДиР?Цитата:
Сообщение от Аноним
Естественно, а гже же они учет ведут по Вашему? :)
Да кто же их знает - тех, кто на ОСНО :)Цитата:
Сообщение от Над.К
Дуиаю, в книге покупок и книге продаж? НДС же как-то иначе высчитывается - не по кудир?Цитата:
Сообщение от Над.К
Кудир и книги по ндс разные документы и цель у них разная и декларации по ним разные заполняются.
Это учет НДС. ВОобще-то ИП на ОСНО еще НДФЛ платятЦитата:
Сообщение от Аноним
И считаются эти налоги разными методами - НДС по отгрузке, а НДФЛ кассовым
Спасибо, только вот про вычеты не очень поняла.... Значит, я уже не могу вычеты за 1 кв применить?Цитата:
Сообщение от saigak
Почему не можете? Можете. и выручка и затраты и вычеты нарастающим итогом с начала года.
Здравствуйте, подскажите. ИП УСН 6%,могу ли я из авансового платежа вычесть сумму,которую я уплатила в ПФ 1% с дохода более 300 000?
