А подскажите плиз, если по результатам отчетного периода налог на прибыль получился к уменьшению, то строка 290 заполняется? т.е. нужно начислять ежемесячные платежи на следующий квартал?
Вид для печати
А подскажите плиз, если по результатам отчетного периода налог на прибыль получился к уменьшению, то строка 290 заполняется? т.е. нужно начислять ежемесячные платежи на следующий квартал?
Зависит от того, почему к уменьшению. За какой период считаете?Цитата:
А подскажите плиз, если по результатам отчетного периода налог на прибыль получился к уменьшению
за 6 и за 9 мес. 2008 г. в 1 квартале была большая прибыль и начислялись ежемесячные платежи, во 2-м квартале тоже прибыль, но гораздо меньше и получилась переплата
За 6 мес. еж.авансы надо начислить как стр. 180 декларации за 6 мес. минус стр. 180 декларации за 1 кв. Если цифра получилась положительная, то начисляете. При этом из-за уплаты ежемесячных авансов по декларации в целом может быть и налог к уменьшению, просто платить меньше.
А если строка 280 (налог на прибыль к уменьшению) получается больше, чем строка 290, то ежемесячные авансы просто не перечисляются, так?
ДаЦитата:
А если строка 280 (налог на прибыль к уменьшению) получается больше, чем строка 290, то ежемесячные авансы просто не перечисляются, так?
Спасибо, Январь!
Подскажите, пожалуйста :)
В 1 квартале получился убыток, следовательно стр. 180-200 остаются пустыми. Стр. 210-230 также пустые, т. к. стр. 180 пустая, а авансовые платежи (стр. 290) ранее не платили.
В период с 01.4.2008 по 31.03.2009 выручка перевалила за 12 млн., следовательно начиная со второго квартала нужно платить авансовые платежи. Стр. 290 за 1 кв-л равна стр. 180, т. е. в моем случае получается равна нулю, и авансовые платежи во 2-м квартале не уплачиваются. Правильно я думаю?
Правильно думаете. Только подраздел 1,2 с прочерками - придется добавить в декларацию )))
стр.210 (если нет обязанности платить авансовые плаитежи)= стр 180(п.п.). и если все эти годы она не заполнялась значит у вас всегда был убыток!Цитата:
Сообщение от Эн25
Шмымзик, спасибки большущее :yes: :yes: :yes:
подскажите пожалуйста!!если у меня налог на прибыль к уменьшению за год..........то нужно ли делать какие то проводки вручную?
Подскажите, пожалуйста, в ситуации, когда квартальные авансовые платежи (доходы меньше 3 000 000). В декларации за 1 квартал в строке 210 указывается сумма из годовой декларации? ведь в соответствии с инструкциями:
5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, -суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Нет. В 1м квартале у вас нет предыдущего отчетного периода, только налоговый, а платежи прошлого года никак н уменьшают налог текущего.Цитата:
в ситуации, когда квартальные авансовые платежи (доходы меньше 3 000 000). В декларации за 1 квартал в строке 210 указывается сумма из годовой декларации?
еще вопрос, до декабря доходы были меньше 3000000,за год разделила доходы на 4, получилось больше 3000000,налог на прибыль за год 5000р, за 1 квартал-500р,что я должна заплатить до 28 апреля- 500+1/3 от500?
500р + 1/3 от 500рЦитата:
за 1 квартал-500р,что я должна заплатить до 28 апреля- 500+1/3 от500?
Уважаемые клерки!Подскажите. Выручка по итогам 2008 перевалила за 3 млн. Авансовые платежи начинать платить в янв, фев, март исходя из прибыли за 3 кв 2008 года? Как отразить в декларации за 1 кв ( раздел 1.2. прибыль 3 кв 2008/3)? Или начинать платить апр, май, июнь исходя из прибыли 1 кв 2009? Ответ есть в предыдущих двух постах. Но раньше мне сказали платить в 1 кв 2009 по итогам 3 кв 2008. Как же надо было сделать? Спасибо!!!
Нет, если по итогам 9 мес. 08 не было обязанности платить ежемесячные (в октябре. ноябре и декабре)Цитата:
Авансовые платежи начинать платить в янв, фев, март исходя из прибыли за 3 кв 2008 года?
стр. 210 1кв 09 = стр. 290 9 мес 08Цитата:
Как отразить в декларации за 1 кв ( раздел 1.2. прибыль 3 кв 2008/3)
Я могу это повторить... Ежемесячные платежи первого квартала текущего года равны ежем. платежам 4 квартала предыдущего года. Могу и по-другому сформулировать: строка 210 1 квартал равна сумме платежей из подраздела 1,2 декларации за 9 месяцев.Цитата:
. Но раньше мне сказали платить в 1 кв 2009 по итогам 3 кв 2008
KAMARA, равны - значит РАВНЫ. Если у вас ежем. платежи в 4 квартале нулевые - значит и в первом они нулевые.
Шмымзик, извините за недопонимание в прошлый раз. Спасибо что "разжевали" новичку.
Подскажите, плиз. По итогам первого квартала у меня сумма налога на прибыль к уменьшению , из-за того, что авансы 1 квартала платились на основании 3 кв.08г. Но сумма к уменьшению намного меньше (стр.280) , чем стр.290. Мне надо платить авансовые на второй квартал?????
Олеговна, надо.
Шмымзик, у меня получается авансовые за 1 кв. ФБ 25257, а к уменьшению 59700,00 - получается, что его я могу не платить.
А вот Местный авансовый 227316, а к уменьшению 1414, получается я должна заплатить (227316-1414)?????
что-то как-то.... не знаю... навскидку - не идет арифметика
Там же все пропорционально. Проверьте декларации - особенно стр. 210. Вы бюджеты, случайно, не перепутали?
платили то мы проценты другие.....
держите шпаргалку:
2103 = 290-9
2903 = 1803
2106 = 1803 + 2903
2906 = 1806 - 1803
2109 = 1806 + 2906
2909 = 1809 - 1806
21012 = 1809 + 2909
29012 = 0
ну если вы уверены в цифрах, тогда
да, с разбивкой по месяцам.Цитата:
получается я должна заплатить (227316-1414)?????
я этой шпаргалкой и пользовалась. Просто раньше мы рассчитывали авансы по 6,5, а за 1 кв. то 2%.
2103 = 290-9
берутся строго суммы без различения на %налога
поэтому в 1 квартале 2009 и возникнет ситуасьон, что к доплате в федеральный бюджет будет гораздо меньше, чем в республику... а то и уйдёт в уменьшение из строки 270 в строку 280...
всё нормуль
Спасибо огромное))))))
Можно и мне вклиниться :o
В 2008 году в 3 и 4 кв. - убыток. В 1 кв. 2009 г. (не хотела показывать убыток) показала прибыль, налог - 900 руб. Я должна заплатить 900 руб. за 1 кв и по 1/3 от 900 руб. авансы за 2 кв., т.е. всего до 28.04 - 1200 руб.? Или только 1/3 от 900 руб., т.е. до 28.04 - 300 руб?
даЦитата:
т.е. всего до 28.04 - 1200 руб.?
А может и мне подскажите, тут разребаюсь и сдаю уточненки... проверьте если не затруднит: :o
1 квартал
строка 180-40238
строка 190-10898
строка 200-29340 (10898,29340 это я начисляю в учете)
2 квартал
строка 180-142789
строка 190-38672
строка 200-104117
строка 210-40238
строка 220-10898
строка 230-29340 (27774,74777 - это я начисляю в учете)
3 квартал
строка 180-340929
строка 190-92335
строка 200-248594
строка 210-142789
строка 220-38672
строка 230-104117, к доплате 53663,144477 (это я начисляю в учете)
строка 290-198140
строка 300-53663
строка 310-144477
4 квартал
строка 180-467436
строка 190-126597
строка 200-340839
строка 210-539069
строка 220-145998
строка 230-393071 (19401,52232-сумма налога к уменьшению), это ж я не начисляю, правильно :o
строки 290-310 не заполняю, нужно ли уплачивать авансы или нет?, если уплачивать - то какие? в каком размере? авансы стала уплачивать с 3 квартала
1 квартал 2009
строка 180-14383
строка 190-1438
строка 200-12945
строка 210-198140
строка 220-53663
строка 230-144477
к уменьшению 52225,131532
строка 290-14383
строка 300-1438
строка 310-12945
нужно ли уплачивать авансы,указанные по строке 290?
Знаю, что цифирок много, можно проверить, посмотрите кто-нибудь..:dezl::dezl::dezl::dezl::dezl: и надо что-либо доплачивать или необязательно у меня сейас переплата
z_zajka, по заполнению вроде правильно.
А платить не надо, пока переплата не закончится.
Огроменное спасибо...:DЦитата:
Сообщение от Январь
Народ помогите совсем запутался, начали деятельность с 2008года (сдаю уточненки от прошлого буха ошибки),
цыфры в декларации по прибыли:
1квартал
180-22759
210-?(я ставлю 22759)
290-0
полугодие
180-23642
210-45518(как по формуле)
290-883
9 месяцев
180-51178
210-69160(как по формуле)
290-27536
2008 год
180-52409
210-120338(как по формуле)
290--
правильно? что то я совсем запутался с 210 строкой этой.
откуда цифра эта?Цитата:
210-?(я ставлю 22759)
По какой формуле?Цитата:
210-45518(как по формуле)
Пост #145 посмотрите
Ну у нас деятельности небыло в 2007 году а по кодексу значит ставим цифру этого же квартала(выручка больше 3 млн).Цитата:
Сообщение от Январь
это стр180 = 22759+ стр210 = 22759 из декларации за 1 кв.Цитата:
Сообщение от Январь
Акакие формулы верны?
формулы:
илиЦитата:
Сообщение от Шмымзик
Цитата:
Сообщение от Генук
В 210 строку? Это авансы начисленные (для 1 квартала 2008 в декларарации за 9 мес. 2007). Если у вас не было деятельности в 2007, то авансов не было начисленных.Цитата:
Ну у нас деятельности небыло в 2007 году а по кодексу значит ставим цифру этого же квартала(выручка больше 3 млн).
А вот 290 будет равна 22759
Генук правильно пишетЦитата:
Акакие формулы верны?
Угу спасибо, да попутал в первом квартале 210 с 290, все с Генуковскими формулами вроде пошло все логично,
ПЫСЫ заставьте Шмымзика то сообщение отредактировать я из-за его ишибки в формуле пол дня убил)))
