Подскажите, пожалуйста, отпускные за декабрь выплачены и ндфл перечислен 1.12.2017 отражается в 2 разделе 2 кв.2018? А в строке 070 1 раздела 2017 этот ндфл нужно показывать?
Вид для печати
Подскажите, пожалуйста, отпускные за декабрь выплачены и ндфл перечислен 1.12.2017 отражается в 2 разделе 2 кв.2018? А в строке 070 1 раздела 2017 этот ндфл нужно показывать?
ну вот откуда все это берут??? напридумывали себе сами, а потом голову ломают.Цитата:
Сообщение от Nata35789
Не возникало мысли узнать, как, что и с чем действительно должно сходиться в 6-НДФЛ?
:yes: ага, потому как нет его :)Цитата:
Сообщение от saigak
откуда тут 2-й кв.2018???Цитата:
Сообщение от Надежда Л
в 1кв.2018, да.
Ну да, пардон, конечно 1 кв 2018, а в 4 кв. 2017 в 1 разд. стр.070 нужно включить?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Надежда Л,
предлагаю испытать интерактивный модуль по заполнению 6-НДФЛ
Вводите свои исходные данные и дату выплаты - на выходе получаете заполнение 6-НДФЛ
https://yadi.sk/d/Clsy5BXf3TCz2F
Люди, подскажите, отчет 6-НДФЛ за 2017 нужно сдавть уже по новой форме или все еще по старой? С какой даты действует новый бланк? Есть ли обновление в 1С?
И еще вопрос. Если по одной из нулевок,доставшейся мне "по наследству", бухгалтер весь год сдавала пустой 6-НДФЛ, мне необходимо сдать и пустой 2-НДФЛ??? Или нет?
пустые отчеты по НДФЛ не сдаются.Цитата:
Сообщение от Аноним
Ну а если она весь год (с 1 по 3 кв. 2017) и весь 2016 шпарила пустой 6-НДФЛ в налоговую по ТКС, мне наверное лучше также закрыть эту порочную практику )) пустышкой за 4 квартал 2017?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
И вот по этому вопросу
Цитата:
отчет 6-НДФЛ за 2017 нужно сдавть уже по новой форме или все еще по старой? С какой даты действует новый бланк? Есть ли обновление в 1С?
Вопрос.
Если предыдущий бухгалтер в отчете за 2016 год включила туда и декабрь (в раздел 1 и раздел 2), оплата НДФЛ за который , была в январе 2017, то как мне поступить:
Подавать уточненки, начиная с 4 кв.2016 или же сдать 4 кв.2017, не учитывая в 1 разделе сумму НДФЛ, уплаченную в январе 2017 за декабрь 2016?
А в какой строке вы предполагаете указывать уплаченный налог?Цитата:
Сообщение от Аноним
По правилам - в 6-НДФЛ сумма уплаты налога нигде не отражается
Если за 16 год налоговая при проведении камеральной проверки не присылала требований об исправлении, то ничего корректировать сейчас не надо
Помогите сдать НДФЛ с закрытой обособкой!
Ситуация слЕдующая.
Была голова и обособка. Сотрудников - 1 директор. З/пл 20 000 делилась пополам - 10 000 на голову, 10 000 - на ОП. Соответственно и НДФЛ по 1300 платился в разные налоговые (головы и ОП).
31.03 - обособка закрылась. С учета снялись, сдав 6- НДФЛ за 1 кв. в налоговую по месту нахождения. НДФЛ в налоговую обособки платился за январь и февраль. В марте начислений з/пл по ОП не было.
Второй и третий квартал в отчетах 6-НДФЛ в 1 разделе я показывала ТОЛЬКО начисления и перечисления по голове... Правильно ли это? Или нужно было со 2 квартала объединить суммы начислений по 1 разделу?
Как мне сдавать 4 квартал? Что показывать в 1 разделе? Нужно ли сдавать уточненки по 2 и 3 кварталу на предмет объединения в 1 разделе начислений по ОП за 1 квартал?
Если имеет значение - голова в Москве, а ОП было в МО.
да, это верноЦитата:
Сообщение от Аноним
В 1 разделе указываете начисления и удержания только по голове, без включения 1 кв. по ОП.Цитата:
Сообщение от Аноним
Такое заполнение первого раздела 6-ндфл (без учета 1 квартала по ОП) возможно.
А разве налоговая по закрытому ОП не передает данные в голову? Ведь если передает, а голова их будет вынуждена объединить (т.к. ОП закрыто), то получится,что по этим данным у нас солидная переплата в сравнении с цифирями переданными ТОЛЬКО по голове (без учета ОП) или же наоборот, недоначисление по декларации (смотря как ФНС повернет)))?Цитата:
Сообщение от бух1017
Разве нет?
Или сведени не объединияются?
Опять же, подавая 2-НДФЛ, я же отражу общий доход и исчисление налога по сотруднику за год (и в ОП и в голове)? Тогда будет же несостыковка с 6-НДФЛ?
Я запуталась!
2-НДФЛ - вы подадите два отчета -Цитата:
Сообщение от Аноним
первый 2-НДФЛ - с ОКТМО - по ОП
второй 2-НДФЛ - с ОКТМО - по голове.
И оба в налоговую головы?Цитата:
Сообщение от бух1017
Немного заварилась каша по строке 070.)
Правильно ли я мыслю: по строке 070, (при условии что НДФЛ платился в декабрьской з/пл 2016 в январе 2017, а с декабрьской з/пл 2017 в яеваре 2018), мы указываем сумму декабрь 2016 - ноябрь 2017, а по строке 040 январь 2017 - декабрь2017, верно? Уточнение: За 2016 год по строке 070 отражались суммы январь 2016-ноябрь 2016, а по 040 - январь 2016 -декабрь 2016...
Да, в налоговую головы.Цитата:
Сообщение от Аноним
В налоговой ОП - вашей организации уже нет
да, верноЦитата:
Сообщение от Аноним
070 срока определяется по дате выплаты ЗП, а не по дате уплаты налога.
Если ЗП за декабрь 16г. выдавалась в декабре, то 070 включает удержанный налога в отчетности за год 2016.
И так же за декабрь 17. Если выдача ЗП за декабрь была в декабре - то стр. 070 - в годовом 2017.
В тренажере по 6-НДФЛ - хорошо отслеживается ситуация по операциям декабря (пост № 1565)
А 6-НДФЛ с ОКТМО ОП не надо подать в голову за год? Только по Голове подаю?Цитата:
Сообщение от бух1017
Вы уж, извините, что замучила Вас... Никак у меня в голове не сложится пазл))) - если налоговая по закрытому ОП передаст сведения в голову,а по году никакого подтверждения по этим ОП отчислениям не будет...нестыковка же в Голове (в ИФНС))) получится...
надо, аналогично 2-НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Аноним
И, кстати, надо было с заполненным р.1 сдавать за 6 мес.и 9 мес.
Т.е. теперь меня ждет штраф за 2 квартала???Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Можно как-то омазаться?(
6-НДФЛ я в голову подавала, естественно. И при всем при том, 2 и 3 кварталы у нас вообще не было начислений з/пл - ни по голове, ни по тем более ОП (ибо оно закрылось)....
Модет типа уточненки какие-то или как-то можно выйти из ситуации? Получится,что по ОП у меня ОКТМО другое,да, но и КПП было другое... Соответственно, если я попытаюсь отослать отчет с КПП обособки, отчет-то уйдет в подмосковную налоговую... Что мне делать??????????? Помогите,посоветуйте... Никаких Требований и вопросов не поступало...
не надо ничего сдавать в ИФНС обособки, все только в голову, по ОП - с КПП ОП и ОКТМО ОП.Цитата:
Сообщение от Аноним
я бы пока ничего, кроме годового, не сдавала...Цитата:
Сообщение от Аноним
Жанна, а счего Вы взяли, что нужно было сдавать полугодие и 9 месяцев? Вот что я нашла по этому вопросу... Плюс все разъяснения налоговой также касаютя только сдачи 6-НДФЛ , если за последний период деятельности ОП, отчет не успели сдать по месту учета ОП...А вот ,чтоб сдавть по сути отчет по ОП в головную налоговую с заполненным 1 разделом и пустым вторым... откуда Вы это взяли?
Нужно ли организации представлять расчет 6-НДФЛ за отчетные периоды, следующие после периода закрытия обособленного подразделения
05.11.2016
Организация закрыла обособленное подразделение 21 января 2016 г. За I квартал отчет по форме 6-НДФЛ представлен своевременно. Нужно ли представлять отчет по форме 6-НДФЛ за полугодие, 9 месяцев и 2016 г. в данной ситуации?
Обязанность по представлению расчета по форме 6-НДФЛ за последующие отчетные периоды после закрытия обособленного подразделения отсутствует.
В соответствии с положениями п. 2 ст. 230 Налогового кодекса РФ налоговые агенты, имеющие обособленные подразделения, представляют расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее – расчет 6-НДФЛ), в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений.
В соответствии с п. 3 ст. 55 НК РФ, если организация была ликвидирована до конца календарного года, последним налоговым периодом для нее является период времени от начала этого года до дня завершения ликвидации. Соответственно, в случае ликвидации (закрытия) обособленного подразделения налоговым периодом будет считаться период от даты начала налогового периода до даты ликвидации (закрытия) обособленного подразделения (Письмо ФНС России от 02.03.2016 N БС-4-11/3460@).
Учитывая вышеизложенное, после закрытия обособленного подразделения в I квартале 2016 г. обязанности по представлению расчета 6-НДФЛ за полугодие, 9 месяцев и год не возникает.
Е.Я.Заичко
Дык, не пойму...годовой-то как сдавать? С данными только головы или 2 отчета и головы и обособки (с заполненным 1 разделом и пустым вторым)?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Второй вопрос. Отправляя по ТКС, оператор связи различает место отправки именно по ИНН и КПП. Если я указываю КПП обособки, отчет автоматом идет в доп.налоговую.) А в основную он не пройдет,т.к. будет несоответствие КПП! Разве нет? Кстати, и с 2-НДФЛ будет та же фигня... Если только КПП основное указать,а ОКТМО обособки...
Жанна,Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
В соответствии с пунктом 3 статьи 55 Кодекса, если организация была ликвидирована (реорганизована) до конца календарного года, последним налоговым периодом для нее является период времени от начала этого года до дня завершения ликвидации (реорганизации). Соответственно, в случае ликвидации (закрытия) обособленного подразделения налоговым периодом будет считаться период от даты начала налогового периода до даты ликвидации (закрытия) обособленного подразделения." (письмо от 2 марта 2016 г. N БС-4-11/3460@ Министерства Финансов РФ
Зачем же тогда сдавать 6 ,9 месяцев и год по ОП хоть и в голову?
это кто?Цитата:
Сообщение от Аноним
по аналогии с другими отчетами, которые заполняются нарастающим в течении года... если р.1 заполняется нарастающим, то, имхо, данные за 1кв. должны быть как-то отражены в последующих отчетах...Цитата:
Сообщение от Аноним
Спорить не буду, но, имхо, потом могут быть вопросы по данным 2-НДФЛ по работникам ОП.
Надо ввести доп.направление с ИФНС головы и КПП ОП. Если самостоятельно не получается, обратитесь в техподдержку своего оператора, они подскажут, как это сделать.Цитата:
Сообщение от Аноним
Это лишняя фраза.) Кто - по сути в данном контексте не важно. Юрист, аудитор, налоговый консультант - а общем некто.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Суть в ссылках на письма ,разъяснения и НК, содержащиеся в его ответе. А именно:
В соответствии с п. 3 ст. 55 НК РФ, если организация была ликвидирована до конца календарного года, последним налоговым периодом для нее является период времени от начала этого года до дня завершения ликвидации. Соответственно, в случае ликвидации (закрытия) обособленного подразделения налоговым периодом будет считаться период от даты начала налогового периода до даты ликвидации (закрытия) обособленного подразделения (Письмо ФНС России от 02.03.2016 N БС-4-11/3460@)
а что ж Вы из него цитируете только то, что нравится?Цитата:
Сообщение от Аноним
Там еще другое есть:
Сдали бы 2-НДФЛ вовремя, и проблемы бы не было.Цитата:
В этой связи, до завершения ликвидации (закрытия) обособленного подразделения, организация, отнесенная к категории крупнейших налогоплательщиков, представляет сведения по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ в отношении работников данного обособленного подразделения, в налоговый орган по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика, либо по месту учета ликвидируемого (закрываемого) обособленного подразделения за последний налоговый период, то есть за период времени от начала года до дня завершения ликвидации (закрытия) обособленного подразделения.
Есть и другое ))))Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Справки 2-НДФЛ нужно представить в налоговую инспекцию по месту учета обособленного подразделения. Это нужно сделать не позднее даты снятия обособленного подразделения с учета. В дальнейшем по итогам года справки по закрытому обособленному подразделению сдавать не нужно. При заполнении справки учтите следующие особенности:
– в поле «в ИФНС (код)» укажите код ИФНС России, где состоит на учете ликвидируемое подразделение;
– в пункте 1.1 укажите КПП ликвидируемого подразделения;
– в пункте 1.3 укажите код ОКТМО по местонахождению ликвидируемого подразделения.
Если по месту учета обособленного подразделения справки не представлены, их можно сдать в общеустановленный срок (т. е. до 1 апреля года, следующего за тем, в котором ликвидировано обособленное подразделение). Однако в этом случае справки будет сдавать головное отделение организации по месту своего учета. При заполнении справки учитывайте следующее:
– в поле «в ИФНС (код)» укажите код ИФНС России, в которой состоит на учете головная организация;
– в пункте 1.1 укажите КПП ликвидированного обособленного подразделения;
– в пункте 1.3 укажите код ОКТМО по местонахождению ликвидированного обособленного подразделения
А также ответ налоговой Ульяновской области на ту же тему ,опубликованный на сайте налог.ру Что до 01.04 след.года по месту головы можно сдать...
А не сдала я, потому как на этом же многоуважаемом форуме мне было сказано,что не примут 2-НДФЛ ранее конца года....
А вообще. я же не имею цели спорить с Вами))) Я пытаюсь, найти лазейки не сдавать ,дабы избежать штраф..., т.к. не могу понять как в конечном итоге правильно... Вот и 2-НДФЛ по ОП, думаю,как лучше? Может по почте??? Чтоб не тыкнули,что им 6-НДФЛ годовой по ОП нужен...и сразу штрафы за полугодие и 9месяцев)))
Есть на форуме хоть кто-то прошедший и вышедший из подобной ситуации, или просто имеющий мысли как сделать лучше, кроме нас двоих??)) Ну,чтоб принять решение большинством голосов,что ли...)) Помогите, подскажите, пожалуйста.
Как-то стихли все...Цитата:
Сообщение от Аноним
???
В начале обсуждения свои мысли высказала и я, которые, кстати, совпали с вашими рассуждениями.Цитата:
Сообщение от Аноним
Но почему-то вы их в расчет не принимаете, поэтому и желание участвовать в дальнейшем обсуждении - исчезло ))
Не-не.))) Я в расчет все взяла.)))Цитата:
Сообщение от бух1017
Вначале обсуждения я была несведуща.)))
Но после сообщения Жанны,что я "профукала" 2квартала 6-НДФЛ,а сиё ж штраф,я пошла рыть и рыть.)))
И пришла к мнению, что 2-НДФЛ - не опоздала и до 01.04 надо сдать,а 6-НДФЛ сдавать не надо...
Вот только не знаю, как 2-НДФЛ-то лучше...по почте что ли? В налоговой ,наверно ж, могут предъявить предъяву и по 6-НДФЛ??? Если принести годовой 6-НДФЛ по ОП - точняком на неприятности нарвешься, ибо нет полугодия и 9 месяцев по ОП...
Значит год сдавать нельзя,если придерживаться вышеуказанных писем... Но всё ж как всегда размыто...только есди налоговая испужается))))
Я вот получив огроменный долг по ПФР от налоговой, занялась пужанием вышестоящими инстанциями и судом виду того,что гробят бизнес (если снимут "должок".)Сослалась на письмо ФНС за уши притянутое, что они сами должны в случае моего несогласия повторно запросить ПФР... Испужались и обнулили долги, поообещав в письменной форме запросить еще раз ПФР. Молчат уже месяца 4.
Мне кажется, вы напрасно волнуетесь.Цитата:
Сообщение от Аноним
годового 6-НДФЛ по закрытому ОП - быть не должно.
А если налоговая и что-то попросит - то у вас есть замечательное обоснование (те ссылки, которые вы нашли).
Благо - опыт в переписке с налоговой вы уже наработали))
Аналогичная ситуация, закрылось ОП в первом квартале. 2 НДФЛ не приняли))). Ничего в голову от ОП не сдавала. В строке 70 по голове указывала только то, что было по голове. 6 НДФЛ за год сдавать не буду. 2 НДФЛ сдам двумя реестрами с разными ОКТМО. Если будут вопросы, дам объяснения, приложу платежки и 6 НДФЛ по ОП. Два года назад закрывалась обособка сдавала 2 НДФЛ таким образом, вопросов не было, но тогда не было 6 НДФЛ. В любом случае, если бы со второго квартала строка 70 изменилась, вопросов было бы больше
И еще вопрос, в ноябре и декабре был доход по ГПХ, но проф вычеты равнялись доходу. Как сделать 6 НДФЛ? Организация открылась в ноябре. Т.е. в 6 НДФЛ - доход 100 000, вычеты 100 000. Доход не выплачивался, т.к. проф вычеты это целевые взносы. В 6 НДФл строки 110, 120, 130 - пустые. Т.е. указываю только доход и вычеты?
Проф вычеты налоговые агенты - не представляют.Цитата:
Сообщение от iryss16
Вычеты могут быть заявлены налогоплательщиком при подаче декларации 3-НДФЛ
Представляют, у нас коллегия адвокатов и их проф вычеты на содержание коллегии и палаты, как раз забирает себе налоговый агент
Если доход не выплачивался нечего было выплачивать, все взносы в коллегию сожрали, блоки эти где даты, пустыми оставить?
Цитата:
Сообщение от бух1017
Спасибо большое. Мне была важна поддержка в своей правоте.))Цитата:
Аналогичная ситуация, закрылось ОП в первом квартале. 2 НДФЛ не приняли))). Ничего в голову от ОП не сдавала. В строке 70 по голове указывала только то, что было по голове. 6 НДФЛ за год сдавать не буду. 2 НДФЛ сдам двумя реестрами с разными ОКТМО. Если будут вопросы, дам объяснения, приложу платежки и 6 НДФЛ по ОП. Два года назад закрывалась обособка сдавала 2 НДФЛ таким образом, вопросов не было, но тогда не было 6 НДФЛ. В любом случае, если бы со второго квартала строка 70 изменилась, вопросов было бы больше
А подскажите,у меня по этому единственному сотруднику проблемка. Пока она числилась в ОП - паспорт был один, а как раз с апреля - другой. 45 лет - замена.
Получится в 2-НДФЛ один паспорт по ОП, а по голове другой на одну и ту же ФИО. Это ничего?)
И еще вопрос. У нас КПП по ОП было 500301001, а по НДФЛ в налоговую ОП отчитывались с КПП 500345001 - это КПП именно по НДФЛ. В голову сдаваться теперь за ОП 2-НДФЛ как по 500301001 или по 500345001? И еще. По ТКС явно не пройдет,без платного добавления КПП,которое ради одного раза смысла,наверное не имеет...можно 2-НДФЛ по почте сдать? Или всё же телом лучше? У нас там 1 человек... Какой "набор печатных бумаженций" надо приложить?
судя по номеру ИФНС, это одна и та же инспекция.Цитата:
Сообщение от Аноним
это КПП головной организации (всего юр. лица), КПП ОП с "45" в серединке.Цитата:
Сообщение от Аноним
добавление КПП обычно бесплатное.Цитата:
Сообщение от Аноним
