да, такЦитата:
Сообщение от Fraxine
Вид для печати
да, такЦитата:
Сообщение от Fraxine
фууух, слава богу.Цитата:
Сообщение от бух1017
бух1017, спасибо, а то я сижу отчеты делаю и вдруг меня "озарило"-а не напутала ли я чего :wow:
бух1017, ой!... А я в строке 70 показывала весь удержанный НДФЛ за год, включая декабрь прошлого года... Не надо было? А что, тогда получается, что этот НДФЛ вообще не попадает в стр. удержанного? Разве стр. 70 не равна сумме строк 140 раздела 1?
Статья из "Главной книги":
"А как на Расчет 6-НДФЛ за следующий год повлияет сумма НДФЛ с декабрьской зарплаты прошлого года, если она выплачена уже в следующем году? Строка 040 на сумму такого налога окажется меньше строки 070.
Поясним сказанное на примере. НДФЛ с декабрьской зарплаты 2016 года, выплаченной в январе 2017 года, составил 156 219 рублей, а НДФЛ с сентябрьской зарплаты, выплаченной в октябре 2017 года, составил 118 206 рублей. Если общая сумма исчисленного налога за 9 месяцев 2017 года составила 1 410 309 рублей, то по строке 040 Расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2017 года будет отражена сумма 1 410 309 рублей, а по строке 070 - сумма в размере 1 448 322 рубля (1 410 309 + 156 219 – 118 206)."
Т.е. получается, что декабрьскую выплату надо включать в стр.70
не всегда. Заполнение стр.070 зависит от того, когда была выплата дохода, а значит, и был удержан НДФЛ за декабрь. Так что если выплата была в декабре 2017, то стр.070 заполняете в годовом 6-НДФЛ за 2017 г., если же з/п за декабрь перечислили в январе 2018, то стр.070 заполняете в 6-НДФЛ за 1-й кв-л 2018 г.Цитата:
Сообщение от Елена_N
А раздел 2, по мнению, налоговиков, заполняется по крайней дате уплаты налога, т.е. по стр.120: если крайний срок уплаты НДФЛ приходится на декабрь 2017, то р.2 заполняете в годовом 6-НДФЛ за 2017 г., а если - на 09.01.2018, то, соответственно, в 6-НДФЛ за 1-й кв-л 2018 г.
нет и еще раз нет! откуда Вы это взяли??? такого равенства не существует, посмотрите уже контрольные соотношения, которые должны соблюдаться: нет там такого.Цитата:
Сообщение от Елена_N
В таких случаях, когда есть сомнения - надо или не надо включать в строку 070 декабрьскую ЗП, я пользуюсь тренировочным модулем 6-НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Елена_N
Заводишь дату выдачи - в декабре - на выходе в 6-НДФЛ- получаешь одну картину.
Заводишь дату выдачи декабрьской ЗП в январе - в 6-НДФЛ получаешь другую картину.
https://yadi.sk/d/P06A9yf03TxCtj
От руки - вводить данные только в цветные ячейки.
В ячейки, где стоят формулы, ничего вводить не надо.
Я могу лист защитить от несанкционированного ввода данных, то тогда макрос "очистить данные" на этом листе не работает.
вот я по этому же принципу делала годовые и сейчас квартальные отчеты: з/п выплачена 29.12.17-в разделе 1 040=070 (т.к. з/п за декабрь 2016 г. была выплачена в декабре 2016), а вот в разделе 2 из годового отчета декабрь я убрала и ставлю его в разделе 2 отчета за 1 квартал.Цитата:
Сообщение от Nikost
Ну и в этом году выплату зарплаты я перенесла на 10 число, надеюсь со всеми переносами 10.01.2019 будет все же рабочим днем:lol:
У меня сейчас другая проблема:redface:-когда отправлять отчеты-в апреле или 1 мая, у меня поотчетная тарификация по периодам и как раз с мая новый период начинается.
зависит от даты отправки и не зависит от того, ЗА какой период этот отчет?Цитата:
Сообщение от Fraxine
ага. С 01.02.18 по 30.04.2018 по 00:00. Вот РСВ так сдавать страшновато-хотелось бы запас по времени оставлять на случай каких-то косяков, а в 6-НДФЛ нет же никаких ИНН/СНИЛСов.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
ну дык себя любимую не надо обижать ))) Я так понимаю, раз 30 выходной, срок переносится на 03.05.Цитата:
Сообщение от Fraxine
Nikost, декабрьскую зарплату выплатили в январе. Т.е. все правильно: и в стр.70, и в р.2 отчета за 1 квартал декабрьский НДФЛ попадает. А вот как с больничным быть? Выплатили 19 декабря, НДФЛ перечислили тоже в декабре. Тогда получается, что НДФЛ с него попадает в стр.70 1 раздела за 2017 г., но во 2 раздел отчета за 1 квартал 2018, и там уже в стр. 70 не попадает, так? Оспидя, ну почему нельзя было для всех доходов установить единую дату перечисления? Понятно, что все это придумано исключительно для штрафов...
срок уплаты 10.01.18Цитата:
Сообщение от Елена_N
это правильно.Цитата:
Сообщение от Елена_N
ZZZhanna, а не 09,01,2018 разве? Но это, конечно, сути не меняет. И все равно, каждый раз, когда какая-то не совсем стандартная ситуация, чувствуешь себя как на льду: все время боишься потерять равновесие. По-моему, это ненормально, что форма уже столько времени существует, но довольно часто вгоняет в ступор... Спасибо всем за помощь!
наверное, да, 9, в общем, в первый рабочий день.Цитата:
Сообщение от Елена_N
правильноЦитата:
Сообщение от Елена_N
в НК есть ответ на этот вопрос.Цитата:
Сообщение от Елена_N
абсолютно стандартная. Не читали Вы НК, видимо, а стоило бы...Цитата:
Сообщение от Елена_N
с пособий по б/л (и с отпускных, кстати, тоже) НДФЛ должен быть уплачен не позднее последнего числя месяца, в котором Вы выплатили доход (пособие, отпускные). Если же крайний срок уплаты выпадает на выходной/праздничный день, то он переносится на ближайший следующий за ним рабочий день. Поэтому для пособия по б/л, выплаченного 19.12.2017, срок уплаты налога = 31.12.2017, но т.к. это выходной, то ближайший рабочий день - это 09.01.2018. Следовательно, во 2-й раздел блок по пособиям попадет в 1-й квартал 2018.
Но т.к. доход был получен в декабре 2017, то и удержан НДФЛ был в декабре 2017, поэтому в стр.070 Вы должны включить этот налог в 6-НДФЛ за 2017 год.
Nikost, читала... только у меня в голове плохо укладываются вот эти "тут играем, тут не играем, тут рыбу заворачивали..." И все время боюсь ошибиться... Еще раз спасибо вам за помощь!
Добрый день , уважаемые клерки ! подскажите , пожалуйста , надо ли заполнять годовую 6 НДФЛ , если последние начисления были в июне и выплачены 18.07.17. Сдали отчет за 6 и 9 мес.2017 , а что заполнять в годовом -или сдать нулевой. Эти же начисления в 4 кв. не попадают , верно ? И в 1 разделе тоже -ноль ? Спасибо.
1 раздел нарастающим итогомЦитата:
Сообщение от Леля7
Ольга , спасибо за ответ. В 1 разделе ставлю всю сумму зп за год и весь ндфл загод ? А второй раздел не заполнять ?
Да, так. Эти ваши суммы должны сойтись со всеми 2ндфл по начислениям и удержаниям.Цитата:
Сообщение от Леля7
Спасибо еще раз!
Помогите правильно заполнить 2 раздел.
Если зарплата была выплачена за декабрь 2017 - 29.12.17, ТО
в за 1кв. 2018 раздел 2 заполняем как:
31.12.17
29.12.17
09.01.18
или
29.12.17
29.12.17
09.01.18
???
Дату исчисления зарплаты и соответственно налога в данном случае ставим 29.12 или 31.12. Вот ,по идее,вроде бы правильно 31.12, но тогда получается, что зарплату выдали раньше ,чем начислили....Никак не въеду,что писать.((((
я сдала такЦитата:
Сообщение от Аноним
Здравствуйте!
В марте сотрудник принес больничный, в марте его оплатили и перечислили НДФЛ.
В разделе 2 6-НДФЛ я суммы пособия и НДФЛ не отражаю. Поскольку
строка 100 - 05.03.2018
строка 110 - 05.03.2018
строка 120 - 02.04.2018
Но в строке 040 сумма исчисленного налога я НДФЛ с больничного отражаю и в строке 070 сумма удержанного налога?
Просто если сравнить суммы уд. налога в разделе 2 и разделе 1 (строка 070) суммы не совпадают.
Это правильно?
Да, верно.Цитата:
Сообщение от irina-nik
налог удержан в марте (стр. 070 в 1 квартале), а блок с операцией во втором разделе попадает в следующий период представления (во втором квартале)
Доброе утро! Подскажите, ситуация следующая. Работник принят в марте. Зарплата за март в апреле. Налог 0. Вычеты превышают сумму дохода. Заполняем мы в таком случае раздел 2? Или за первый квартал в этом случае пойдет только первый раздел?
Если это единственный работник, то второй раздел за 1 квартал можно заполнить:Цитата:
Сообщение от Анна1202
100- 31.03.2018
110- 00.00.0000
120- 00.00.0000
130- сумма дохода
140 - 0,00
Можно второй раздел и не заполнять, но тогда есть вероятность, что налоговая пришлет запрос на пояснение.
Как правильно?Цитата:
Сообщение от Аноним
А НДФЛ когда перечислили?Цитата:
Сообщение от Аноним
В одной фирме сразу 29.12.17 и перечислили.Цитата:
Сообщение от saigak
А в другой перечислили 09.01.18.
Но и в том и другом случае же срок начисления з/пл должен быть 31.12.17 (теоретически))), срок выплаты был 29.12.17, а крайний срок перечисления НДФЛ 09.01.18 (т.к. 30,31.12 и 01.01-08.01.18 выходные).
Какое значение в данной ситуации имеет срок ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ налога? Я спрашиваю про дату начисления зарплаты - про 1 строку. Правильно указать 31.12 или 29.12 (при условии ее выплаты 29.12.17)
Правильно по НКЦитата:
Сообщение от Аноним
31.12
09.01
10.01
Т.к выплата зпл 29.12 по НК не является доходом по зпл.
Цитата:
Сообщение от Аноним
Дата перечисления в 6-НДФЛ не отражается.Цитата:
Сообщение от Аноним
100- 31.12.2017
110- 29.12.2017
120 - 09.01.2017
Если выплата зарплаты была 29.12.2017, то
в первом разделе 070 срока будет включать удержанный налог в годовом отчете 6-НДФЛ
Это да. Я согласна. Но раз уж так распределены праздники и НК никак Новый год не комментирует))) и факт получения з/пл в большинстве случаев, думаю, у многих пришелся именно на 29.12.17, то...в 6 НДФЛ (при факте выплаты всё же не 31, а именно 29.12) стоит отразить какЦитата:
Сообщение от saigak
31.12.17
09.01.18
10.01.18
?
Про 29.12 вообще забываем во 2 разделе?
А чем новый год отличается от всех других выходных? Дата зпл последний день месяца, все что выдали раньше не считается доходом для НДФЛ. Поэтому я вас и спросила когда перечислили НДФЛ в бюджет. ...Цитата:
Сообщение от Аноним
Если НДФЛ перечислен раньше конца месяца, то придется отчёт подгонять...пока налоговая закрывает на это глаза.
В случае выдачи зпл раньше все таки лучше НДФЛ перечислять уже позже, в начале следующего.
Там где перечислили 29.12-ставьте 31.12, 29.12,09.01, пока налоговая это пропускает.
А там где перечислили 9.01, то да, 31.12, 09.01,10.01...
Спасибище!Цитата:
Сообщение от saigak
А то уже башку сломала!
Не думаю, что налоговая пропускает, потому что пока - закрывает глаза.Цитата:
Сообщение от saigak
Обязанность по выплате ЗП в последний день месяца (раньше окончания календарного месяца) может быть связана с положением по оплате труда на предприятии, и с нормами ТК РФ.
При этом нормы НК РФ не имеют приоритета перед нормами ТК РФ.
Поэтому выплата дохода до окончания календарного месяца (если это предусмотрено ЛНА на предприятии, или приказом о выплате ЗП до окончания месяца) не противоречит действующему законодательству.
Соответственно - и удержание налога в день выплаты ЗП до окончания календарного месяца - не является нарушением НК РФ.
Я не буду спорить... посмотрим, что будет дальше.Цитата:
Сообщение от бух1017
Если почитать посты Gsokolov, то он всё подробно разъясняет выше и я с ним абсолютно согласна.
И считаю, что выплатить зарплату раньше как аванс никто не мешает, оставив кусок равный НДФЛ на конец месяца и выплатить этот кусок уже в начале следующего, перечислив его в бюджет.
Спасибо!!!!Цитата:
Сообщение от бух1017
Здравствуйте, подскажите плиз:
сотруднику 12.03.18 были выплачены отпускные. Как отразить в разделе 2 6-НДФЛ?
Вариант первый: раздел 2 за 1 квартал:
стр. 100 - 12.03.2018
стр. 110 - 12.03.2018
стр. 120 - 31.03.2018
Вариант второй: раздел 2 за полугодие (то есть в будущем):
стр. 100 - 12.03.2018
стр. 110 - 12.03.2018
стр. 120 - 02.04.2018 (31 марта и 1 апреля выходные).
Буду признательная за помощь.
я делаю так
при этом если удержанный НДФЛ был уплачен в марте, то я этот блок оставляю в ПЕРВОМ кварталеЦитата:
Сообщение от Оляныч
