Учёт в Микрофинансовой организации

Вид для печати

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

27.03.2019, 15:23
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Опять не слава Богу! Формирую финансовый результат и диву даюсь! Управление МФО и КПК "засовывает" все на убыток (70802), хотя по результатам расчета налога на прибыль получается прибыль в целых 10 тыс.руб...
31.12.2018 регламентная операция "Расчет налога на прибыль" (насчитали 10 тыс. прибыли и 2 тыс. налога)
09.01.2019 перенос остатков доходов и расходов на счета прошлого года (все 710хх корректно ушли на 720хх);
20.03.2019 прибыль (убыток) прошлого года.

И вот эта последняя операция все счета 720хх закрывает только на 70802. Не пойму, почему так происходит. Никто не сталкивался?

так может дело в резервах на отпуска к примеру - они же в уменьшение прибыли не идут - оно/она
27.03.2019, 15:41
IrinaC

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

так может дело в резервах на отпуска к примеру - они же в уменьшение прибыли не идут - оно/она

Нет, там не так.
Пример. Есть у меня процентные доходы на счете 72001. Почему они закрываются на 70802 а не на 70801? Или это правильно?
27.03.2019, 15:43
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Нет, там не так.
Пример. Есть у меня процентные доходы на счете 72001. Почему они закрываются на 70802 а не на 70801? Или это правильно?

у меня аналогично закрывается на 70802
27.03.2019, 15:49
IrinaC

Нормальная такая ситуация: по налоговому учету прибыль 10 тыс., по бухгалтерскому - убыток в 62 тыс. Так и сдавать?
27.03.2019, 16:05
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Нормальная такая ситуация: по налоговому учету прибыль 10 тыс., по бухгалтерскому - убыток в 62 тыс. Так и сдавать?

мне кажется вполне реальная из-за того что в НУ какие то расходы не приняты либо по сроку либо в принципе
конечно всегда хочется чтобы совпадало но чувствую прошли те времена...
у меня у самой убыток страшнейший - раньше прятала его - позже приходовала документы и равномерно включала в расходы. Сейчас меня помидорами знающие люди забросали - вот сижу показываю все как есть.
27.03.2019, 16:24
IrinaC

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

мне кажется вполне реальная из-за того что в НУ какие то расходы не приняты либо по сроку либо в принципе
конечно всегда хочется чтобы совпадало но чувствую прошли те времена...
у меня у самой убыток страшнейший - раньше прятала его - позже приходовала документы и равномерно включала в расходы. Сейчас меня помидорами знающие люди забросали - вот сижу показываю все как есть.

Налоговая со статистикой меня в принципе не волнуют. Больше интересует вопрос - как ЦБ на это посмотрит...
27.03.2019, 16:29
licovaE

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

IrinaC, добрый день! Пришлите мне, пожалуйста, если есть возможность. Моя почта licovae@mail.ru.
27.03.2019, 16:50
alex1995

2.16.3 сборка 0.0.0.60 от 05.02.19 г.
27.03.2019, 16:54
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

Подскажите в отчет ДДС платежи от операционной деятельности включаются выплаты ЗП и налогов от ЗП. У меня программа их не учитывает - не могу нигде найти надо их включать или нет И взнос учредителя по договору займа в ДДС как прочие по финансовой показывать правильно?

поделитесь кто как делал?
27.03.2019, 16:57
alex1995

Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

IrinaC, добрый день! Пришлите мне, пожалуйста, если есть возможность. Моя почта kurochkin-aa@centr-invest.com.
27.03.2019, 17:10
alex1995

Поделюсь опытом для тех кто хочет видеть как выглядит отчетность и заполнить текстовую часть - Заходим сайт МФО и качаем, т.к.они обязаны ее публиковать. Например: https://carmoney.ru/upload/iblock/c6...f48bfec926.pdf
27.03.2019, 17:13
IrinaC

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

поделитесь кто как делал?

Я еще денежными потоками не разбиралась, завтра буду смотреть. На память, к сожалению, не помню.
27.03.2019, 18:48
alex1995

Если мы говорим про отчет о денежных потоках, то
1. смотрим приложение 17 там все прописано построчно.(Приложение 17 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)
2. По сути Подошел по простому - У нас есть ежемесячный отчет о движении Дср-в, там есть статьи ДДС, есть сумма оборотов по кассе и банку, исключаем внутренние обороты и должны получить результат - Суммы ден.ср-в на начало и конец года. Они же отражены в балансе. Могу ошибаться.
27.03.2019, 19:00
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от alex1995

Если мы говорим про отчет о денежных потоках, то
1. смотрим приложение 17 там все прописано построчно.(Приложение 17 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)
2. По сути Подошел по простому - У нас есть ежемесячный отчет о движении Дср-в, там есть статьи ДДС, есть сумма оборотов по кассе и банку, исключаем внутренние обороты и должны получить результат - Суммы ден.ср-в на начало и конец года. Они же отражены в балансе. Могу ошибаться.

Спасибо что откликнулись. Да это понятно что аналог ДДС в РСБУ, но настораживает что при автозаполнении выплаты ЗП и налогов не включаются в платежи от операционной деятельности и займы учредителей тоже рассматривать как фин операцию же надо? Собрать то руками можно, но разработчики не зря же эту статью исключили из операционной деятельности? Может они и правы. Толком нигде не написано ничего (ну или я не нашла)
28.03.2019, 05:30
vesta7578

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

Поделитесь пожалуйста, заранее благодарна adsvetka@mail.ru
28.03.2019, 13:08
IrinaC

Уважаемые коллеги, необычный вопрос. Может ли быть ошибка в контрольных соотношениях ЦБ?
На примере: анкета выдает ошибку: стр.27 гр.12 формы 0420903 <> стр.26 гр.4 0420901. Действительно, в стр.27 (по сумме граф 4-11), капитала стоит -2, а в балансе -14.
Просчитываем руками по 613-П. По нашим учетным цифрам действительно получается -2 и -14. А по логике ЦБ эти ячейки должны быть равны. Вот и вопрос - нет ли ошибок в КС ЦБ?
28.03.2019, 15:08
Татьяна111

А кто как отчет в ИФНС распечатывает? Из анкеты-редактора? или красивую из программы или ексель? А то у меня программа в рублях заполняет - перебивать тоже время...
28.03.2019, 15:27
Ирода

Коллеги, подскажите пжл., как понять по какому принципу распределяется прочий расход по счету 71702 или 71802. Например затраты на корпоратив или поздравления относятся на 71702 прочий расход или 71802?
28.03.2019, 15:32
IrinaC

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

А кто как отчет в ИФНС распечатывает? Из анкеты-редактора? или красивую из программы или ексель? А то у меня программа в рублях заполняет - перебивать тоже время...

Мы из 1С печатаем, у нас формирует в тысячах. А в анкете уж больно некрасиво печатается.
28.03.2019, 15:35
VetaLina

Коллеги, должны ли МКК публиковать на своем сайте годовую отчетность?
28.03.2019, 15:40
IrinaC

Цитата:

Сообщение от VetaLina

Коллеги, должны ли МКК публиковать на своем сайте годовую отчетность?

Обязанности такой нет.
28.03.2019, 15:42
IrinaC

Цитата:

Сообщение от Ирода

Коллеги, подскажите пжл., как понять по какому принципу распределяется прочий расход по счету 71702 или 71802. Например затраты на корпоратив или поздравления относятся на 71702 прочий расход или 71802?

У нас на 71702 только комиссия банка и БКИ. Все остальное на 71802.
28.03.2019, 15:58
Ирода

Спасибо
28.03.2019, 16:38
Ирода

Добрый день! Поделитесь пжл rob.0500@mail.ru
28.03.2019, 16:40
IrinaC

Вопрос по требованиям к раскрытию информации (к примеру, в кратком изложении учетной политики). Надо ли в обязательном порядке заполнять всё, если в 2018 году каких-то объектов учета не было? Например, по переоценке активов и обязательств в валюте, по НМА и т.д.
28.03.2019, 16:41
Ирода

Добрый день! Поделитесь пжл rob.0500@mail.ru. Заранее спасибо
28.03.2019, 17:15
id360003818

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Вопрос по требованиям к раскрытию информации (к примеру, в кратком изложении учетной политики). Надо ли в обязательном порядке заполнять всё, если в 2018 году каких-то объектов учета не было? Например, по переоценке активов и обязательств в валюте, по НМА и т.д.

Я так заполняла "В организации отсутствуют данные активы,поэтому в учетной политике эти данные не раскрываются."
28.03.2019, 17:47
IrinaC

Цитата:

Сообщение от svsev

Заблокировано

Попробуйте еще раз или тут напишите адрес
28.03.2019, 17:54
Тишина

Коллеги, как в налоговую сдавали и статистику БФО? я Собираюсь почтой, толко не знаю адрес статистики.
28.03.2019, 18:21
Татьяна111

Цитата:

Сообщение от Тишина

Коллеги, как в налоговую сдавали и статистику БФО? я Собираюсь почтой, толко не знаю адрес статистики.

а вот я об этом и не подумала - спасибо за подсказку - надо же узнавать - никто не подскажет адрес статистики по Москве?
28.03.2019, 19:35
alex1995

Ирина, уточню сразу у меня анкета по МКК. Ошибку явную выявил одну : Приложение 22 Процентные расходы Ошибка контроля: выдает ошибку по строке 1 гр.4
Путь Ошибки: Примечание 22/Таблица 22.1/Стр. 1, гр. 4 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7), гр. 4 Ожидаемое значение: цифра Разность: цифра. - Программа перепутала гр.3 с гр.4
В остальном мутотень с + и -. В приложении 28 табл.28.2 почему-то нужно ставить обратный знак отличный от формы 2.
Путаница у меня в голове полная, но осталась по контролю одна ошибка (первая), но по моему это их косяк.
28.03.2019, 19:41
alex1995

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

Спасибо что то меня переклинило с этими ОНА и ОНО и закрались жуткие сомнения.
Так и делаю и буду продолжать. Расход по оплате, доход по суду...

Что-то вы замудрили с госпошлиной. На самом деле это две разных операции. 1.Госпошлина которую платим мы - заплатили и признали в расходах, причем и в БУ И НУ. 2. Сумма возмещения пошлины по судебному решению. Получили решение - признавайте в доходах и БУ. НУ. Может потом и заплатят судебники 3. Был уникальный случай- заемщик признал долг и по уплаченной нами пошлине и в досудебке возместил САМ! это тоже повод принять к доходам.
Может я и ошибаюсь, но понимаю так.
28.03.2019, 19:46
alex1995

Цитата:

Сообщение от IrinaC

Уважаемые коллеги, еще прошу о помощи. Где-то видела разъяснения ЦБ по комиссиям за РКО. Вопрос был примерно такой "можно ли напрямую списывать комиссию сразу на расход, дт 71702 кт 20501". Ответ был примерно таким: "нет, поскольку такая проводка не предусмотрена 612-п. Надо так: дт 60322 кт 20501, дт 71702 кт 60322".

Увидела и не сохранила. Никто такого не видел? Ни у кого не сохранилось?

Подтверждаю, читал. Где-то в ЦБ разъяснения, но запомнил и забыл. По факту- делаем по старинке на 71802 сразу.
28.03.2019, 19:57
IrinaC

Цитата:

Сообщение от alex1995

Ирина, уточню сразу у меня анкета по МКК. Ошибку явную выявил одну : Приложение 22 Процентные расходы Ошибка контроля: выдает ошибку по строке 1 гр.4
Путь Ошибки: Примечание 22/Таблица 22.1/Стр. 1, гр. 4 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7), гр. 4 Ожидаемое значение: цифра Разность: цифра. - Программа перепутала гр.3 с гр.4
В остальном мутотень с + и -. В приложении 28 табл.28.2 почему-то нужно ставить обратный знак отличный от формы 2.
Путаница у меня в голове полная, но осталась по контролю одна ошибка (первая), но по моему это их косяк.

В общем, мы цифры полдня гоняли туда-сюда (кстати, по 28.2 тоже была ошибка) и вроде подогнали. Не знаю теперь, как оно вылезет, потому что с отчетом о деятельности за 2018 г. не пляшет.
28.03.2019, 20:37
alex1995

Цитата:

Сообщение от IrinaC

В общем, мы цифры полдня гоняли туда-сюда (кстати, по 28.2 тоже была ошибка) и вроде подогнали. Не знаю теперь, как оно вылезет, потому что с отчетом о деятельности за 2018 г. не пляшет.

Боюсь только отчетом о МФД не отделаемся, не забываем про ежемесячный отчет по ДДС и т.п.. Новые требования по расчету коэффициентов наверняка повлекут за собой проверки бух учета, по крайней мере ОСВ. Например, начисление резервов проверяли с запросом аналит.счетов по займам, процентам и резервам по заемщикам.
Поставил в УПолитике "мягкие" допуски по существенности ошибок, дай Бог поможет. Захотят, поставят в позу и без повода. Впрочем с такими требованиями к проц.ставкам, резервам, БУ, прогр.обеспечению многие закроются сами.
28.03.2019, 22:28
licovaE

Цитата:

Сообщение от alex1995

Ирина, уточню сразу у меня анкета по МКК. Ошибку явную выявил одну : Приложение 22 Процентные расходы Ошибка контроля: выдает ошибку по строке 1 гр.4
Путь Ошибки: Примечание 22/Таблица 22.1/Стр. 1, гр. 4 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7), гр. 4 Ожидаемое значение: цифра Разность: цифра. - Программа перепутала гр.3 с гр.4
В остальном мутотень с + и -. В приложении 28 табл.28.2 почему-то нужно ставить обратный знак отличный от формы 2.
Путаница у меня в голове полная, но осталась по контролю одна ошибка (первая), но по моему это их косяк.

По первой ошибке сегодня получила смешной ответ от разработчика Анкеты- редактора:" Автор Сафронов Сергей
Описание Ответ следующий : данную ошибку Вы можете проигнорировать, на предоставление отчётности она не повлияет[/COLOR].
Источник запроса Helpdesk"
28.03.2019, 22:42
licovaE

Цитата:

Сообщение от Татьяна111

а вот я об этом и не подумала - спасибо за подсказку - надо же узнавать - никто не подскажет адрес статистики по Москве?

Татьяна, в Москве -по районам. Наберите в Яндексе : "Адреса фондов по номеру налоговой", там есть нужная информация. У нас сегодня приняли.
28.03.2019, 22:54
licovaE

Цитата:

Сообщение от alex1995

Ирина, уточню сразу у меня анкета по МКК. Ошибку явную выявил одну : Приложение 22 Процентные расходы Ошибка контроля: выдает ошибку по строке 1 гр.4
Путь Ошибки: Примечание 22/Таблица 22.1/Стр. 1, гр. 4 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7), гр. 4 Ожидаемое значение: цифра Разность: цифра. - Программа перепутала гр.3 с гр.4
В остальном мутотень с + и -. В приложении 28 табл.28.2 почему-то нужно ставить обратный знак отличный от формы 2.
Путаница у меня в голове полная, но осталась по контролю одна ошибка (первая), но по моему это их косяк.

alex 1995, а по 28.2 действительно должно соблюдаться соотношение:строка 9(Расходы по налогу на прибыль) =сумме строк1+2+3+6+7+8? У меня не сходится. Разница равна сумме прибыли после налогообложения. Не пойму, где ошиблась. Делала руками. МФО и КПК никак не заработает у меня.
28.03.2019, 23:03
licovaE

Цитата:

Сообщение от alex1995

Ирина, уточню сразу у меня анкета по МКК. Ошибку явную выявил одну : Приложение 22 Процентные расходы Ошибка контроля: выдает ошибку по строке 1 гр.4
Путь Ошибки: Примечание 22/Таблица 22.1/Стр. 1, гр. 4 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7), гр. 4 Ожидаемое значение: цифра Разность: цифра. - Программа перепутала гр.3 с гр.4
В остальном мутотень с + и -. В приложении 28 табл.28.2 почему-то нужно ставить обратный знак отличный от формы 2.
Путаница у меня в голове полная, но осталась по контролю одна ошибка (первая), но по моему это их косяк.

alex 1995, а по 28.2 действительно должно соблюдаться соотношение:строка 9(Расходы по налогу на прибыль) =сумме строк1+2+3+6+7+8? У меня не сходится. Разница равна сумме прибыли после налогообложения. Не пойму, где ошиблась. Делала руками. МФО и КПК никак не заработает у меня.
29.03.2019, 05:12
IrinaC

Цитата:

Сообщение от licovaE

alex 1995, а по 28.2 действительно должно соблюдаться соотношение:строка 9(Расходы по налогу на прибыль) =сумме строк1+2+3+6+7+8? У меня не сходится. Разница равна сумме прибыли после налогообложения. Не пойму, где ошиблась. Делала руками. МФО и КПК никак не заработает у меня.

Отвечу вместо alex1995:

Да, сходиться тут должно. Тоже руками делала, 1с почему-то эту таблицу не заполнила. У нас так:
стр1 = (12) (убыток по БУ 12 тыс)
стр3 (стр4 + стр5) = 10
стр5 (расходы не принимаемые) = 10
стр.9 = (2) почему-то расход по НП надо ставить с минусом...

Показывать 40 сообщений этой темы на одной странице

Текущее время: 07:17. Часовой пояс GMT +3.