Вид для печати
На второй странице Анониму все понятно по страховые взносы, а мне, честно говоря, нет. Может ли кто-нибудь внятно объяснить, почему так:
В декларации стр 060 = стр. 260 - стр. 280 - стр. 050.
Я запутался в этих четырех строках и не могу понять. Ведь простая математика - если в 050 мы учли взносы за 9 месяцев, а в 280 ставим взносы за год, то при расчете 060 мы учитываем взносы и за год и за 9 месяцев. Где ошибка? :wow:
Вернули декларацию - причина: неправильно указан КБК.
Подскажите: может, я напрасно указала КБК по строке 020 и там вообще ничего писать не надо было, если я плачу минимальный налог и по строке 080 указываю КБК минимального налога?
Я указала КБК 2 раза. По строке 020 - КБК общего налога по УСН (логика такая, что именно на эти КБК платились авансовые платежи, о которых речь идет ниже, (строки 030, 040, 050), по строке 080 - КБК минимального налога, так как плачу именно его.
Вопрос: Если я плачу минимальный налог и по строке 080 указываю КБК минимального налога -182 1 05 01030 01 1000 110 (он вроде не изменился в 2011 году за 2010 год), то должна ли я указывать по строке 020 (Код бюджетной классификации) тот код, по которому перечисляла авансовые платежи?
Спасибо.
Да не учитываете Вы их второй раз. В стр.050 указывается сумма начисленного налога. А не взносы. Откуда второй раз-то берется?Цитата:
Ведь простая математика - если в 050 мы учли взносы за 9 месяцев, а в 280 ставим взносы за год, то при расчете 060 мы учитываем взносы и за год и за 9 месяцев. Где ошибка?
Да, должны. Но уже новый код, вероятно. Он-то как раз поменялсяЦитата:
то должна ли я указывать по строке 020 (Код бюджетной классификации) тот код, по которому перечисляла авансовые платежи?
Цитата:
Сообщение от Иргес
Тогда еще непонятнее. Зачем ставить новый КБК, если авансовые платежи, по которому они были перечислены, были со старым?Цитата:
Да, должны. Но уже новый код, вероятно. Он-то как раз поменялся
Да, новый КБК основного налога (в 2011 за 2010) изменился - появилась "2" всесто нуля в 11-м разряде.
Писать новый КБК и подавать корректировку? Подскажите, первый раз декларацию завернули. А может, все же вообще ничего не писать по строке 020?
Это моя вторая декларация в жизни, ответа на свой вопрос в форумах я не нашла, а в налоговой отвечают неверно, уже дважды так было!!!
Спасибо!!
Потому что с 1 января старых кодов нет больше. Все платежи по старым кодам в 2010 году автоматом перейдут на новые КБКЦитата:
Тогда еще непонятнее. Зачем ставить новый КБК, если авансовые платежи, по которому они были перечислены, были со старым?
А как не писать-то? У Вас по какому тогда КБК начислены платежи в строках 030-050? И по какому КБК налог к возмещению в стр.070? Ни по какому получаетсяЦитата:
А может, все же вообще ничего не писать по строке 020?
подскажите пожалуйста УСН 6% без сотрудников
1. В поле КПП для ИП должны быть прочерки? 0? пустое поле?
2. В наименовании - надо ли ставить прочерки в полях оставшихся после заполнения ФИО
3. В 20 строке 18210501012011000110, если еще не утвержден, то какой документ отслеживать?
4. Если не уплачены до 31.12 взносы в ПФР, а уплачены в январе, то вычесть их нельзя. Можно ли их учесть в 2011 году или они "пропали"?
Спасибо большое Над.К за обстоятельные ответы.
Сформулирую все вопросы в одном месте, а то они раскиданы по теме и общий смысл утерян...
ИП УСН 15%.
1. Первые два квартала деятельность не выелась, строки 030-040 - прочерки.
По итогам трех кварталов я заплатил налог 900 р. - строка 050.
По итогам года налог получился равным 4 р., а мин. налог - 150 р.(строка 090).
В соответствии с инструкцией в строку 060 - прочерки.
900 р. я указал как "сумма налога к уменьшению за налоговый период" (в соответствии с инструкцией) - строка 070, а минимальный налог я еще должен заплатить, указав соответствующий КБК, или как?
2. Фиксированные платежи в ПФР и ФОМС я включаю в расходы, так?
спасибо заранее!
mariyakor, в инструкции указано, что
1. прочерки
2. надо
Да уже все налоговые вроде как на новые КБК перешлиЦитата:
В 20 строке 18210501012011000110, если еще не утвержден, то какой документ отслеживать?
Еще как можно! Даже можно сказать нужно. Потому что учесть их в 2011 году Вы не имеете праваЦитата:
Если не уплачены до 31.12 взносы в ПФР, а уплачены в январе, то вычесть их нельзя.
Коллеги, у меня организационные вопросы по отчетности.
Пока ни разу не сдавал декларации - организовал ИП только в октябре. УСН на 6%.
1. Я оплатил 6% от всех поступлений на свой счет за 2010 год в конце декабря 2010 года (114 000 доход, 6% налога - 6840 руб.). Это нормально, что я заплатил заранее?
2. Могу ли я уже сейчас подавать декларацию за 2010 год?
3. Могу ли я сдать КУДиР (и вообще надо ли мне ее сдавать?) вместе с декларацией за 2010 год?
Насколько сложно с заполнением книги, если у меня было всего три платежа?
4. Вообще какой пакет документов нужно предоставлять вместе с декларацией? Может, заявление какое-нибудь писать нужно?
А то получится как обычно - завернут изза мелочи....
коллега, вы читали тему про отчетность http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=381938
?
и в этой теме читали первые пять листов?
Читал, но так и не понял многих вещей.
В частности, по срокам - не рано ли сейчас отчитывыаться или ждать марта?
И, кстати, по уплаченным в конце декабря налогам за 4 квартал (а не в начале 2011 года) тоже не понял - это нормально или нет.
Кстати, всплыл еще один вопрос - по поводу вычитания уплаченных сборов в ПФР и ФСС... Я их вообще во внимание не принимал.
Оплатил отдельно 6% от поступления и отдельно в Пенсионку...
Denizio, не обязательно ждать;
и торопиться не надо, ибо получится, как у Вас - заплатите лишние налоги
Получается, что я переплатил налогов на сумму пенсионно-фссных выплат (у меня там примерно 2600 р. получилось)?Цитата:
Сообщение от Andyko
А эта сумма как-то возвращается или все, до свиданья?
Блин, как у нас в стране все усложнено... Вместо того,чтобы давать людям возможность самозанятости, все усложняют,как будто бы мелкие предприниматели с мизерным доходом - это большие корпорации, которые имеют в штате кучу бухгалтеров,юристов и консультантов...
Denizio, а вас не сильно напрягает, что надо выучить правила дорожного движения, чтобы за руль сесть?
Сколько заплатили - неважно. Ну написано же в начале темы, указываются начисленные суммы, а не уплаченные. Ну сколько ж можно писать про это :(Цитата:
1. Первые два квартала деятельность не выелась, строки 030-040 - прочерки.
По итогам трех кварталов я заплатил налог 900 р. - строка 050.
Должны, даЦитата:
а минимальный налог я еще должен заплатить, указав соответствующий КБК, или как?
ДаЦитата:
Фиксированные платежи в ПФР и ФОМС я включаю в расходы, так?
Как это только начисленные? По строке 030,040,050 Раздела 1 указывается нарастающим итогом начисленные и ОПЛАЧЕННЫЕ суммы Авансов за 3.6.9 месяцев.Цитата:
Сообщение от Andyko
Всем клеркам добрый вечер :) Я уж было хотел налог за 2010 оплатить, зашел сюда память освежить - и узнал, что КБК старые недействительны. Получается, что и платежку не оформить, и декларацию готовить пока рано. Или новый КБК уже известен, но я упустил?
Еще меня волнует такой вопрос - рассчитал неправильно авансовый налог за 3 квартал и, как следствие, оплатил сумму меньшую чем нужно было. Годовой налог я оплачу с учетом недоимки, но чем это может быть чревато для меня? Подскажите, пожалуйста. Спасибо.
svetik291078, из инструкции:
4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие
Несколько некорректное сравнение.Цитата:
Сообщение от Andyko
В налоговом праве всеслишком часто меняется.
Вот ближайший пример -с КБК (постом выше).
Какого, спрашивается, черта, все время менять правила игры?
Отслеживать все эти премудрости - это и правда целая работа.
Впрочем, все это риторические вопросы.
сорри, имел в виду начислено! сам же отвечал на подобные вопросы в теме, что нужно вписывать то, что начислено!Цитата:
Сообщение от Над.К
спасибо Вам большое!
Что значит "с учетом суммы"? Как ее учесть - включить или вычесть?Цитата:
Сообщение от Andyko
Авансовый платеж за первый квартал 150 рублей (доходы-расходы за 1 квартал= 1000 Рублей)
За 6 месяцев Д-Р = 2000 рублей, 15% от них - 300 рублей.
Что пишем в строке 040 (сумма авансового платежа за 6 месяцев) - 300 или 150?
Спасибо.
A форма декларации и книга доходов-расходов не поменялись?
Пользуемся прошлогодними?
Заранее спасибо :)
Вот 300 рублей в строке 040 и пишетеЦитата:
За 6 месяцев Д-Р = 2000 рублей, 15% от них - 300 рублей.
lim, не поменялись. Но декларация может поменяться, она не соответствует нынешней редакции НК
СэнксЦитата:
Сообщение от Над.К
Цитата:
Сообщение от Над.К
Извините, не доходит до меня. Пожалуйста, давайте еще раз:Цитата:
3. Суммы в строках 030-050 при УСН 6% показываются уже на минусом начисленных и уплаченных взносов в ПФ, ФОМС, ФСС и больничных (если взносы были уплачены в соответствующие отчетные периоды)
1. Когда считаем налог за год в целом - это строка 260 (сумма полученных доходов за год * 6%)
2. Взносы за год отражаем по строке 280
3. При заполнении строк 030, 040, 050 - налог 6% за "отчетный" период за минусом страховых взносов (тут один раз уже отняли взносы от налога)
4. В декларации стр 060 = стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 и вот тут меня клинит - из общей суммы налога (1) отнимаем все страховые взносы (2) и отнимаем налог за 9 месяцев уже уменьшенный на страховые взносы за 9 месяцев, т.е. можно расписать так
Налог к уплате за налоговый период = сумма исчисленного налога за налоговый период - сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов - авансовый платеж за 9 месяцев равный [база по налогу за 9 месяцев *6% - страховые взносы за 9 месяцев].
Ну ткните, пожалуйста, носом - где ошибка в моих рассуждениях. :redface:
В декларации в строке к уплате написала КБК 18210501012011000110,
а какой КБК к возмещению ставить?
Я ИП на упрощнке 6%. В 2010 году дохода нет. При заполнении декларации я везде ставлю 0 правильно? 2. КБК 18210501012011000110? Спасибо.
И что Вы написали тут? Налог к уплате. Итого у Вас все 4 цифры 030-060 - это просто налог к уплате за год. Добавляете к нему страховые взносы и получаете начисленный налог из стр.260. Откуда двойное уменьшение-то? :)Цитата:
При заполнении строк 030, 040, 050 - налог 6% за "отчетный" период за минусом страховых взносов (тут один раз уже отняли взносы от налога)
А у Вас есть налог к возмещению? И куда Вы, собственно, собрались этот КБК писать? :oЦитата:
а какой КБК к возмещению ставить?
Неправильно. Нули в декларациях не ставятся, ставятся прочерки. КБК правильныйЦитата:
При заполнении декларации я везде ставлю 0 правильно?
Ответьте, пожалуйста: http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...&postcount=168
p.s. ИП, УСН (6%)
