Задача по налогам

Приоборетены два основных средства по 50 000 руб., суммарная стоимость – 100 000 руб. Основные средства относятся к 5-й амортизационной группе, срок полезного использования – сыше 7 лет до 10 лет включительно. Организация установила срок полезного использования 8 лет (96 месяцев). Норма амортизации при применении нелинейного метода начисления амортизации – 2,7 процента.
Рассчитать сумму амортизации основных средств, учитываемую в налоговом учете, за весь период эксплуатации с применением линейного и нелинейного методов.

А Ваше решение где?

Определите налоговую базу по налогу на доходы физических лиц и рассчитайте сумму налога за январь текущего года, который должен быть удержан с гражданина Гаврилюка С.Н. исходя из следующих условий.
В январе Гаврилюку С.Н. были начислены:
– зарплата – 5000 руб.;
– материальная помощь – 3000 руб.;
– материальная помощь, связанная с рождением ребенка – 8000 руб.
Сотрудник имеет право на предоставление стандартных налоговых вычетов на одного ребенка.

ваше решение какое

У меня нет решения, поэтому спрашиваю

1. Налоговым периодом по НДФЛ является:
а) месяц;
б) квартал;
в) календарный год;
г) финансовый год.
2. Следующие доходы физических лиц подлежат налогообложению НДФЛ:
а) пособие по временной нетрудоспособности;
б) оплата работодателем за счет чистой прибыли лечения своего работника;
в) доходы, полученные физическим лицом в денежной форме в порядке наследования;
г) пенсия, выплачиваемая организацией своему бывшему работнику.
3. Налоговые вычеты по НДФЛ уменьшают:
а) сумму налога, подлежащую перечислению в бюджет;
б) величину налоговой базы;
в) сумму доходов, не подлежащих налогообложению.
4. Стандартный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику:
а) только по месту основной работы;
б) по выбору налогоплательщика одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, либо на основании заявления при подаче налоговой декларации;
в) только на основании заявления при подаче налоговой декларации.
5. Имущественные налоговые вычеты в связи с продажей имущества предоставляются налогоплательщику:
а) по его выбору: налоговым агентом при подаче заявления и соответствующих документов или налоговым органом;
б) только налоговым органом при подаче им налоговой декларации по окончании налогового периода;
в) только налоговым агентом.



я думаю:
1. в
2. а или б
3.б
4.б
5.а

Здравствуйте,задача по ндс!
В 1 квартале 2009 г. в счет предстоящих поставок товаров получено 2 000 000 руб, из них 150 000 руб в счет поставки муки,облагаемой по ставке 10%, 250 000 в счет поставки не облагаемой налогом продукции, 1 600 000 руб в счет поставки оборудования,облагаемого по ставке 18%.Организация должна?
так или нет?
150 000*10/110=15 000
1 600 000*18/118=244 067,797
15 000+244 067,797=259 067,797
2 000 000-259 067,797=1 740 932,2

Цитата:

---

Сообщение от инна2222

Здравствуйте,задача по ндс! ...Организация должна?

---

Должна -...что?

Цитата:

---

Сообщение от инна2222

150 000*10/110=15 000
1 600 000*18/118=244 067,797

---

Принцип расчета НДС с полученных авансов - правильный (арифметику не проверяла)

Цитата:

---

Сообщение от инна2222

15 000+244 067,797=259 067,797

---

Общая сумма НДС с авансов, которая подлежит начислению к уплате в бюджет

Цитата:

---

Сообщение от инна2222

2 000 000-259 067,797=1 740 932,2

---

А это что за расчеты?

Цитата:

---

Сообщение от НМК

Общая сумма НДС с авансов, которая подлежит начислению к уплате в бюджет

---

Общая сумма НДС исчисления с полученного аванса. Для стр. 070 декларации.
А уж какая сумма подлежит уплате в бюджет большой вопрос в котором немало нюансов. :)

Здравствуйте, помогите решить задачи, просто нет времени (маленький ребенок) Спасибо, буду признательна любой помощи.
Задача 2. В феврале 2008 г. ООО «Универсам» выручка от реализации составила: от продуктов питания 550 000 р. (в том числе НДС – 50 000 р.); от промышленных товаров на 470 000 р. (в том числе НДС – 71 695 р.). Стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей с учетом НДС составила 220 000 р.; получена арендная плата за предоставленные в аренду основные средства 35 000 р.; за оказанные консультационные услуги – 20 000 р. (без НДС); получено безвозмездно на развитие производства 40 000 р. Рассчитайте сумму НДС к уплате в бюджет.
Задача 3. ООО «Дилер-Авто» реализовало в марте 2008 г. 45 автомобилей мощностью 85 л.с., 65 автомобилей мощностью 95 л.с., 16 автомобилей мощностью 145 л.с., 13 автомобилей мощностью 165 л.с. Рассчитайте сумму акцизов к уплате в бюджет.
Задача 4. В I кв. 2008 г. ООО «Южное» израсходовало на представительские цели 40 000 р. В этом же периоде расходы на оплату труда, учитываемые при налогообложении прибыли составили 550 000 р. Определить сумму сверхнормативных расходов.
Задача 5. В 2012 году предприниматель осуществлял реализацию товара по образцам и каталогам в нежилом помещении площадью 14 квадратных метров, арендованном в здании, принадлежащем одному из заводов, . В этом помещении была установлена контрольно-кассовая техника, оборудовано место кассира-операциониста, выставлены на продажу жалюзи и рольставни, имелись ценники с наименованием товара и ценой, а также каталоги с образцами товаров. Оплата товара производились в этом же помещении, а передача товара его покупателям осуществлялась со склада. Вправе ли ИП применять систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности?

Светлана маз, так свои варианты предлагайте.

Цитата:

---

Сообщение от Светлана маз

Здравствуйте, помогите решить задачи, просто нет времени (маленький ребенок) Спасибо, буду признательна любой помощи.

---

Это элементарные задачи на расчёт сложить, вычесть, умножить.

5. Нет
4. размер не должен превышать 4 процента от
расходов налогоплательщика на оплату труда. 40000 - 22000 = 18 000
3. 45 авто - акциз = 0
65 и16 авто - акциз = 21р. х 81шт. = 1701
13 авто - акциз = 207 р. х 13 шт. = 2691
Акцизы 2009 г.
2. НДС 121695 - ( НДС по приобретённым ценностям 220000 не указана ставка) + 5*338.98 (НДС с аренды при условии что онключен в стоимости)

+ 5338.98

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

+ 5338.98

---

Спасибо

Помогите пожалуйста с объяснением задачи)))
Индивидуальный предприниматель занимается розничной продажей товаров через магазин с площадью торгового зала равным 110 м2. С 1 января текущего года индивидуальный предприниматель по итогам деятельности уплачивает единый налог на всемирный доход.
В январе он проработал 17 дней, в феврале 10 дней, в марте 15 дней. Сумма уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование работников, а также индивидуального предпринимателя за квартал составила 4 тыс.руб.
Определите сумму единого налога на всемирный доход, подлежащего уплате за налоговый период, если известно, что на территории города, где находиться магазин, К2=0,17, а К1 на 2013 год установлен в размере 1,096.
Решить,решила но не могу найти статьи что бы объяснить свои действия
(1800*1,096*0,17*110)*17/31*0,15=3044;
(1800*1,096*0,17*110)*10/28*0,15=13281;
(1800*1,096*0,17*110)*15/31*0,15=2656
3044+13281+2656=18981
18981-4000=14981

3. Стоимость реализованного игристого вина в отпускных ценах 10 млн. руб., в том числе НДС 18%. Одна бутылка вина вместимостью 0,7 л стоит 50 руб. (в том числе НДС). Ставка акциза составляет 10,5 руб. за 1 л вина. Определить сумму акциза, подлежащую уплате в бюджет.

Цитата:

---

Сообщение от Мосик

сумму единого налога на всемирный доход,

---

Классная оговорочка :D Задача, кстати, решена неверно, но уже явно поздно об этом сообщать

Аноним, у нас не решают за студентов задачки, можем только проверить.

Доброе время суток, прошу помощи в проверке задачи ) Заранее спасибо ! Предприятие «Луч» реализовало продукцию и выставило счет покупателю на сумму 236 тыс. руб. При производстве этой продукции были использованы материалы, приобретенные у поставщика на сумму 164 000 руб., в том числе НДС. В отчетном периоде проведена инвентаризация ТМЦ, по итогам которой выявлена недостача на сумму 25 000 рублей. Принято решение недостачу списать за счет средств предприятия. Исчислить НДС к уплате в бюджет. Решение: Исходя из ст.146 НК РФ объектом налогообложения в данной задаче является реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации. В перечне ст.149 не предусмотрено освобождение от налогообложения данного вида деятельности. Выбытие ТМЦ в результате недостачи не меняет цели их приобретения. Установленный ст.170 НК РФ перечень оснований для восстановления НДС является исчерпывающим. В нем отсутствует такое основание, как списание ТМЦ в результате недостачи. Таким образом восстанавливать НДС в данном случае не нужно. Налоговых вычетов согласно ст.171 тоже не установлено. Рассчитаем сумму налога, подлежащую уплате в бюджет руководствуясь ст.172 НК РФ (расчеты производим в рублях).
236 000 / 1.18 = 200 000 (сумма без НДС);
236 000 – 200 000 = 36 000 (НДС к уплате);
(или 236 000 / 118 * 18 = 36 000 (НДС к уплате));
164 000 – 25 000 = 139 000 (сумма затрат на материалы без недостачи с НДС);
139 000 / 1.18 = 11 7796.61 (сумма затрат на материалы без недостачи без НДС);
139 000 – 117 796.61 = 21 203.39 (НДС к возмещению);
36 000 – 21 203.39 = 14 796.61 (НДС к уплате в бюджет).

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

236 000 / 1.18 = 200 000 (сумма без НДС);
236 000 – 200 000 = 36 000 (НДС к уплате);
(или 236 000 / 118 * 18 = 36 000 (НДС к уплате));
164 000 – 25 000 = 139 000 (сумма затрат на материалы без недостачи с НДС);
139 000 / 1.18 = 11 7796.61 (сумма затрат на материалы без недостачи без НДС);
139 000 – 117 796.61 = 21 203.39 (НДС к возмещению);
36 000 – 21 203.39 = 14 796.61 (НДС к уплате в бюджет).

---

Верно.

Помогите пожалуйста решить задачу..
В собственности семьи (мать, дочь и сын) имеется квартира инвентарной стоимостью 645 тыс. руб., рыночная стоимость 2655 тыс. руб. Квартира делится в следующем порядке мать 50%, а остальная площадь между дочерью и сыном в равных долях. Сыну на правах личной собственности принадлежит гараж инвентарной стоимость 100 тыс. руб. и квартира страховой стоимостью 480 тыс.руб., а дочери - дача страховой стоимостью 400500 руб общей площадью 39м2 и дом в деревне стоимостью 370 тыс.руб. Матери принадлежит частный дом инвентарной стоимостью 456 тыс руб. и хозяйственные постройки на сумму 110 тыс.руб. Сын является военным пенсионером. Мать является пенсионеркой. Определить налог на имущество физических лиц у всех налогоплательщиков, если сын продал в июле квартиру, а дочь получила в наследство гараж стоимостью 250 тыс.руб.

МИленькая задачка. А по какому году надо определять налог и где в задаче ставки налога на имущество?

К сожалению это все условие задачи... По этому и не могу решить.. Думаю по 2014 году, а ставок нет...

я так понимаю, что мама и сын освобождены от уплаты налога... Мне не понятен термин страховая стоимость...

Задача не имеет решения, потому что не указан закон, по которому её решать.
СТраховая стоимость указывается в договоре страхования объекта. И к расчету налога на имущество не имеет ни малейшего отношения

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА В РЕШЕНИИ ЗАДАЧИ!!!

Налог на прибыль организации (вариант учетной политики – метод начисления), за налоговый период:

- отгружены покупателям товары собственного производства 118 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – себестоимость товаров 60 000 тыс. руб.

- получена на расчетный счет выручка за реализованные товары 94 400 тыс. руб. (в том числе НДС)

- переданы покупателям по акту основные средства - 59 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – остаточная стоимость основных средств 40 000 тыс. руб.

- получены на расчетный счет денежные средства по договору займа 15 000 тыс. руб.

- получен безвозмездно от физического лица компьютер по рыночной цене 34 000 руб. (без учета НДС)

- получены на расчетный счет дивидендыот долевого участия в других российских организациях 70 000 тыс. руб.

- оплачены с расчетного счета расходы на призы в целях рекламы 1300 тыс. руб.

- уплачен с расчетного счета штраф в бюджет за нарушение срока отчетности 1000 руб.



1) Рассчитать сумму налоговой базы (отдельно по каждому объекту)

2) Исчислить сумму налога за налоговый (расчетный) период

3) Рассчитать сумму налогового вычета (при его наличии)

4) Определить сумму налога к уплате в бюджет за налоговый (отчетный) период

Цитата:

---

Сообщение от Ольга_Бурова

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА В РЕШЕНИИ ЗАДАЧИ!!!

Налог на прибыль организации (вариант учетной политики – метод начисления), за налоговый период:

- отгружены покупателям товары собственного производства 118 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – себестоимость товаров 60 000 тыс. руб.

- получена на расчетный счет выручка за реализованные товары 94 400 тыс. руб. (в том числе НДС)

- переданы покупателям по акту основные средства - 59 000 тыс. руб. (в том числе НДС) – остаточная стоимость основных средств 40 000 тыс. руб.

- получены на расчетный счет денежные средства по договору займа 15 000 тыс. руб.

- получен безвозмездно от физического лица компьютер по рыночной цене 34 000 руб. (без учета НДС)

- получены на расчетный счет дивидендыот долевого участия в других российских организациях 70 000 тыс. руб.

- оплачены с расчетного счета расходы на призы в целях рекламы 1300 тыс. руб.

- уплачен с расчетного счета штраф в бюджет за нарушение срока отчетности 1000 руб.



1) Рассчитать сумму налоговой базы (отдельно по каждому объекту)

2) Исчислить сумму налога за налоговый (расчетный) период

3) Рассчитать сумму налогового вычета (при его наличии)

4) Определить сумму налога к уплате в бюджет за налоговый (отчетный) период

---

Это все математика ... ваши варианты расчёта какие ?
PS
в условиях не указана ставка НДС и выпускаемая продукция . Решений может быть несколько.

Определите для целей налогообложения прибыли:
а) по каким договорам займа налогоплательщик может полностью отнести уплаченные проценты по заемным средствам на расходы;
б) по какому договору займа и в каком размере может отнести уплаченные проценты по заемным средствам на расходы и в каком размере на прибыль, остающуюся после уплаты налога на прибыль.
Известно:
Организация в I квартале налогового периода заключила 4 договора займа, которые согласно учетной политике были выданы на сопоставимых условиях:
– договор № 1 – на сумму 520 000 руб. (ставка – 4% за 3 мес.);
– договор № 2 – на сумму 480 000руб. (ставка – 3% за 3 мес.);
– договор № 3 – на сумму 450 000 руб. (ставка – 6% за 3 мес.);
– договор № 4 – на сумму 550 000 руб. (ставка – 4% за 3 мес.).

Работнику ОАО «Винап» в феврале выдано в счет получения январской зарплаты на сумму 4720 руб.: 20 бутылок шампанского по цене 86 руб. (с НДС) за бутылку емкостью 0,75 и 30 бутылок водки (40%) по цене 100 руб. с НДС) за бутылку емкостью 0,5 л. При этом рыночная цена 1 бутылки шампанского – 190 руб. с учетом НДС, 1 бутылки водки – 250 руб. с учетом НДС.
Исчислить суммы Акциза, НДС, НДФЛ.

В текущем году ЗАО приобрело два легковых автомобиля:
- автомобиль 1. мощностью 270 л.с. был зарегистрирован 15 февраля;
- автомобиль 2 . мощностью 160 л.с. был зарегистрирован 31 июля.

В соответствии с региональным законом ЗАО обязано перечислять авансовые платежи по транспортному налогу. Ставки налога свыше 250 л.с. – 72,9 руб.
Свыше 150 л.с. до 200 л.с. 24,3 руб.
Рассчитайте авансовые платежи транспортного налога и сумму платежа за год.

270*72,9=19683
160*24,3=3888
19683+3888=23571
когда машины сняты с учета в задаче нет
и как рассчитать аван.платежи т.с.?

По результатам налоговой проверки 12.11. текущего года на предприятии выявили занижение налогооблагаемой прибыли в 3 квартале на сумму 60 000 руб. Необходимо найти сумму налога на прибыль, которую необходимо уплатить в бюджет, а также сумму штрафов и пени.