Рекламные. Тогда не понимаю, почему они предъявили вам НДС.
Вид для печати
Рекламные. Тогда не понимаю, почему они предъявили вам НДС.
Спасибо.Цитата:
Сообщение от Тоня
правильно ли я понимаю, что от них нужен счет без НДС, а мне нужно удержать с суммы этого счета 18% и при оплате этого счета оплатить агентский НДСв бюджет? :o
Да.
Еще раз спасибо!Цитата:
Сообщение от Тоня
Подскажите, если беларусы перерабатывают наши материалы по давальческой схеме и вернут нам уже новый товар, местом реализации работ является РФ или РБ???
1) Ст 148 п.1 пп 4 НК - местом реализации работ услуг признается РФ если покупатель осуществляет деятельность на территории РФ
2) ст 3 п.1 пп5 Протокол о взимании косв. налогов в ТС - местом реализации работ услуг признается территория государства - члена ТС если работы выполняются, услуги оказываются налогоплательщиком этого гос-ва.....
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Выполняем НИР из средств ФБ. НДС не облагается. Появился соисполнитель - Белорусский инстиут. Не возникает ли у нас обязательство платить за них НДС?
Так данные операцииЦитата:
НДС не облагается
Спасибо за ответ! (от ЛМС). Вопрос возник в связи с тем, что банк запросил платежку на уплату НДС. Или письмо о том, что в определении ст 148НК РФ реализация не на территории РФ.
Получается, что то что у нас работа НДС не облагается, этого не достаточно для Белорусской работы?
По 148-НК место реализации то территория РФ. А вы по 149-НК льготируетесь, как коммерческая организация, тратящая на НИР исключительно бюджетные деньги?
ДА!
Имхо все равно льгота распространяется и на субчика.
Посмотрите, кстати. Ваш случай.
Минфин России ответил на вопрос о применении НДС в отношении НИОКР, выполняемых иностранным лицом в качестве соисполнителя для российской организации и финансируемых за счет средств федерального бюджета (письмо Минфина России от 26.11.2007 № 03-07-08/344).
Вопрос: Возникает ли объект налогообложения по НДС в отношении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, выполняемых иностранным юрлицом в качестве соисполнителя для российской организации и финансируемых за счет средств федерального бюджета?
Ответ:
Письмо Минфина России от 26.11.2007 № 03-07-08/344
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики, рассмотрев письмо о применении налога на добавленную стоимость в отношении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, выполняемых иностранным лицом в качестве соисполнителя для российской организации и финансируемых за счет средств федерального бюджета, сообщает следующее.
В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 146 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.
Порядок определения места реализации работ (услуг) в целях применения налога на добавленную стоимость установлен ст. 148 Кодекса. Так, согласно пп. 4 п. 1 данной статьи Кодекса местом реализации работ по проведению научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ признается территория Российской Федерации, если покупатель таких работ осуществляет деятельность на территории Российской Федерации. При этом местом осуществления деятельности покупателя работ считается территория Российской Федерации в случае фактического присутствия покупателя указанных работ на основе государственной регистрации организации.
Таким образом, местом реализации научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, выполняемых иностранным лицом для российской организации в качестве соисполнителя за счет средств федерального бюджета, признается территория Российской Федерации.
На основании положений пп. 16 п. 3 и п. 5 ст. 149 Кодекса выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ за счет средств бюджетов освобождается от налогообложения налогом на добавленную стоимость на территории Российской Федерации в случае отсутствия в налоговом органе по месту регистрации налогоплательщика, осуществляющего такие работы, заявления об отказе от освобождения этих операций от налогообложения.
Учитывая изложенное, а также принимая во внимание, что иностранное лицо, выполняющее научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, финансируемые за счет средств федерального бюджета, не состоит на учете в российских налоговых органах и, соответственно, не представляет в налоговые органы какие-либо документы, в том числе заявление об отказе от освобождения от налогообложения выполняемых им работ, то указанные операции на территории Российской Федерации налогом на добавленную стоимость не облагаются.
Директор Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
И.В.ТРУНИН
26.11.2007
СПАСИБО!!! А как быть с банком? Написать им то, что они просят (это у них стандартная форма), лишь бы пропустили платеж? Или все таки настаивать на своем?
Кому как нравится. Я настаиваю на своем.
Попробую. Напишу о результатах.
Доброго дня. У меня такой вопрос, в марте была отгрузка в Беларусь, а оплаты от них еще нет. Какой период подтверждения экспорта установлен на сегодняшний день? Если документы понесу с декларацией за 3кв. не опоздаю? Спасибо!
180 дней с даты отгрузки.Цитата:
Какой период подтверждения экспорта установлен на сегодняшний день?
Нет.Цитата:
Если документы понесу с декларацией за 3кв. не опоздаю?
Тоня, если я не буду в декларации за 2 квартал включать НДС с реализации налоговая не будет придираться? 180 дней истекают 10 сентября...
Не поняла...а у васоткуда по этой сделке?Цитата:
НДС с реализации
Читала, что если пакет документов не собран за 180 дней, то мы ндс с реалицации уплачиваем, а потом возвращаем.
Так 2 кв. здесь причем, если час Х (180-й день бишь) наступает только в 3 кв.?
:oспасибо, Тоня... :)
Привет, кто знает, должен ли стоять номерной штамп инспектора во втором разделе в заявлении о ввозе товаров на территорию Республики Беларусь?
Банк согласился, оплата прошла. Спасибо Тоня!
По протоколу место оказания рекламных услуг определяется по покупателю. Т.е. в Вашем случае это РФ, значит услуга без НДС.Цитата:
Сообщение от Тоня
Интересно, что белорусы все-равно имеют право выставлять такие услуги с НДС. Об этом есть сказано в п.10 ст.102 НК РБ.
Поэтому, если Вам, россиянам, это не нравится, просите белорусов исправить счет.
Помогите, пожалуйста...Директор купил товар в Белоруссии еще в апреле. Я была в больнице, только сейчас разгребаю все, что накопилось. Для меня импорт из Белоруссии первый раз. Много веток перечитала, более-менее все раскладывается по полочкам. Вопрос - чего теперь делать с заявлением и декларацией, если я пропустила все сроки. Уплаты НДС тоже не произвела. Можно сделать все это сейчас? Примет ли документы налоговая или отправит теперь далеко? И, если еще можно подать документы, какие штрафы, кроме пеней нам грозят? Спасибо огромное заранее :(
Нужно.Цитата:
Можно сделать все это сейчас?
По 119-НК штрафанут, налорги считают, что она и к декле по косвенным относится.Цитата:
какие штрафы,
Тоня, спасибо огромное...еще подскажите, я правильно мыслю?...завтра срочно плачу НДС, жду какое-то время, пока он дойдет в налоговую, потом бегу с заявлением в налоговую, да? А как быстро они ставят отметку на заявлении? Еще два вопроса: белорусы не дали с-фактуру, нужно с них требовать? И по первой поставке мы им оплачивали на третье лицо по их письму - примет ли налоговая этот платеж, а вторую поставку еще не оплатили - значит, рано бежать с заявлением?
Извините за сумбур, голова лопнет скоро с этих импортов-экспортов (у меня по другой фирме возврат НДС по экспорту, тоже первый раз) :(
АлисаСелезнева
Зачем ждать? Платежку из банка получите - и вперед!
Налоговая рассматривает Заявление 10 дней, но может и быстрее.
Счет-фактуру можно не требовать, если есть счет-тоже хорошо.
СПАСИБО БОЛЬШУЩЕЕ-ПРЕБОЛЬШУЩЕЕ!!!
Поставщику не оплатили? Подача декларации с пакетом документов (в т.ч. и заявления) с оплатой поставщику не связана. Товар ввезен?Цитата:
а вторую поставку еще не оплатили - значит, рано бежать с заявлением?
да, товар ввезли. А в списке документов речь о выписке банка - это по поводу НДС, а не оплаты поставщику?
Да, в/б и п/п на уплату НДС
А полностью фразу прочесть в Протоколе? "Выписку банка, подтверждающую фактическую уплату косвенных налогов....."Цитата:
речь о выписке банка
Тоня, Вы, безусловно, правы, документы надо читать внимательнее. Просто так свалилось все сразу, и времени мало, и информации много, и белорусы звонят уже. Спасибо еще раз большое.
Подскажите, правильно ли?
Есл мы закупаем в РБ трансформаторы...вот один отправили на ремонт из Росии в РБ, ремонт будет на территории Белоруссии. Они в акте и с/ф ствку 20% ставят же за эту услугу? правильно?
Но ведь у нас в России нет таких ставок....
А причем тут Россия? :) В мире масса других стран, имеющих собственное налоговое законодательство, которому подчиняются налплаты этих стран.
Ну я же просто уточнить )) Значит все правильно? ))
Я не знаю НК РБ. Если у них действует ставка 20% по данным операциям, то правильно. А вы че переживаете? Вам какая разница какой НДС сидит в сумме ремонта, вы ж все равно его к вычету не предъявляете.
Добрый день! Подскажите пожалуйста по какой строке декларации ндс отражается еще не уплаченный ндс по импорту Беларусь. Но ввозной ндс к уплате в бюджет отразили На конец квартала по дебету 68.2 сумма 67 тыс а должно быть 69 тыс Или может так правильно ?????
О какой декларации речь? НДС или по косвенным?Цитата:
по какой строке декларации ндс отражается еще не уплаченный ндс по импорту Беларусь
