Вид для печати
Скажите, пожалуйста, а оплачивать авансы я должна была то, что начислила, так? (например полугодие: доход нараст итогом = 499496,00 руб * 6% = 29952 - пенс. 1288 = 28664 к оплате или 28664 - упл.аванс за 1 кв 14196 = 14468? Ведь в формуле - еще ведь нужно вычитать ранее уплаченные за отчетный/налоговый период суммы налога.. И в декларацию годовую ставить за полугодие 28664?
Уважаемая Над.К, я сейчас попробовала в строках 040 и 050 поставить исчисленный налог за минусом только взносов в ПФ:
030 = 14196
040 = 28664
050 = 48050
здесь все по -прежнему:
260 = 66710
280 = 7424
и строка 060 = 11236 (!!!) Значит за год я все-таки должна именно 11236 заплатить?
И как теперь мне быть с упл. авансами? Получается, я их не верно платила или все-таки правильно? Где мне их учитывать? Помогите.. а то чем дальше я читаю форум, тем тупее становлюсь, по-моему.. :(
Да именно так и должны были. Но декларация заполняется по другому, по начисленным суммам.Цитата:
или 28664 - упл.аванс за 1 кв 14196 = 14468?
Да.Цитата:
Значит за год я все-таки должна именно 11236 заплатить?
Спасибо!!!!! Благодаря Вам, разобралась!
Сейчас полезла смотреть образец заполнения декларации и в части УСН6% увидела неправильно указанную сумму фиксир. платежа в ПФ - вместо 7274 руб. стоит 7424 руб. И итоговая цифра налога рассчитывается за вычетом этой неправильной суммы.
Может и непринципиально, но заметила, что люди присылают для проверки свои цифры с вычетом неправильных 7424 руб.
Или это я запуталась?
Аноним, а с чего Вы взяли, что там именно фиксированные платежи стоят? Там просто стоит некая цифра страховых взносов. Вообще-то не у всех есть фиксированные взносы и не у всех ИП эти взносы были 7274 руб ;)
Я там могла и 4000 нарисовать, что бы эта цифра значила по вашему? :o
Извините - ни в коем случае не хотела умничать.
Просто цифра с фиксированным платежом похожа, поэтому подумала, что для образца взята именно она. Сама ИП на УСН 6% без раб-ков - чуть не испугалась, и забыла подумать про всех остальных.
Еще раз извините и большое спасибо за Вашу помощь!
у меня ип дох. минус расх. -5%. сумму фиксированных плат. (ПФ) в расход ставила 100% это правильно? и еще, узнала сегодня, что есть квартальная декларация - я её не сдавала. что за это будет, что сейчас сделать?
Но цифру я действительно лучше поправлю, раз такие ассоциации возникают :o
Правильно.Цитата:
сумму фиксированных плат. (ПФ) в расход ставила 100% это правильно?
Уже год как нет квартальных деклараций, но есть обязанность платить налог раз в кварталЦитата:
и еще, узнала сегодня, что есть квартальная декларация
Дело в том, что глав. бух (другая орг-я)мне показала эту кварт. декларацию по упрощенке (сам налог я перечисляла). Вообще есть какая-то ссылка на то,что не нужно сдавать её?
Есть ссылка. Называется Налоговый кодекс, глава 26.2
Квартальные декларации по УСН отменены с 1 января 2009 года
Уважаемые форумчане, подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
ИП на УСН прекратил деятельность в качестве ИП 25.12.2009.
1) Надо подавать декларацию? Думаю, что да.
2) Какую дату ставить? 25.12.2009 или 15.01.2010?
Заранее спасибо
1. Надо
2. Дату составления декларации
Мне сказали, что декларация должна быть напечатана на бланке с красным шрифтом. Так ли это?
Нет, это неправда
Извините, не понятно. Декларация составляется 25.12.09, а в ИФНС сдается 15.01. или и составляется 15.01?Цитата:
Сообщение от Над.К
Эльза13, ну вот когда будете заполнять декларацию, эту дату и поставите. Это дата заполнения декларации только и всего
Над.К, спасибо.
А как заполнять декларацию УСН-6, если по итогам полугодия возникает переплата?
Допустим, доход за первый квартал — 200'000 руб, за все остальные — 0 руб.
В страхование за год 7274.40, т.е. за квартал 1818.60.
Таким образом, первый авансовый платёж будет ROUND((200000 * 0.06) - 1818.60) = ROUND(10181.40) = 10181.00 и в строчке 030 будет как раз 10181.
А за полугодие получаем ROUND((200000 * 0.06) - 3637.20) = ROUND(8362.80) = 8363.
Вопрос №1: в строчку 040 писать в таком случае 10181 или 8363?
За 3 квартала получаем ROUND((200000 * 0.06) - 5455.80) = ROUND(6544.20) = 6544. И тут возникает тот же самый вопрос.
Очевидно, чтоб формулы в декларации сходились, и в 040 и в 050 надо ставить 10181, но такой вариант мне кажется довольно странным.
За год получаем ROUND((200000 * 0.06) - 6000) = 6000 (т.к. уменьшаем налог не более чем на 50%).
Вопрос №2: верно ли, что в строчку 060 ставить прочерк?
Вопрос №3: верно ли, что в строчку 070 ставить переплату, т.е. (10181-6000) = 4181?
Скажите, пожалуйста, а в платежке по налогу за год обязательно ставить дату документа, совпадающую с датой заполнения декларации, или можно 0 ставить?
Проблема, собственно, в том, что налог хочу сейчас заплатить,
а декларацию позже подать. Или декларацию надо подписать датой оплаты налога, а сдавать можно в любое время (до 30.04)?
Форумчане помогите заполнить декларацию 2009г.ИП на УСН(6%) имеется один НР.За год в ПФР оплатила за себя 4850 и за НР 8400.За первый квартал доход составил 15000.За полугодие 15000+55790=70790.За девять месяцев 70790+41000=111790.За год111790+113210=225000.Как правильно всё заполнить и что оплатить?
точные даты оплат какие?Цитата:
За год в ПФР оплатила за себя 4850 и за НР 8400.
Ничего никогда не ставил, никаких "дат документа"... По-моему, она заполняется тогда, когда наложка Вам выставляет требование к уплате чего-либо (в т.ч. пени, штрафа), вот тогда заполняете дату этого докУмента, чтобы налоговикам проще было разбираться, правильно ли Вы исполнили их требования.Цитата:
Сообщение от Nadinak
За НР платила ежемесячно по 700.За себя14.08.09 заплатла 2424.80 и 10.12.09 2424.80Цитата:
Сообщение от Лёнка
в строке 030 ставите =15000*6%-700*3=...Цитата:
За НР платила ежемесячно по 700.За себя14.08.09 заплатла 2424.80 и 10.12.09 2424.80
040=70790*6%-700*6=...
050=11790*6%-(700*9+2425)=...
060=225000*6%-(700*12+2425+2425)=...
070 прочерк
по второму разделу все понятно?
налог УСН в течение года платили?
плиз...доверилась ощущениям в числах,а когда посчитала,ужаснулась...
030=15000*6%-450=...
040=70790*6%-2123=...
050=111790*6%-3353=...
это верноЦитата:
060=225000*6%-(700*12+2425+2425)=...
Спасибо Лёнка. Яконечно не поняла что за цифры Вы вычитали.Но то что мне надо заплатить налог с предприятия 250руб. я согласна.В году я ничего не платила.На всякий случай проконтролируйте-в строке260 напишу 13500 а в строке280 буду писать 6750? Ещё раз большое спасибо !!!!!!
Пара глупых вопросов по нулевой Декларации УСН 15% ИП:love::love:
1. Делаю декларация в Налогоплательщик ЮЛ. Мои ноли по доходам, расходам, базе, налогу он благополучно заменяет на прочерки. Что же правильно, ноли или прочерки?:redface:
2. Нужно ли указывать кбк для минимального налога? Налогоплательщик не очень охотно дает его указывать
Не поняла. Вы вообще как строку 060 посчитали?Цитата:
060=225000*6%-(700*12+2425+2425)=...
Прежде всего надо заполнить строку 280, в которой будет стоять не больше чем 50% от строки 260, т.е не более, чем 50% от 13500 - 6750 рублей.
А потом уже считать строку 060. Вы почему-то при расчете поставили в вычет все взносы, а так нельзя, это же больше чем 50% от налога.
Должно получаться так
030 - 450
040 - 2124
050 - 3354
060 - 3396 (стр. 260 - стр.280 - стр.050)
Сумма строк 050 и 060 и дает сумму налога за год.
Vitalyq, в декларациях нули не ставятся
Уважаемые форумчане! ООО на УСН 6%, при заполнении декларации возник такой вопрос:
При начислении авансов за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев нужно уменьшать начисленные авансы на взносы в ПФ, но не более чем на 50%.
Вместе с декларацией сдаем КДиР, где отражены доходы.
Взносы в ПФ отражены в декларации в общей сумме по строке 280
Как ИФНС при камеральной проверке увидит, какие взносы в ПФ за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев?
Аноним, не увидит никак. А зачем ей это надо?
Над.К выходит что мне надо заплатить УСН 6750 т.к. в году я ничего не платила? А потом сдать декларацию? СпасибоЦитата:
Сообщение от Над.К
Уважаемая Над.К. ИМХО, нужно, чтобы правильно отразить авансовые платежи за минусом взносов в ПФ, а то ведь могут начислить их по доходам в КДиР
ИраУ, ВЫ не платитили авансовые платежи по налогу в течение года? Тогда да, надо платить 6750
Аноним, так ведь они правильно и отразят. Так, как Вы укажете в декларации.
КНига не сдается в ИФНС, она подписывается там. Причем по регламенту ФНС подписывается сразу в присутствии налогоплательщика. Поэтому ничего по книге разносить не могутЦитата:
Вместе с декларацией сдаем КДиР, где отражены доходы.
помогите разобраться ИП Д-Р 15% убыток во всех периодах
авансовые платежи не платили, деятельность с января, правильно ли я заполняю, проверьте:
стр. 210 - 5934614
стр. 220 - 6458201
стр. 250 - 523587
стр. 270 - 59346
стр. 090 - 59346
итого к уплате мин. налог - 59346
помогите разобраться6: УСНО 15% - по итогам 1кв доход 2867 (налог 430), п/г доход нарастающим 4031 (налог нарастающим 605), 9мес. доход нарастающим 1851 (налог нарастающим 278), год убыток 1767 (мин.налог 5608). В течение года авансовые не платились. В декларации:
030 430
040 605
050 278
или
030 430
040 175 (605-430)
050 -
:o
Из Порядка заполнения 4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
Значит проще: доход нарастающим за полугодие умножить на 15% минус начисленный авансовый платеж за 1 квартал? или оплаченный?
окончательно переклинило, .. авансовые не платились, значит стр.070 сумма налога к уменьшению не должна быть 278?? (((
При проверке налогоплательщикЮЛ выдает:
Контрольные соотношения, не прошедшие проверку
46) в разд.1 стр.050 меньше стр.040. Сумма, исчисленная к уплате за 9 мес. указывается с учетом суммы, уплаченной за полугодие (нарастающим итогом).
