Вид для печати
Оприх товар в долларах по курсу цб на дату прихода +там пош +там сборы в НУ сумма получилась больше,а в БУ 60 закрылся а на 41-1 сумма меньше чем на счете в НУ (типа курсовая разница)А куда ее деть чтобы 41 счет был равен счету Н02:wow: ПЛИЗ запуталась
А с чего вы взяли, что данные должны быть равны? На Н02 налоговая себс/ть формируется?
Да я наверное теперь поняла о чем Вы мне все время говорили,что НУ не будет равен с БУ,а почему тогда 60 закрылся у меня все время предоплаты ( по разным курсам?),а когда я товар оприходовала товар по курсу ЦБ на дату выпуск разрешен (курс другой) но 60 закрылся - это как? :wow:
Юль, за вами волки гоняться? Трудновато через ваши тексты продираться...
Потому и закрыт, что предоплаты. 60 52 100 уе по 30 руб. и 41 60 100 уе по 30 руб.Цитата:
а почему тогда 60 закрылся у меня все время предоплаты
Где оприходовала? Почему по курсу ЦБ на дату выпуска?Цитата:
а когда я товар оприходовала товар по курсу ЦБ на дату выпуск разрешен (курс другой)
Я так поняла что в БУ товар приходуется ровно на сумму предоплаты поэтому 60 закрылся,а в НУ по курсу ЦБ на дату прихода курсовая разница между БУ и НУ ушла на налоговй счет Н08 (внереал доходы),я нашла выход ;) Если в БУ сделать бух справку 41-1 91-1 на сумму курсовой разницы в НУ,тогда БУ=НУ (41-1=Н02) А? :(
Оприходовала в 1С бух по курсу из ГТД (НУ блин все так делают,знаю что неправильно):dezl: Но я не могу понять как правильно!В договоре ничего не сказано про право соб-ти,по инкотермсу CFR,(право соб-ти на дату коносамента?!)А как это сделать,оприходовать товар 16251,6$ по курсу из коносамента на 23,11,09?а какие корреспонденции ведт товара факт НЕТ :wow: У меня уже нервный срыв от безисходности!Я с января взяла эту фирму и бывший бух в балансе за 2008 год не отразила товар (товара на складе вообще 0) а есть предоплата в долларах на 01,01,09 и в рублях по курсу на 31,12,08:help:
:wow:Цитата:
Если в БУ сделать бух справку 41-1 91-1 на сумму курсовой разницы в НУ,тогда БУ=НУ (41-1=Н02) А?
Открываем ГК, 223 и 224:Цитата:
Но я не могу понять как правильно!
1. Право собственности у приобретателя вещи по договору возникает с момента ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором.
1. Передачей признается вручение вещи приобретателю, а равно сдача перевозчику для отправки приобретателю или сдача в организацию связи для пересылки приобретателю вещей, отчужденных без обязательства доставки.
По базису риски переходят к вам по переходу через поручни, т.е. сдачи перевозчику. У вас есть транспортный документ с этой датой. Вот и приходуйте.Кто-то на субсчете 41 формирует себ/сть товара в пути, кто-то использует для этого 15. На форуме обсуждалось много раз, поищите.Цитата:
а какие корреспонденции ведт товара факт НЕТ
А куда эту разницу?В балансе ст-ть товара будет меньше чем в НУ? :o
Да. Или больше, в зависимости от колебаний курса. У вас никогда не было расхождения между БУ и НУ?
41-1-1 товары в пути будут и в балансе отражвться как товар в наличии?Какая корресп товары в пути?Я поняла что 41-1 41-1-1 когда товар буду приходовать и 41-1 60-11,а когда в пути? :o
Я с января веду фирму и только щас взялаь за работу поэтому в шоке когда увидела что мне программа считает :wow:
Вообще спасибо Вам огромное за помощт вы мне столько раз уже помогли!!!!!! :D
А курсовая разница в НУ учете только для расчета налога на прибыль на счете Н08? В БУ как ее отразить? :o
Получается что по 90-2 будет списываться бух-кая ст-ть товара,а по НУ Н02 02? :o
Вы собираетесь отражать то, чего не существует. Нет у вас курсовой разницы в БУ, если вы всегда делаете 100% предоплату за товар. Ну по крайней мере по 60 сч.Цитата:
В БУ как ее отразить?
Я 1Ский налоговый план счетов не знаю, здесь не подскажу. Себ/сть товара у вас будет разная.
100% это понимается оплата до прихода товара не важно сколько платежей было?А если еже есть доплата после прихода товара тогда как быть? :o
А можно расходы в 1 кв выставленные,но они относятся к контейнеру который придет во 2 кв отнести на 97 расх буд пер,а когда я товар факт оприх на склад то с 97 на 44????? :o
Тогда переоцениваете возникшую кредиторскую задолженность.Цитата:
А если еже есть доплата после прихода товара тогда как быть
А зачем? Эти расходы в БУ включаются в себ/сть товара?Цитата:
А можно расходы в 1 кв выставленные,но они относятся к контейнеру который придет во 2 кв отнести на 97 расх буд пер,а когда я товар факт оприх на склад то с 97 на 44?????
Нет!Себ-ть складывается из ст-ти в руб по курсу +тамож пош+тамож сборы+доставка Новоросс-Краснодар,а остольные расходы от перевозчика (линейный сбор,осмотр,фрахт,конвенциональный сбор на 44,только в каком периоде?) :o
В периоде осуществления расходов. 97 здесь зачем?
а какой счет? НДС выставляется в 1 кв я его принемаю,а налог на прибыль уменьшаю во 2кв так как пришел конт и эти расходы относятся к нему! :o
так что делать с авансами в долларах их переоценивать только в НУ делать бух сп и ставит счета НУ,а в БУ сумма будет в рублях по курсу на дату оплаты? :o
Да.Это косвенные расходы. И уменьшают доходы текущего периода. Зачем такие сложности?Цитата:
налог на прибыль уменьшаю во 2кв так как пришел конт и эти расходы относятся к нему!
Я тоже об этом думала что это косвенные расходы,тогда получится много расходов,а когда конт придет только тогда будет реализация,а расходов меньше :o
после переоценки валюты сумма в рублях стала на 100 тыс больше это доход??????7 :o
Остаток на счете? Доход. Курс растет.Цитата:
после переоценки валюты
Нет! аванс в валюте на 31,01,09 68333,5$ по курсу ЦБ на 31,01 ;)
Нефига себе у меня программа сама делает переоценку по 60-22 счету на забалансовом счете аванс переоценен и больше чем аванс в БУ на 140000 :D
Выданный? Курс растет - доход.Цитата:
Нет! аванс в валюте
