Вид для печати
Прошу Вас, объясните чайнику:
ООО, УСН 15%
В 2008г. был убыток. Заплатили минимальный налог, 1% от доходов.
1) Сумму этого убытка можно перенести на расходы 2009г. сразу, по итогам 1 квартала, или только по окончании 2009г.? При расчете упрощенного налога за год?
2) Если за 2 квартал тоже получается убыток (расчет налога с начала года), то нужно ли платить минимальный налог 1% с доходов, или можно не платить ничего? А если доходов вообще не было?
Заранее спасибо.
минимальный платится только по результатам года
Фирма на УСН 15%, в 1 кв. расходы превысили доходы, по неопытности заплатили минимальный налог - 1%.
Вопрос как правильнее поступить в случае:
1) в последующих кварталах та же картина (доходы превышают расходы) - просто не платить до конца года? а в конце подвести итоги и доплатить минимальный налог?
2) в последующих кварталах разница между доходами и расходами не столь значительна и набегает 15% налог к уплате - платить поквартально налог? а тогда как с минимальным поступить? запросить к возврату? или можно просить перезачесть?
3) в последующих кварталах получается то минимальный то 15% - когда получился минимальный просто не платить? а подбить все по итогам года?
И еще вопрос: не совсем поняли как поступить со страховыми взносами в пенсионный. Когда Налог 15%, то можем его уменьшить на взносы в ПФР (до 50%), а вот когда получился минимальный- взносы просто в него включать или вообще не учитывать?
минимальный вернуть, а дальше по ситуации
нет, взносы уже в составе расходовЦитата:
Когда Налог 15%, то можем его уменьшить на взносы в ПФР (до 50%),
Т.е. за 2 квартал можно было ничего не платить?Цитата:
Сообщение от Andyko
Я правильно поняла?
даЦитата:
Т.е. за 2 квартал можно было ничего не платить?
Я правильно поняла?
Спасибо за ответ.Цитата:
Сообщение от Feminka
Подскажите пожалуйста по поводу убытка предыдущего года.
Добрый день!
подскажите пожалуйста, такая ситуация.
ООО на УСН 15% охранна, с 1 июня прекратилась деятельность, работники уволились, з/п и налоги выплачены и уплачены все полностью, но нам до 10 числа перечислили последнюю сумму за охрану обьекта 45000, и на счету отставалось 15000, в общей сложности шеф снял с р/с 60000, и р/с закрыл.
Что делать с этой суммой????
ее нужно включать в расходы,
отписать шефу в подотчет и пусть потом отчитывается,
перечислить с нее НДФЛ, и шеф будет спать спокойно.
Дело в том, что деятельности больше по фирме не будет и шеф хочет ликвидировать ее.
Спасибо.
Если шеф предоставит документы на эти 60000, то включите в расходы. А так будут у него в подотчете висеть. А с чего Вы НДФЛ собираетесь платить, ведь это не зарплата его?
шеф хочет ликвидировать фирму, а если при закрытии выявится что это сумма не израсходована, куда ее относить и что платить с нее потом....
лучше сейчас что нибудь придумать с ней, вот только что?
как дивиденды может выплатить, если прибыль есть и бухгалтерский учет ведете
бух.учет очень прост.
нам перечисляют за охрану обьекта, с этой суммы платится зарплата, налоги, арена офиса и усё...остаётся мизир на хоз.расходы.
так есть прибыль или нет?
прибыли нет...
Уточните, плиз, для меня такой вопрос:
При УСН доходы минус расходы для ИП:
1. Оплачивается фиксированный платеж в ПФР и включается в расходы, а не уменьшает сам единый налог как для УСН доходы 6%?
2. Оплачиваются страх. и накопительные взносы в ПФР с работников и включаются в расходы?
3. Оплачивается НС и ПЗ с работников и включается в расходы или уменьшает сам единый налог?
4. Со своего дохода ИП уплачивает какие либо страховые взносы в ФСС или нет? Если да, то ежемесячно, поквартально или раз в год? И включаются они в расходы или уменьшают сам единый налог?
1 да
2 да
3 в расходы
4 нет, только фиксированные.
Feminka
Спасибо:yes:
из всего прочитанного поняла
доход-расход-пф х 10%=налог и это ежеквартально или раз в год?
неправильно поняла
Поясните,почему не правильно.
ИП на УСН доходы минус расходы. например : с нового года до июня движения по счету не было
360000-340000=20000
20000-3637,20 (уплачено в пф за 2 квартала)= 16362,8
16362,8х10%=1636,28
360000х1%=3600>1636.28
или же минимальный налог рассчитывается в конце года?а по факту доходов опливается вот эта сумма 1636,28
пенсионные взносы на УСН доход-расход, входят в состав расходов, а не являются вычетом.
ДаЦитата:
минимальный налог рассчитывается в конце года?
Можно еще вопрос,если НДС можно включить в состав расходов,то покупателю нужно выставить счет за минусом НДС и как это отразить в учете? Или лучьше вообще с этим не связываться.
василена, причем тут НДС в расходах и НДС покупателям? покупателям выставляешь счет без НДС.
Пожалуйста, подскажите – можно ли перенести убыток предыдущего года в расходы этого?
И когда можно это сделать? Сразу, в 1-ом квартале, или только в конце года?
в конце года
Спасибо.Цитата:
Сообщение от Feminka
Подскажите пожалуйста, вот если организация работающая по УСН (доходы-расходы) будет работать с физич.лицом (не ИП) как с поставщиком (т.е.мы будем ему перечислять денежные средства за какие-то услуги). Какие последствия, для нас чем-то это грозит? Сможем ли бы принять в расходы оказанные услуги?
Заранее спасибо!
"Поставщик" и "оказанные услуги" - это вроде про разные вещи, имхо... В расход-то сможете, только не забудьте всё правильно оформить и НДФЛ заплатить (это уже отдельный вопрос!)
