Вид для печати
Подскажите пожалуйста, в разделе 2.Расходы по графе 3 нужно отражать Код расхода по бюджетной классификации. У меня в смете стоит: Код главы, с 4-17 нули (по 8н) и КОСГУ. Я так и поставила !Минфин не принял форму, заставил ставить раздел, подраздел, целевую статью, и т.д. По какому принципу нужно выбирать КБК, если мы финансируемся практически только из средств субвенции, ладно раздел, вид расхода, а целевая статья?
не скажу как надо,но скажу как было у нас.При сдачи сметы в ФК нам сказали указать главу 3 цифры 4-17 нули и КОСГУ по другому смету не принимали.Ну соответственно и в 137ф.
Какой "Минфин"? Как-то сомневаюсь что лично Кудрин...
Ваши с жиру бесятся, у вас по бюджету только один КБК и его пытаются за уши к внебюджету притянуть...
У нас например 6 КБК по бюджету есть и образовательная и научная деятельность. Как прикажете в этом случае делить внебюджет какой КБК для какой операции ставить учитывая что у нас там виды деятельности четко не выделяются?
Не совсем по тему, но может подскажите....
По внебюджету получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др. Часть проходит сначало через кассу потом в казначейство, часть поступает сразу в казначейство по разным КБК.
Пожалуйста, подскажите какие нужно делать проводки, для того что бы эти суммы отразились в форме 0503137 в р. 1 Доходы :o
Shannen, что бы суммы отразились в 137 форме надо провести их по счету 2.20101.
Т.е. всю выручку из кассы сдаете в банк и они отражаются на л/счете.
Из кассы в банк в РКО проводки Дт 201,01,2 Кт 201,04,2,1 - делаемЦитата:
Сообщение от Воробьев Максим
А каккие проводки при поступлении на л/с?
Неправильно выше написалаЦитата:
Сообщение от Воробьев Максим
Сделала из кассы в банк в РКО указываем Дт 210,03,2 Кт 201,04,2,1
Поступление на л/с Дт 201,01,2 Кт 210,03,2
Эти суммы вошли.
А как сделать если платят сразу в банк Дт 201.01.2 и Кт.... ???
Если указать 210.03.2 то его надо будет как то закрывать?
А какой у вас уровень бюджета ?Цитата:
72. В разделе "Доходы" отражаются данные по кассовым поступлениям, исполненные через лицевые счета по приносящей доход деятельности, открытые в финансовом органе.................
в графах 5, 6 - на основании аналитических данных по поступлениям, отраженных на забалансовых счетах 17 "Поступления денежных средств на банковские счета учреждения", открытых к счетам 220101000 "Денежные средства учреждения на банковских счетах" и 220107000 "Денежные средства учреждения в иностранной валюте"................................
Федеральный бюджет.Цитата:
Сообщение от Воробьев Максим
У нас только 220101000 "Денежные средства учреждения на банковских счетах" , в иностранной валюте нет.
В бухгалтерии бардак :( так как работают бухгалтерами 2 деревенские женщины пенсионерки, изучали все по книжкам, и делая одинаковые КПО и РКО в разные месяцы и то их заполняют по разному....
Осталось все-таки не очень понятно какой счет по Кт если поступления поступают сразу в банк?
2.21003 применяете только с наличкой, не даром он даже называется "Расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств"Цитата:
Сообщение от Shannen
Каждую ситуацию надо рассматривать отдельно. Сейчас лень, спать лучше пойду :)Цитата:
получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др.
Штрафы - а они точно на внебюджет поступают ?
Shannen,
Я думаю было бы логично: Дт 2.201.01.510 Кт 2.205.10.660(расчеты по прочим доходам) :)
Shannen,
Мы на оказание благотворительной помощи заключаем договор + акт выполненных работ подписываем, на штрафы за нарушение законодательства выставляем счет-фактуру + акт. На основании подписанных актов делаем проводку: Дт 2.205.10.560 Кт 2.401.01.180Цитата:
По внебюджету получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др.
Поступление средств на лицевой счет отражаем:
Цитата:
Дт 2.201.01.510 Кт 2.205.10.660
При чем акт выполненных работ на оказание благотворительной помощи?Цитата:
Сообщение от iglen
Штраф есть штраф обязательный платеж в соответствии с законодательством, какая на него счет-фактура и акт?Предназначение счет-фактуры согласно НК совсем иное.
tat9718204,
Я не претендую на истину в последней инстанции. Я рассказываю как принято в нашей организации. Замечаний со стороны проверяющих и контролирующих органов (в том числе и ИФНС) по указанной теме не было, хотя проверяли и 1 полугодие 2009 года.
Штраф — это санкция, денежное взыскание. Он является мерой ответственности за совершение правонарушения
Вы являетесь администратором по штрафам?Если да, то Администратор должен учитывать документы, подтверждающие сведения о начисленных суммах штрафов . Так, если администратор непосредственно выносит постановление о наложении штрафа, подтверждающим документом о начислении суммы штрафа является указанное постановление. Если же администратор передает дело в суд, то подтверждающим документом о начислении суммы штрафа является постановление (определение) суда, передаваемое в соответствии с законодательством Российской Федерации взыскателю (администратору), либо исполнительный лист.
tat9718204,
Вы абсолютно правы. Но человек спрашивал реальной помощи и если я правильно поняла, то работает человек в 1С. Вот применительно к этой замечательной программе и был дан мой ответ.
Так таким советом можно ввести в заблуждение.Технически в 1С вы проводите через акт и счет-фактуру,но документам основаем это ни как ни служит.
Порочная практика все ошибки списывать на 1С
tat9718204,
Каков вопрос, таков ответ. Претензии к проводкам есть?
а как делали, когда в кассу принимали эти деньги? Дт касса кредит ?Цитата:
Сообщение от Shannen
Можно вернуться все таки к вопросу по заполнению КБК формы 0503137?
Спасибо всем кто меня поддержал, а то чуствую себя совсем идиоткой. Но может быть у кого то еще есть мнение. Скоро отчет, что ставить я не знаю, за 9 месяцев поставила КБК с целевой субвенции, но это же идиотизм !
хм... точно :)Цитата:
а как делали, когда в кассу принимали эти деньги? Дт касса кредит ?
В федеральном бюджете ставится код главы, 14 нулей и КОСГУ.Цитата:
Тутси1, Скоро отчет, что ставить я не знаю, за 9 месяцев поставила КБК с целевой субвенции, но это же идиотизм !
В вашем бюджете, допускаю, что могут предусмотреть и ФКР. Но в любом случае в форме должно быть как в смете в лицевом счете.
А кто вам смету утверждал ?
[QUOTE=Воробьев Максим;52504710
В федеральном бюджете ставится код главы, 14 нулей и КОСГУ.
[/QUOTE]
В местном тоже
Смету утверждали мы сами, так как являемся ГРБС и получателями в одном лице.
интересно... если на Дт 2.20101. не все проводки сделаны, а по Кт 2.201.01 допустим все, то что ж у них на 201 счете творится? краснота, поди. Отрицательная сумма на л/с - это прикольно.
Тутси1, а ты оборотно-сальдовую по 201.01 смотрела?
Милая тутси!
Объясняю подробно, в приложении именно к 1С:
Когда вы делаете поступление доходов на счет 20101 в документе делаются 2 проводки - в дебет 20101 с КБК типа КИВФ, и в дебет А18 с КБК типа ДОХОДОВ и КОСГУ типа ДОХОДОВ (начинается со цифры 1)!!!
форма 137 формируется по забалансовому счету А18(если быть точнее по КБК, а КОСГУ повлияет на заполнение ф.121).
По поводу кредита. Правильно вам сказали, что в банк поступает с того же счета, что и в кассу. Скорее всего, это 205. Не забудьте закрыть его начислением на 40101.
В редких случаях безвозмездную (спонсорскую) помощь можно поступить сразу с 40101 180 (КБК доходов!!!)
И вообще поймите простую вещь: если КОСГУ ДОХОДНЫЙ(из группы 100), то КБК должен быть ДОХОДНЫЙ!с расходами аналогично
Это первое, что нужно уяснить в бюджетном учете.
Аноним, как понимаю А18 это забалансовый 18 счет. А 19 ???
Тутси1,
Посмотрите пару статей, может помогут разобраться
http://www.klerk.ru/buh/articles/165121/
http://www.klerk.ru/buh/articles/154511/
А со штрафами все же вопрос... это точно не в ФБ должно поступать ?
Немного не так... Для отражения поступления (и возврата) доходов используется забалансовый счет 17. Действительно, эта проводка формируется автоматически документом 1С. По счету 17 заполняется р.1 ф.0503137 - Доходы бюджета.Цитата:
Сообщение от Аноним
По счету 18 заполняется раздел 2 формы 0503137. Проводки по этому счету формируются при списании со счета, но не при возврате доходов. Обращайте внимание, какой забалансовый счет выбран в реквизите при поступлении-списании. Восстановление кассовых расходов при поступлении - счет 18 (по дебету - там сделано в программе, хотя требуется по кредиту с минусом). Возврат доходов - списание с указанием счета 17 по кредиту (аналогично, надо бы дебет с минусом...)
И еще проверьте, о чем уже было написано: ОСВ по счету А17 только классификатор с типом "классификатор доходов" и КОСГУ из группы 100,400; ОСВ по счету А18 по КБК с типом "клас.расходов" и КОСГУ из группы 200,300.
Это если оооочень примитивно про 0503137.
Пардон, оговорилась: конечно, 17 - поступление, 18 -выбытие.
