Вид для печати
При заполнении декларации по УСН обнаружила, что к уплате идет сумма за вычетом лишь одного авансового платежа (за 9 месяцев) и в результате как не крути к уплате сумма больше чем начислено???? Как это понимать: неверно составлена декларация или я что-то не так считаю?
так и должно быть
налог исчисленный за год - сумма налога за 9 месяцев, к уплате остается часть, приходящаяся на 4 кв. Или вы о чем?
Не кажется ли Вам, что в декларации существует ошибка при расчете налога к уплате:
К примеру:
Налог за 1кв. за минусом страховых взносов 3000
Налоговая база за полугодие 100000х6%=6000 Минус страховые взносы 2000= 4000 и к уплате за полугодие я понимаю плачу 4000-3000=1000
Налоговая база за год 200000х6%=12000, минус страховые взносы 4000= 8000, и к уплате соответственно 8000-3000-1000=4000
И наконец налоговая база за год 300000х6%=18000, минус страховые взносы 6000=12000, и к уплате, как нам указывает декларация должно быть 12000-4000=8000, а то что я до этого всего заплатила 3000+1000+4000=8000, и теперь еще заплачу 8000 и в итоге 16000, но налог то = 12000?????
Привожу пример:
В разделе 2 сумма налога за год 361371,00
Сумма страховых взносов за год 180685
Как я понимаю налог за год = 180686
Теперь, авансовые платежи были: 030 23953
040 33509
050 59241
Я расчитываю сумму к уплате, как сказано в декларации: 361371-180685-59241=121445
и допустим ее плачу. И что же получаю? Сумма налога по году 180686, а я плачу 23953+33509+59241+121445=238148??????
каким это образом Вам декларация что то указывает?
При расчете налога в ручную декларация выдает ошибку. Разница получается приличная...и в ручную е не заполнить...как быть?Цитата:
Сообщение от Andyko
ошибка у Вас где-то, вот например
И не надо винить декларацию, нормально всё с нейЦитата:
Налоговая база за год 200000х6%=12000, минус страховые взносы 4000= 8000, и к уплате соответственно 8000-3000-1000=4000
И наконец налоговая база за год 300000х6%=18000, минус страховые взносы 6000=12000, и к уплате, как нам указывает декларация должно быть 12000-4000=8000, а то что я до этого всего заплатила 3000+1000+4000=8000, и теперь еще заплачу 8000 и в итоге 16000, но налог то = 12000?????
если б мне декларация что то выдала, у меня был бы инфаркт
однозначно
Прежде чем ругаться взгляните на декларацию:
При расчете стр.060 сказано стр60= стр.260-стр.280-стр.050 - вот это я называю "декларация указывает"
И насчет моей ошибки у Вас ответ безосновательный: типа сама виновата , а Вы попробуйте пройтись по строкам и заполнить и тогда поговорим.
Немного потелепаем в выходной, скорее всего у анонима неправильно стоят суммы начисленные за отчетные периоды, а декларация , выражаясь как аноним, выдает ему неправильную сумму за год.....ну это если конечно он её не руками заполняет, а так даааа, и до инфаркта недалеко :)
если б мне декларация что то выдала, у меня был бы инфаркт
однозначно
Я понимаю Вы вовсе не бухгалтер, иначе прежде чем смеяться хотя бы посмотрели на предмет разговора, а потом чатились.
я на этот предмет разговора за эту неделю уже как минимум раза три смотрел, если под предметом понимать претензии бухгалтеров к декларации;
примеры заполнения деклараций есть в энциклопедии:
http://wiki.klerk.ru/index.php/УСН:_...а_2009_год
пс
в день, когда со мной заговорит декларация, уйду в сторожа
Аноним, ошибка у вас в том, что налог например за 9 месяцев, вы указываете без учета налога за полугодие. Этого бы не случилось, если бы вы внимательно прочитали инструкцию по заполнению декларации.
Аноним, темы не надо дублировать, во первых.
во вторых,сумма этих слагаемых и должна быть в 60 строке, если эти слагаемые - квартальные авансыЦитата:
23953+33509+59241
темы объединены
в стр.60 еще раз пишу, если Вы еще не заглядывали в декларацию должнабыть следующая сумма: стр.260-стр280-стр.050, т.е. налог исчисленный за год - страховые взносы и - сумма, уплаченная за 9мес.
не уплаченная, а начисленная
пардон, в 50 строке, соответственно именно эта сумма должна быть вычитаемым в 60Цитата:
сумма этих слагаемых и должна быть в 60 строке, если эти слагаемые - квартальные авансы
Можно я тоже спрошу. Взялась за фирму на упрощенке. Вот реально с этой декларацией что то не того.. Иной раз на классике все понятней, чем эти спец. режиме. Но к сути вопроса.
На начало 2009г. была переплата по УСН дох.-расходы в сумме 8,634.00
1 квартал начислен налог 9515,00..К уплате 881,00 (не уплачено)
2 квартал (полугодие нар. итогом) начислен аванс 10969,00 . К уплате 2335,00 (уплачено 2384,00)
3 квартал (9 месяцев нар. итогом) начислен аванс 5684,00 (К уплате ничего )
За год в итоге получен убыток. Сумма мин. налога 4529.00. Декларацию заполняю, ставлю эти суммы. К уменьшению у меня получается только сумма налога за 9 месяцев. Как мне выйти на сумму перплаты на начало года + то, что уплачено за полугодие ? Вот и как тут быть, не пойму совсем. Дорогие собратья и сосестры бухгалтеры, помогите Очень надо!!!!
Вот и я о том же, но почему-то меня как буд-то никто не слышит и даже не пытется взять калькулятор и просчитать. Даже нормативные акты приводят пример по заполнению:Цитата:
Сообщение от Jannia
стр 030 6250
стр 040 13760
стр 050 22320, далее стр 260 35300, стр. 280 10400, и они делают расчет: 35300-10400-22320=3580.
стр. 060 3580
Следовательно По годовой декларации налог за год =24900, а заплатили они за год: 6250+13760+22320+3580=45910?
И никто ничего не замечает как буд-то.
Я с вами соглашусь. Такое ощущение, что декларация не рассчитана на нестандартные ситуации. Как только за 9 месяцев ставишь сумму авансового платежа, она сразу идет к уменьшению. В моей ситуации, я думаю, что вобще надо проставить сумму уплаченного аванса за полугодие, тогда переплата как раз и будет равняться то му что я хочу. Вопрос только в том, правильно ли это ?
Jannia, не надо никуда выходить. Вы правильно заполняете декларацию.
Вот тут уже сторнируется начисление налога в декларции. Вы хотите его еще раз сторнировать?Цитата:
2 квартал (полугодие нар. итогом) начислен аванс 10969,00
3 квартал (9 месяцев нар. итогом) начислен аванс 5684,00
Никаких уплаченных сумм в декларации быть не может
Аноним, не надо устраивать панику. Декларация заполняется нормально, надо только голову включить. Да, она составлена не сильно по умному, но нам с ней придется как-то жить. Один раз в год можно и потерпеть ;)
Может чего не понимаю, но ведь всегда ставились суммы начисленных, а не уплаченных авансов. Особенно это убивало в 2008 когда с 3кв начились убытки.
Я может туплю сегодня. Но... реальная переплата у меня 11018. Если я заполняю по строке 050 5684,00 (9 месяцев) и она попадает к уменьшению, ее приплюсуют к реальной сумме переплаты или отнимут ?
Ну и сейчас ставятся суммы начисленных авансов. Нарастающим итогом с начала года
Jannia, ну считайте сами - вам один раз сторнируют налог по итогам 9 месяцев, потом еще раз сторнируют по итогам года. Что получится?
Над.К, Вот и я очень хочу выяснить что в результате получится . Пока что при всей абсурдности простоты ситуации , сообразить не могу. НЕ укладывается у меня в голове сумма к уменьшению. Вот все понимаю, начисленные авансы, это одно, по году видно сколько начислено авансов, сколько уплачено денег. Все гуд. По логике то, да ? Уплаченные деньги пошли переплатой, если минималка корячится. Зачем к уменьшению.. ??? (Бъюсь головой ап стену)
Jannia, ну как зачем? Вы начислили 10000 аванса за 1 полгодие, потом оказалось за 9 месяцев 6000 авансов. Что делается в этом случае? 4000 сторнируется. А что вы можете еще сделать? :o Вы хотите, что бы у вас все 10000 так и оставались начисленными весь год? А потом когда вы выйдите на минимальный еще и минимальный начислить?
В декларации показывается НАЧИСЛЕНИЕ налога по отчетным периодам.
Спасибо.. более-менее улеглось в голове.. Но декларация все равно ,какая то не нормальная )))
Ну да, она просто не такая как другие декларации. И немного не так сформулированы названия строчек, как надо бы сформулировать.
