Объясните, мне, пожалуйста, я никак понять не могу.
Налог на прибыль мы начисляем раз в квартал, а потом каждый месяц следующего квартала уплачиваем. так???
Вид для печати
Объясните, мне, пожалуйста, я никак понять не могу.
Налог на прибыль мы начисляем раз в квартал, а потом каждый месяц следующего квартала уплачиваем. так???
По разному бывает
286-287 статьи читать надо
В том-то и дело, что читал и мало что понял.
Три варианта есть:
1. Платится квартальный авансовый платеж по фактической прибыли (целиком по сроку сдачи декларации) + ежемесячные авансовые платежи
2. Если обороты в среднем за 4 квартала мельше 3 млн.руб., то только квартальный платеж
3. Можно перейти на ежемесячную уплату (и сдачу отчетности) по фактической прибыли
У нас первый вариант. То-есть платим авансовые платежи, потом сдаем декларацию и доплачиваем.
И в декларации указываем сумму авансовых платежей за предыдущий период. То-есть в первом квартале указываем за 4 квартал предыдущего года, за полугодие указываем за 1 квартал. так???
Сумму налога за предыдущий и авансы текущего. [Если правильно понял "указываем"]Цитата:
И в декларации указываем сумму авансовых платежей за предыдущий период
да исчисленные по строке 180 плюс авансы 2 квартала, начисленные по строке 290 декларации за 1 квартал.Цитата:
за полугодие указываем за 1 квартал. так???
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у меня по прибыли 2-й вариант. В 1 квартале налог на прибыль был 1194 руб. Во втором - 3556 руб. Разница - 2362 руб. А при заполнении декларации за полугодие мне нужно ставить авансовые платежи за 1 квартал в строку 210 (220, 230)?Цитата:
Три варианта есть:
1. Платится квартальный авансовый платеж по фактической прибыли (целиком по сроку сдачи декларации) + ежемесячные авансовые платежи
2. Если обороты в среднем за 4 квартала мельше 3 млн.руб., то только квартальный платеж
3. Можно перейти на ежемесячную уплату (и сдачу отчетности) по фактической прибыли
Конечно, нужно. Иначе как вы разницу получите, которая к доплате? 1194 за 1 квартал - это и есть ваш авансовый (квартальный) платежЦитата:
А при заполнении декларации за полугодие мне нужно ставить авансовые платежи за 1 квартал в строку 210 (220, 230)?
Какие налоговые ставки в 2010:
прибыль
транспорт
имущество
ст. 284
ст. 361
ст. 380
Спасибо большое, Январь! Значит, это у меня программа СБиС глючит.
Что Вы этим называете? Налог за 1 квартал?Цитата:
мне нужно ставить авансовые платежи за 1 квартал в строку 210 (220, 230)?
Да, это налог за 1 квартал.
Еще надо прибавить авансы второго.
У нас нет выручки 3 млн.
Подскажите пож-та: 30/06 сделала начисление прибыли, у нас налог к уменьшению, в начисление указала суммы по стр.280 и 281 с минусами. И теперь по итогам 6 мес.в ОСВ счета 99.2 и 99.2.1, по Д-ту, сумма указана с минусом - это правильно?
Заранее спасибо!
Оборот или сальдо? Случайно не больше к уменьшению поставили, чем в 1 квартале начислено было?Цитата:
И теперь по итогам 6 мес.в ОСВ счета 99.2 и 99.2.1, по Д-ту, сумма указана с минусом - это правильно?
в 1ом кв. стр.180 4843 и стр.290 4843, а за 6мес. стр.180 1336, стр.210 9686, а стр.290 = 0.
авансы мы не начисляем в 1с
НачинающийБух., а проводки какие были сделаны?
1кв. Д99,2,1 К68,4,1 4843 (с разбивкой по бюджетам)
6мес.Д99,2,1 К68,4,1 - 8350 (с разбивкой по бюджетам)
ПБУ18/02 не применяем
Здравствуйте!за первый квартал 2010 г. у нас была прибыль 4212 тысячи рублей. мы ее уплатили в апреле.за полугодие у нас убыток.мне сумму 4212р надо указывать в декларации за полугодие ? и по какой строке? спасибо большое заранее!
А почему авансы на 3 квартал по стр. 290=0?...Мне кажется что авансовые платежи теперь должны быть из расчета полугодия, т.е. =ст.180 (190,200).Цитата:
Сообщение от НачинающийБух.
СветланаАК, сумма 4212,00 будет фигурировать как уплаченная по стр. 210 (с разбивкой по бюджетам), в следствии чего появится сумма налога к уменьшению (стр. 280,281). Кажись так.Цитата:
Сообщение от СветланаАК
Почему на 8350 сторно, если начислено было 4843? На 4843 и надо сторно делать.Цитата:
1кв. Д99,2,1 К68,4,1 4843 (с разбивкой по бюджетам)
6мес.Д99,2,1 К68,4,1 - 8350 (с разбивкой по бюджетам)
290 за полугодие = стр. 180 за полугодие минус стр. 180 за 1 кв.Цитата:
Мне кажется что авансовые платежи теперь должны быть из расчета полугодия, т.е. =ст.180 (190,200).
290 за полугодие = стр. 180 за полугодие минус стр. 180 за 1 кв.[/QUOTE]
Так, объясните на пальцах, плиз....стр. 180 за 1 квартал 100 тыс., за 1 полугодие 70 тыс, то что стоит в стр. 290 за полугодие .....0?
[QUOTE=Январь;52882528]Почему на 8350 сторно, если начислено было 4843? На 4843 и надо сторно делать.
у меня эта сумма получается с минусом, прочитала на форуме - что если авансы получ.с минусом - нужно сатвить ноль.Цитата:
Сообщение от Январь
это не правильно?
ну а строка 280 и 281 правильная сумма?Цитата:
Сообщение от Январь
так же нашла на форуме что строки 280 и 281 за 6мес=стр.210(6)-180(6)
а строка 210(6)=стр.180(3)+290(3) (т.е.это авансы + налог за 1кв.)
Буду очень признательна за помощь!!!
Скажите, а пени по налогам надо указывать в декларации по налогу на прибыль? и по какой строке?
