Какой код дохода или какой код вычета необходимо указывать при заполнении 2-НДФЛ на «коронавирусные» субсидий полученные за нерабочие дни в ноябре 2021г. Льгота на НДФЛ в размере МРОТ на каждого работника применялась в декабре 2021г. При заполнении 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ столкнулась с тем, что нет кода в вычетах на эту льготу. Может быть код дохода нужно ставить не 2000, а другой? Подскажите плиз!!!
Для НДФЛ: дохода нет, вычета нет, кодов нет.Цитата:
Сообщение от Ольга Васильевна
А как же вот это: Власти разрешили не платить НДФЛ и взносы с зарплаты, если компания получила субсидии за нерабочие дни. Размер субсидии составляет один МРОТ на каждого занятого. Применить льготу можно только один раз. Снизить платежи получится или в месяце, когда деньги поступили из бюджета, или в следующем за ним. Например, если компания получила субсидию в ноябре, то она вправе уменьшить платежи по НДФЛ и взносы или при расчете за ноябрь, или за декабрь. Читайте также: Ставка НДФЛ в 2022 году Что касается 6-НДФЛ, то льготу нужно рассматривать как вычет в сумме 12 792 рублей. В отчете отразите вычет по коду 620. Сумму вычета включите в поле 130 раздела 2. А зарплату в 6-НДФЛ покажите в обычном порядке без уменьшения на сумму освобождаемого дохода. В РСВ льготу в составе зарплаты надо включить в объект обложения страховыми взносами и в сумму необлагаемых выплат.Цитата:
Сообщение от Старый ворчун
Источник: https://www.buhsoft.ru/news/8197-kak...ndfl-i-vznosam
Ольга Васильевна, это необлагаемый доход. А не вычет
Про РСВ - правильно. Про НДФЛ - нет.Цитата:
Сообщение от Ольга Васильевна
" В РСВ льготу в составе зарплаты надо включить в объект обложения страховыми взносами и в сумму необлагаемых выплат."
В какой строке эта льгота указывается? В приложении 1 строка 40? А в третьем разделе указывать все без изменения?
в общие доходы и в необлагаемые. номера строк искать лениво.Цитата:
Сообщение от Аноним
"1С-ка" так и не реализовала применение 382-ФЗ(((( если честно - я по прежнему в ужасе...вряд ли справлюсь вручную с РСВ. НДФЛ смогу вручную поправить, а вот с отчётом на 20 страницах, да без ошибок...жесть
Всех Клерков поздравляю с наступившим Новым Годом! Здоровья, счастья и успехов во всём)))
Ludmila17, а как не так 1С реализовала? Что именно не так?
Сам попробовал то, что сам писал. Так вот: эта штука в РСВ не лезет.Цитата:
в общие доходы и в необлагаемые.
Да в приложении 1 строка 040.Цитата:
Сообщение от Аноним
В разделе 3 у вас будут изменения в пропорциях между МС и НР
Что именно не лезет? У меня хорошо все залезло :)Цитата:
Сообщение от Старый ворчун
Здравствуйте. Правильно ли я понимаю:
в 4-ФСС указываем полностью ЗП, необлагаемые = 0, взносы полностью.
в РСВ по тарифу 01 указываем 25584, необлагаемые 12792, облагаемые 12792, и остаток в тариф 20.
в 6-НДФЛ не указываем 12792 вообще?
т.е. базы везде будут? А в налоговой разве не сверяют их?
и в 2-НДФЛ (в справках о доходах в 6-НДФЛ) разве должен стоять только облагаемый доход? 12792 там тоже не будет?
Давай заполним приложение 1 по коду тарифа 01. Условия: работал один человек, принят 1 ноября с окладом 13000=. Субсидию/льготы показываем в декабре. Заполняем (для упрощения) только ноябрь и декабрь:Цитата:
Сообщение от Мария
010: 1; 1 // число застрахованных
020: 1; 1 // с выплатами.
030: 12792=; 12792= // сумма выплат
040; ____0; 12792= ??? // ст 422
050: 12792=; 208= // база
Без извращенной формы всё вроде бы ясно: оклад 13000=, в т.ч. не подлежит обложению 12792=, база 208=. А таблица по тарифу 01 не стыкуется.
Добрый вечер. Кто-нибудь уже отправлял 6-НДФЛ за 2021 год с короновирусными субсидиями? Как вы отразили необлагаемый доход в сумме 12792?
Почему не стыкуется? База 208. С нее и начисляем по обычному тарифуЦитата:
Сообщение от Старый ворчун
Ни какЦитата:
Сообщение от doors06
Строка 050 база 208 - знаю.Цитата:
Сообщение от Мария
Не знаю, что написать в строках 030 и 040 по этому тарифу за декабрь.
Мес ноябрь декабрь 030 12792 ??? 040 0 ???? 050 12792 208
Старый ворчун,
030 13000
040 12792
050 208
иначе математика не сойдётся...
Другими словами табличка по коду 20 месяца льготы появится тогда и только тогда, если доход будет больше удвоенного МРОТ = 25584. Только тогда по коду 01 в строке 050 появится максимум в 12792, а излишек свыше 25584 уйдёт на код 20.
ИМХО
Сообщение от Старый ворчун
030: 12792=; 12792= // сумма выплат
Вот здесь ошибка. Должно быть
030: 12792=; 13000= // сумма выплат
Не то написала.....
Я указывала эту минималку по строке 040 и в 050 соответственно оставалась разница и с нее считались взносы и РСВ отлично заполнялась. Но вот при предложенном раскладе выйдет так http://joxi.ru/v295PqeH4RVJ82
Т.е базы нет, а взносы есть, что не пройдет контроль. Видимо по этому именно в такой ситуации 1С заполняет так как я выложила в предыдущем сообщении.
При иных данных (когда зп больше 12792) заполняет по-другому - 030-вся зп, в 040 12792.
По-моему норм выход они придумали. По крайней мере у меня лучше решения не придумано
Либо как написали выше
Думаю без разницы, главное что начисления верные в лицевой попадут. Ну и главное чтоб приняли, а не завернули на входе )))Цитата:
Сообщение от Генук
Я не зря не один декабрь с извращениями заполнил, но ещё и ноябрь без них. Почему мы там 13т. в 030 не пишем? Этот показатель не должен зависеть от последующих строк.Цитата:
Сообщение от Генук
с тарифом 20 проблем нет: 208= в ноябре и всё сходится.Цитата:
Сообщение от Генук
напоминаю: мы заполняем отчет по тарифу 01. В нем зарплат выше 12792 нет.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
т.е. в разных месяцах - разные правила? "Здесь играем, здесь не играем, здесь селедку заворачиваем"?Цитата:
Сообщение от Мария
В нем нет облагаемых зарплат выше МРОТ, т.е.в строке 050 не должно быть больше МРОТ на каждого сотрудника.Цитата:
Сообщение от Старый ворчун
Поэтому в 030 - 13000, в 040 - 12792, в 050 - 208. В месяце когда применяете льготу.
Я так это все поняла.. и именно с 208 считаются взносы.
Если ЗП 26000, то 030 - 25584, 040 - 12792, 050 - 12792, а в тариф 20 пойдет - 416.
Меня вот смущает - в 3х зарплатные отчётах будет разный ФОТ. Это нормально? Я думала они сверяются.. а тут в ФСС все указываем, в НДФЛ указывем за минусом МРОТ, в РСВ будет и общая строка и за минусом МРОТ.
Вы смешиваете понятия "здравый смысл" и творчество пенсфонда* с его отдельными таблицами по разным тарифам и требованиями указывать те данный, которые их вообще не касаются.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
* я знаю, что нынешнюю форму утвердила фнс - но в неё перешел дурацкий пенсфодовский подход к построению отчетности.
