Вид для печати
Хочу спросить совета!!! Во время подготовки годового отчета обнаружилась дебиторка. Она была внесена операцией ещё 31.12.2001г. (наверно бух. переносил остатки в новую программу), Т.Е. у меня по одному и тому же контрагенту зависли суммы по дебету сч. 62 - 266 тыс .руб. и по дебету сч. 60 - 443 тыс.руб.
Помогите обнулить суммы!!! КАК ПРАВИЛЬНО ЭТО СДЕЛАТЬ??? ДОКУМЕНТОВ НИКАКИХ НЕТ И НЕ БУДЕТ!!!
Т.к. срок исковой давности прошел, то вы имеете полное право списать эти суммы. Напишите служебку, что по результатам инвентаризации выявлены сумму нереальные к взысканию и т.д. Еще я в таких случаях высылаю заказным письмом с уведомлением о вручении акт сверки. Чаще всего оно возращается т.к. контрагент отсутствует.
А каким документом списать дебиторку? Как будет выглядеть проводка? Дело в том, что этот контрагент существует, вот только у него нет этих сумм по акту сверки, как мне тогда быть, вариант с почтой на проходит...Цитата:
Сообщение от AZ 2
В любом случае 3 года прошло, пишите приказ на списание и списывайте.
Пожалуйста, проводки будут 91.2/62 и 91.2/60 и ещё мы уменьшаем прибыль???Цитата:
Сообщение от AZ 2
С этим сложнее. Хотя пп. 2 п. 2 ст. 265 НК позволяет это сделать, налоговики это не приветствуют и выдвигают дополнительные условия (например, что дебитор должен быть ликвидирован) для этого.Цитата:
ещё мы уменьшаем прибыль???
Хорошо, если будет приказ по предприятию о списании дебиторки, я делаю проводки 91.2/60 и 91.2/62, но прибыль при этом не уменьшаю, так правильно???Цитата:
Сообщение от AZ 2
ДАЦитата:
я делаю проводки 91.2/60 и 91.2/62
Как уже говорил выше, это на ваше усмотрение. НК на вашей стороне.Цитата:
но прибыль при этом не уменьшаю, так правильно???
Цитата:
Сообщение от AZ 2
БОЛЬШОЕ СПАСИБО!!!
По ДТ - 91.02/62 - это верно, но по КТ 91.2/60 - это откуда у Вас?Цитата:
я делаю проводки 91.2/60 и 91.2/62
По Кт - 60/91.01 - со всеми вытекающими налоговыми последствиями в 24%
А вообще, контрагент то что говорит?
Сверка то когда последний раз была? (Если была вообще?)Цитата:
контрагент существует
а НДС по ним не висят?Цитата:
зависли суммы по дебету сч. 62 - 266 тыс .руб. и по дебету сч. 60 - 443 тыс.руб.
Взаимозачет надо сделать в 2006 году, потому что в 2007 сложнее делать взаимозачет, а лучше спросить у контрагента, что за фигня.
Какой взаимозачет, когда должен только контагент?Цитата:
Взаимозачет надо сделать
MakZym,
Это авансы выданные, т.е. дебиторская задолженностьЦитата:
по дебету сч. 60
Понял, невнимательно прочитал. А если попробовать послать развернутый акт сверки, т.е. за определенный период. Когда не подтвердит, списать. Вообще, сверте расчеты, вы ведь с ними давно работаете. И вам проблем меньше и претензий к друг другу меньше.Цитата:
авансы выданные, т.е. дебиторская задолженность
С этим абсолютно согласен. Они даже считают, что истечение срока исковой давности - это не повод, что бы сразу все списать. Нужно соблюсти процедуру обращения с иском в суд для реализации права истребования. Когда ответчик в суде укажет, что срок исковой давости истек, суд отклоняет иск. Тогда можно списывать. Но это уже бурная фантазия налоговиков.Цитата:
налоговики это не приветствуют
Всё дело в том, что по Д-ту 60 сумма возникла, как я могу предполагать, что Мы им оплатили, а документов, за что оплатили НЕТ. А вот по Д-ту 62, Мы им что-то отгрузили, но не получили от них денег... ;) Главбушка ихняя, ничего слушать не хочет, говорит, что у них всё по нулям, что всё это было уже давно и документы она поднимать не хочет, а то, что у меня висит дебеторка её не беспокоит!!! ВОТ И ВОПРОС???
ЧТО ДЕЛАТЬ!!!!!:wow: :wow: :wow:
Если хотите попариться, не спорить и честно исполнить долг прилежного налогоплательщика без запарок с ФНС, то
Если же Вы не верите в правильность направления мысли наших доблестных финанстистов, тоЦитата:
Нужно соблюсти процедуру обращения с иском в суд для реализации права истребования. Когда ответчик в суде укажет, что срок исковой давости истек, суд отклоняет иск. Тогда можно списывать.
, но учтите, чтоЦитата:
Т.к. срок исковой давности прошел, то вы имеете полное право списать эти суммы.
и еще кучу разных причин придумывают.Цитата:
Хотя пп. 2 п. 2 ст. 265 НК позволяет это сделать, налоговики это не приветствуют и выдвигают дополнительные условия (например, что дебитор должен быть ликвидирован) для этого
Решайте.
пошлите ценным письмом акт сверки, обязательно с описью вложения, и сразу в этом же конверте претензию, ответ требуйте только письменныйЦитата:
ничего слушать не хочет, говорит, что у них всё по нулям
Как у них может быть по нулям, если они Вам не оплатили денег (может наличку дали, а Вы пропили). Отправляйте акт сверки, они обязаны его подписать.Цитата:
Сообщение от Лариса Ивановна
СКОРЕЕ ВСЕГО, ДЕЙСТВИТЕЛЬНО ДОЛЖНО БЫТЬ ВСЁ ПО НУЛЯМ, НО ЗДЕСЬ БЫЛИ СУПЕР-БУХГАЛТЕРА, КОТОРЫЕ СИДЕЛИ И ТОЛЬКО ДЕНЬГИ ПОЛУЧАЛИ. НИКАКИХ ДОКУМЕНТОВ НЕТ, А ДЕБЕТОРЫ МНЕ НИЧЕГО НЕ ДАДУТ (ДОКУМЕНТОВ), Т.К. УНИХ ВСЁ ЕСТЬ, НО ПРОШЛО СТОЛЬКО ВРЕМЕНИ, КТО ТАМ, ЧТО БУДЕТ ПОДНИМАТЬ И ИДТИ МНЕ НА ВСТРЕЧУ ИСКАТЬ ДОКУМЕНТЫ, ЧТОБЫ И МНЕ ИХ ПРОВЕСТИ И ВЫЙТИ ПО НУЛЯМ.:(Цитата:
Сообщение от Julia 2006
А у вас первичка есть, подтверждающая то, что вы оплатили и они получили и то, что вы отгрузили и они получили? Поднимите и проверьте, времени не так много прошло. И АКТ СВЕРКИ обязательно! С уведомлением о вручении!
Если их главбух не хочет ничего делать, этот вопрос можно решить на уровне директоров. Вряд ли ваш захочет дополнительных проблем с налоговой и платить помимо НДС (если есть) ещё 24% прибыль!
Посчитайте что у вас получится (если списывать) и служебку директору в письменном виде!
Им лень найти накладную и выслать Вам по факсу, а для налоговой они расстараются чур меня.Цитата:
Сообщение от Лариса Ивановна
В том то и дело, что первички нет! ;) А у них всё есть!!!Цитата:
Сообщение от СМЭ
На уровне директоров не получится решать вопрос, т.к. их директор является сводным братом нашего директора и они друг друга не хотят трогать...:wow:
Мой директор говорит, что спиши как-нибудь и успокойся...
Если просто всё списать на убытки :wow:
Если фирмы рядом находятся, можно сказать девочкам, покажите где лежит я сама найду, Вы же почти родственники.
А ПБУ 18/02 применяете?Цитата:
Мой директор говорит, что спиши как-нибудь и успокойся
Да, если бы всё так просто было :(Цитата:
Сообщение от Julia!
Нет, не применяем. Посмотрела в учетной политике, так и написано, что это ПБУ не применятся...;)Цитата:
Сообщение от MakZym
Лариса Ивановна,
еслито напишите служебку, укажите в ней, что списание возможно только за счет прибыли, издайте приказ, спишите и больше на замарачивайтесь.Цитата:
директор говорит, что спиши как-нибудь и успокойся
Согласна, пишите своему служебку и пусть он на ней визу поставит - "списать" и свою подпись. В служебке укажите все последствия списания - налоги, которые нужно заплатить. Ещё можно приказ о списании написать, пусть подпишет.
Если у них есть, то у *** наврное числится, что они вам должны?
Если ваши фирмы продолжают сотрудничать, то это не такая безнадежная дебиторка. Зачтите очередной платеж в счет оплаты старого и уведомьте их об этом.
А вы у тех бухов узнавали, может у них тоже есть какая-нибудь дебиторка(ваша) которая в свою очередь у вас не числится? Ведь может такое быть, раз директора такие дружные братья? Если есть, сделайте взаимозачет.
Если вы оплачивали им по безналу,можно взять подтверждение оплаты в самом банке. Кассовой книги нет?
[QUOTE=СМЭ;51098435]Согласна, пишите своему служебку и пусть он на ней визу поставит - "списать" и свою подпись. В служебке укажите все последствия списания - налоги, которые нужно заплатить. Ещё можно приказ о списании написать, пусть подпишет.
А если я всё спишу не за счет прибыли???:o
НА КАКИЕ НАЛОГИ Я ЕЩЁ "ПОПАДАЮ"???:wow:
Если ПБУ 18/02 не применяете, то никакие.
Повторно набил.
Спишете за счет чистой прибыли?
В сумме дебиторки ( той, на которую отгрузили) есть НДС? Как платили НДС в тот момент когда отгружали - по оплате или по отгузке?
Если у той фирмы есть НДС, на НДС попали.
А в чем заключается смысл встречной проверки чур меня, если у одних все по нулям, а другие списывают дебиторку.
Какой ужас! :wow:Цитата:
Сообщение от MakZym
За 2006 год ещё не сдавала баланс, так сейчас, как посмотрела, после списание дебиторки... убытки на 800 тыс. руб.:wow:
Решила ничего не списывать....
Может можно, как-нибудь частями списывать в 2007 году, а то сразу лезет большой убыток????
НДС скорее всего был по отгрузке....Цитата:
Сообщение от СМЭ
Если списывать дебиторку - ЗНАЧИТ ПОПАДАЮ НА НДС???:o
Если у вас был НДС по отгрузке, то его вы уже заплатили (только если действительно был по отгрузке,а не скорее всего). МНС обычно очень внимательно все эти списания проверяют. А если по оплате, то придется платить его.
Может попробуете цифры своему директору показать.
Ещё вариант - поговорите с тем директором, если они братья. Можете сказать, что при списании этой суммы дебиторки у себя попадаете на камералку, а далее встречной проверки - не избежать. А она им нужна?
Вообще-то если отношения между вашими фирмами продолжаются, то можно и не списывать, пусть подпишут акт, срок исковой продлевается. Этот акт потом и в суде пригодится, ежели что...
Может быть Вы и зря грешите на предшественников.
Почти такая же история, брат брату отдает личный долг, но получающему надо получить на расчетный счет (оправдание через месяц перечислят назад как ошибочно полученные или т.п), но ГБ получающего из-за того, что был конец квартала попросила и что-нибудь, что закроет деньги, типа услуг. Планировалось, что полученный долг уйдет на оплату товара. Моя предшествиница - девушка доверчивая все сделала, что попросил дир, но потом там все переигралось - результат другая фирма в порядке, здесь дебиторка на >>> большие деньги, вот и весит уже почти 7 лет, так как сотрудничество продолжается, т.е. нельзя ничего списать аккуратно, без проблем. ГБ "дружественной фирмы" - гранит и сталь, собственный дир на осложнения идти не готов.
Успехов!!!
Н-да-а-а... Прям, как снас писали....:yes:Цитата:
Сообщение от Аноним
